victoria park ab (publ) delårsrapport januari juni 2009

Transkript

1 victoria park ab (publ) delårsrapport januari juni 2009 koncernens andra kvartal 2009 Intäkter Bruttoresultat Rörelseresultat Resultat efter skatt Resultat per aktie tkr tkr tkr tkr 0,40 kr koncernen ackumulerat 2009 Intäkter tkr Bruttoresultat Rörelseresultat Resultat efter skatt Resultat per aktie Eget kapital per aktie tkr tkr tkr 1,10 kr 5,91 kr viktiga händelser under perioden Totalt antal sålda lägenheter i etapp 1 Paviljongen var per den 30 juni 2009, 99 st av 133 st till ett värde om knappt 427 mkr, motsvarande 77 % av ekonomisk värde. I april 2009 beviljades investeringsbidrag avseende den planerade byggnationen av det i januari via bolag sålda vårdboendet. Stödet villkorades vid försäljningen av bolaget och har medfört en positiv resultatpåverkan om 4,3 mkr i kvartal 2. Vi har startat projekteringen av nästa etapp då intresset för våra bostadsrätter har ökat och vi förväntar oss försäljning av fler bostäder under hösten.

2 Victoria Park i korthet Inflyttningen i det första Victoria Park har startat och beräknas vara klar vid årsskiftet 2009/2010. Vår serviceorganisation står redo att ta emot livsstilsboendets första gäster i slutet av augusti och restaurangen slår upp sina dörrar för allmänheten den 6 september. Intresset för våra bostadsrätter har ökat och vi förväntar oss försäljning av fler bostäder under hösten. Projekteringen av nästa område pågår för fullt och i takt med att de sista lägenheterna i etapp 1 avyttras kommer marknadsföring av kommande etapp att påbörjas. I januari 2009 såldes, via bolag, en obebyggd fastighet på Victoria Park-området. En extern entreprenör ser till att vårdcentral och vårdboende växer fram. Verksamheten är helt fristående från Victoria Park och kommer att vara öppen för allmänheten. Arbetet med att etablera varumärket Victoria Park såväl i Malmö med omnejd som nationellt fortsätter och en av våra utmaningar är att etablera Victoria Park i andra storstadsregioner. Diskussioner om etablering pågår i såväl Göteborgssom Stockholmsområdet. 2

3 finansiell information För ytterligare information och upplysningar hänvisas till av bolaget lämnad årsredovisning för Resultaträkning för koncernen jan juni apr juni jan juni apr juni jan dec Belopp i Tkr Kvarvarande verksamheter Intäkter Kostnader för produktion Bruttoresultat Försäljnings- och administrationskostnader Resultat av fastighetsförsäljning Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansnetto Resultat före skatt Inkomstskatt Periodens resultat Periodens resultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare Periodens resultat Resultat per aktie: Före full utspädning, kr 1,10 0,40-0,10 0,11 0,27 Efter full utspädning, kr 1,05 0,39-0,10 0,11 0,25 3

4 Rapport över totalresultat för koncernen jan juni apr juni jan juni apr juni jan dec Belopp i Tkr Periodens resultat Övrigt totalresultat Periodens övriga totalresultat Periodens summa totalresultat Periodens summa totalresultat Periodens summa totalresultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare Periodens summa totalresultat Kommentarer till resultaträkning för koncernen Intäkter Intäkterna för perioden januari juni 2009 uppgick till tkr (91 445). Byggnationen av etapp 1 startade i april 2008 och i samband med detta påbörjades successiv vinstavräkning. Bruttoresultat Bruttoresultatet för perioden uppgick till tkr (8 141). Försäljnings- och administrationskostnader Försäljnings- och administrationskostnader uppgick under perioden till tkr (-9 143). Kost naderna består i huvudsak av personal kost nader, koncern gemensamma kostnader, marknads- och försäljningskostnader. Resultat av fastighetsförsäljning I januari 2009 avyttrades Victoria Park Vårdfastigheter ab vilket resulterat i en intäkt om tkr (0). Rörelseresultat Rörelseresultat för perioden januari juni 2009 uppgick till tkr (-1 415). Periodens resultat efter skatt uppgick till tkr (-1 924), vilket är 1,10 kr per aktie (-0,10). Finansiella intäkter och kostnader Finansiella intäkter för perioden uppgick till 115 tkr (20) och finansiella kostnader till -5 tkr (-529). Ränte kostnaderna i koncernen aktiveras på fastigheterna Annetorpsgården 6, Limhamn 150:385, Lilla Högesten 1 och Stora Högesten 2 i Malmö i koncernens ekonomiska föreningar och på entreprenaden i Victoria Park Bygg och Projekt ab. Skatt Ingen skattekostnad har bokförts då intäkterna kommer från skattefria intäkter. 4

5 Rapport över finansiell ställning för koncernen Belopp i Tkr Tillgångar Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Exploateringsfastigheter Kundfordringar Förutbetalda kostnader Övriga fordringar Likvida medel Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Balanserade vinstmedel inklusive periodens resultat Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare Summa eget kapital Skulder Långfristiga räntebärande skulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga räntebärande skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader Summa kortfristiga skulder Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Eventualförpliktelser Nyckeltal Intäkter, Tkr Rörelseresultat, Tkr Totalresultat, Tkr Avkastning på eget kapital, % Soliditet, % Skuldsättningsgrad, ggr 3,3 2,7 1,5 1,2 2,6 Börsvärde vid periodens slut, Tkr Antal medarbetare vid periodens slut Varav kvinnor

6 forts Rapport över finansiell ställning för koncernen Belopp i Tkr Data per aktie Antal aktier vid periodens slut före utspädning Antal aktier vid periodens slut efter utspädning Genomsnittligt antal aktier före utspädning Genomsnittligt antal aktier efter utspädning Resultat per aktie före utspädning, kr 1,10 0,69-0,10-0,21 0,27 Resultat per aktie efter utspädning, kr 1,05 0,67-0,10-0,21 0,25 Eget kapital per aktie före utspädning, kr 5,91 5,51 4,47 4,36 4,82 Eget kapital per aktie efter utspädning, kr 6,62 6,23 5,23 5,13 5,57 Börskurs vid periodens slut, kr 18,00 13,10 14,50 16,80 14,50 Kommentarer till rapport över finansiell ställning för koncernen Immateriella anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar består av koncept utveckling om tkr (6 364) vilket avser nedlagda kostnader för utveckling av boendekonceptets innehåll. Allt från utveckling av food & beverage-koncept, spa-koncept till övergripande service program. Inventarier Inventarier om tkr (1 645) avser datorer, kontors möbler samt investering i inredning till fastig heten. Exploateringsfastigheter Under 2007 förvärvades fastigheten Anne torpsgården 5 i Malmö. Under 2008 avyttrades ideella andelar till ekonomiska föreningar och bolag inom koncernen. Därefter genomfördes klyvning vilket resulterat i fastigheterna Annetorpsgården 6, Limhamn 150:385, Lilla Högesten 1, Stora Högesten 2 och Limhamn 155:503 samtliga belägna i Malmö. De bokförda värdena om tkr ( ) avser anskaffningsvärden nedlagda kostnader samt projektering och pågående byggnation gällande dessa. Likviditet Likvida medel uppgick vid periodens utgång tkr (28 247). Eget kapital Det egna kapitalet uppgick per den 30 juni 2009 till tkr (82 889), vilket motsvarar 5,91 kr per aktie. Bolagets soliditet uppgick till 20 %. Räntebärande skulder Koncernens räntebärande skulder per den 30 juni 2009 uppgick till tkr ( ). Den genomsnittliga räntan var 1,8 %. Kortfristig del är tkr, vilken per bokslutsdag löpte med en räntesats om 1,4 %. Långfristig del om tkr avser fastighetslån, vilket löper med rörlig ränta. Teckningsoptioner Under november 2007 erbjöds samtliga anställda att förvärva teckningsoptioner vilket ger anställda rätt att utnyttja teckningsoptionerna för kontant teckning av aktier till en kurs om 23 kr per styck i november Teckningsoptionerna såldes till marknadsvärdering enligt Black & Scholes vär derings modell. Totalt antal teckningsoptioner beslutat av stämma den 29 oktober 2007 uppgick till stycken, vilket motsvarar en utspädningseffekt på totalt 4,1 % om samtliga teckningsoptioner utnyttjas. Per bokslutsdagen fanns optioner tecknade. I det fall samtliga optionerna tecknas kan detta resultera i en ökning av aktiekapitalet om 131 tkr vilket motsvarar en utspädningseffekt på 2,3 %. 6

7 Rapport över förändringar i eget kapital för koncernen Balanserade Övrigt vinstmedel tillskjutet inkl periodens Minoritets- Totalt eget Belopp i Tkr Aktiekapital kapital resultat Summa intressen kapital Ingående eget kapital Periodens summa totalresultat Utgående eget kapital Balanserade Övrigt vinstmedel tillskjutet inkl periodens Minoritets- Totalt eget Belopp i Tkr Aktiekapital kapital resultat Summa intressen kapital Ingående eget kapital Periodens summa totalresultat Intäkter i samband med försäljning av utfärdade optioner Utgående eget kapital

8 Rapport över kassaflöden för koncernen jan juni apr juni jan juni apr juni jan dec Belopp i Tkr Den löpande verksamheten Resultat före skatt Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Rörelsefordringar (ökning -/minskning +) Rörelseskulder (ökning +/minskning -) Exploateringsfastighet (ökning -/minskning +) Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Optionspremier Upptagna lån Amortering av lån Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut

9 Kommentarer till rapport över kassaflöden för koncernen Investeringar Investeringar i immateriella anläggningstillgångar görs i konceptutveckling och varumärken. Under perioden uppgick dessa till 32 tkr (138). Investeringar i materiella anläggningstillgångar görs i maskiner, inventarier och datorer till verksamheterna. Under perioden uppgick dessa till 538 tkr (648). Koncernens löpande verksamhet utgörs främst av pågående entreprenadprojekt, förvärv av fastigheter för vidareutveckling och uppbyggnad av serviceorganisationen Victoria Park Service ab. De totala investeringarna under perioden uppgick till tkr (61 458). Övrigt Redovisningsprinciper Denna delårsrapport är upprättad enligt ias 34 Delårsrapportering, vilket är i enlighet med de krav som ställs i Rådet för Finansiell Rapportering (rfr) Rekommendation rfr 1:2 Kompletterande redovisningsregler för koncerner. Koncernredovisningen är upprättad i enlighet med International Financial Reporting Standards (ifrs) till den del de godkänts av eu. Redovisningsprinciperna har varit oförändrade under perioden. Nya och ändrade redovisningsstandarder och tolkningar har inte någon effekt på koncernens balans- och resultaträkning mer än vad det avser ias 1 Utformning av finansiella rapporter. Risker Victoria Park-koncernens resultat och ställning kan komma att avvika, såväl positivt som negativt. Koncernens resultat påverkas av om räntekostnaden för de lån som löper med rörlig ränta eller efterfrågan på lägenheter förändras. Antal medarbetare Antalet medarbetare uppgick vid rapportperiodens utgång till 11, varav 7 är kvinnor. Styrelse Styrelsen består av: Ordförande: Greg Dingizian Ledamöter: Christer Jönsson, Sten Libell, Gun-Britt Mårtensson, Mats O Paulsson, Anders Pettersson och Meg Tivéus. Aktien och ägarstruktur Aktien i Victoria Park noterades på nasdaq omx First North Stockholm den 14 november Aktie kapitalet uppgår till 5,8 mkr fördelat på 18,6 miljoner aktier med ett kvotvärde om 0,31 kr. 9

10 finansiell information För ytterligare information och upplysningar hänvisas till av bolaget lämnad årsredovisning för Moderbolagets resultaträkning i sammandrag jan juni apr juni jan juni apr juni jan dec Belopp i Tkr Nettoomsättning Bruttoresultat Försäljnings- och administrationskostnader Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella intäker Finansiella kostnader Resultat före skatt Skatt -882 Resultat efter skatt Kommentarer till resultaträkningen Nettoomsättning Nettoomsättning för perioden januari juni 2009 uppgick till 451 tkr (121). Bruttoresultat Bruttoresultatet för perioden uppgick till 451 tkr (121). Försäljnings- och administrationskostnader Försäljnings- och administrationskostnader uppgick under perioden till tkr ( ). Kostnaderna består i huvudsak av personalkostnader, koncerngemensamma kostnader, marknads- och försäljningskostnader. Rörelseresultat Rörelseresultatet för perioden januari juni 2009 uppgick till tkr ( ). Periodens resultat efter skatt uppgick till tkr ( ). Finansiella intäkter och kostnader Finansiella intäkter för perioden uppgick till 43 tkr (1 510) och finansiella kostnader till 0 tkr (-518). Skatt Ingen skattekostnad eller skattefordran har bokats. 10

11 Moderbolagets balansräkning i sammandrag Belopp i Tkr Tillgångar anläggningstillgångar Konceptutveckling Inventarier Andelar i koncernföretag Summa anläggningstillgångar omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital kortfristiga skulder Kortfristiga räntebärande skulder Övriga kortfristiga skulder Summa kortfristiga skulder Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Inga Inga Inga Inga Inga Eventualförpliktelser Kommentarer till balansräkningen Konceptutveckling Konceptutveckling om tkr (6 364) avser nedlagda kostnader för utveckling av boendekonceptets innehåll. Allt ifrån utveckling av food & beveragekoncept, spa-koncept till övergripande serviceprogram. Inventarier Inventarier om 548 tkr (543) avser datorer och kontorsmöbler. Likviditet Likvida medel uppgick vid periodens utgång tkr (835). Eget kapital Det egna kapitalet uppgick per den 30 juni 2009 till tkr (71 771). 11

12 förändringar i egna kapitalet Moderbolagets egna kapital i sammandrag 1 jan 30 juni 1 jan 31 mars 1 jan 30 juni 1 jan 31 mars 1 jan 31 dec Belopp i Tkr Ingående balans Periodens resultat Koncernbidrag -857 Förändringar i egna kapitalet som ej redovisas i resultaträkningen -857 Utgående balans

13 Moderbolagets kassaflödesanalys jan juni apr juni jan juni apr juni jan dec Belopp i Tkr Löpande verksamheten Rörelseresultat Justering, övriga ej kassapåverkande poster Summa Erhållen ränta Erlagd ränta Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändring av rörelsekapital Rörelsefordringar (ökning -/minskning +) Rörelseskulder (ökning +/minskning -) Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar Investeringar i materiella anläggningstillgångar Investeringar i finansiella anläggningstillgångar -100 Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Upptagna lån/amorterade lån Optionspremier Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut

14 Kommentarer till kassaflödesanalysen Investeringar Huvuddelen av moderbolaget Victoria Park ab:s investeringar görs i konceptutveckling, varumärken, inventarier och datorer. Under perioden uppgick de immateriella investeringarna till 8 tkr (138) och de materiella investeringarna till 163 tkr (133). Övrigt Redovisningsprinciper Denna delårsrapport är upprättad enligt ias 34 Delårsrapportering, vilket är i enlighet med de krav som ställs i Rådet för Finansiell Rapportering (rfr) Rekommendation rfr 2:2 Redovisningsregler för juridiska personer. Vidare följer moderbolaget Årsredovisningslagen. Redovisningsprinciperna har varit oförändrade under perioden. Risker Victoria Park-koncernens resultat och ställning kan komma att avvika, såväl positivt som negativt. Koncernens resultat påverkas av om räntekostnaden för de lån som löper med rörlig ränta eller efterfrågan på lägenheter förändras. Antal medarbetare Antalet medarbetare uppgick vid rapportperiodens utgång till 7, varav 6 är kvinnor. Styrelse Styrelsen består av: Ordförande: Greg Dingizian Ledamöter: Christer Jönsson, Sten Libell, Gun-Britt Mårtensson, Mats O Paulsson, Anders Pettersson och Meg Tivéus. Aktien och ägarstruktur Aktien i Victoria Park noterades på nasdaq omx First North Stockholm den 14 november Aktie kapitalet uppgår till 5,8 mkr fördelat på 18,6 miljoner aktier med ett kvotvärde om 0,31 kr. 14

15 aktien och aktieägarna Aktiens förändring t o m den 30 juni 2009 Förändring av Totalt Förändring av Totalt antal Datum Händelse aktiekapital, kr aktiekapital, kr antal aktier aktier 2005 Bolaget bildas aug Split 100: aug Nyemission sept Split 32: sept Nyemission sept Nyemission Aktieägare per den 30 juni 2009 Namn Antal aktier Ägande i % mcj Holding ab ,9 Grotton Holding ab ,2 Östersjöstiftelsen ,6 Mellby Gård ab ,3 Peab ab ,9 Robina Holding Ltd ,4 Bjaere Invest as ,4 Hopskins Holding ab ,4 ab Posessor ,2 Bo Forsén ,9 Övriga , ,0 Ägarstruktur per den 30 juni 2009 Antal Antal Antal Andel Antal aktier aktieägare aktieägare i % aktier röster i % , , , , , , , , , , , , , , , ,0 15

16 övrig information Koncernen Koncernen består, per den 30 juni 2009, av moderbolaget, helägda dotterbolag samt bostadsrätts- och ekonomiska föreningar. De helägda dotter bolagen är Victoria Park Bygg och Projekt ab, Victoria Park Service ab, Victoria Park Förvaltning ab och Fastighetsbolaget vp ab. Det sistnämnda bolaget är i sin tur moderbolag till Victoria Park Fastigheter ab. Bostadsrättsföreningarna är brf Victoria Park i Limhamn Paviljongen, brf Victoria Park i Limhamn Bersån, brf Victoria Park i Limhamn Pergolan och brf Victoria Park i Limhamn Harmoni. De ekonomiska föreningarna är Victoria Park Bersån ek för, Victoria Park Pergolan ek för och Victoria Park Harmoni ek för. Granskning Rapporten har inte varit föremål för granskning av bolagets revisor. Kommande rapporter Delårsrapport jan sept november 2009 Bokslutskommuniké februari 2010 Delårsrapport jan mars 2010 och årsstämma 29 april 2010 Delårsrapport jan juni augusti 2010 Delårsrapport jan sept november 2010 Delårsrapporterna finns tillgängliga på Informationen i denna delårsrapport är sådan information som Victoria Park ab (publ) skall offentliggöra i enlighet med lagen om värdepappersmar knad och lagen om handel med finansiella instru ment. Informationen lämnades för offentlig görande den 18 augusti 2009 kl Styrelsen och verkställande direktör försäkrar att rapporten ger en rättvisande översikt av koncernens och moderbolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som koncernen och moderbolaget står inför. Malmö den 18 augusti 2009 Victoria Park ab (publ) Greg Dingizian Christer Jönsson Anders Pettersson Sten Libell Gun-Britt Mårtensson Mats O Paulsson Meg Tivéus Peter Strand 16

17 Definitioner Finansiella avkastning på eget kapital Resultat före skatt i procent av eget kapital soliditet Eget kapital i procent av balansomslutningen skuldsättningsgrad Räntebärande skulder i förhållande till eget kapital Aktierelaterade antal aktier Det totala antalet aktier vid periodens utgång periodens resultat per aktie Periodens totalresultat i förhållande till antalet aktier under perioden Adresser Victoria Park ab (publ) Besöksadress: Krossverksgatan 7b, kontor samt Annetorpsvägen 100, visningslägenheter Box Limhamn Tfn Fax Organisationsnummer certified adviser Mangold Fondkommission ab Box Stockholm Tfn Fax eget kapital per aktie Eget kapital vid periodens slut i förhållande till antal aktier vid periodens slut Medarbetare antal anställda Totalt antal tillsvidareanställda vid periodens slut 17

18 victoria park ab (publ) org nr Krossverksgatan 7b Box Limhamn Tfn Fax