ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport

Transkript

1 ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport Tredje kvartalet i korthet: Resultatet efter skatt för koncernen uppgår till KSEK Resultatet per aktie uppgår till 0,03 SEK Första tre kvartalen i korthet: Resultatet efter skatt för koncernen uppgår till KSEK Resultatet per aktie uppgår till 0,03 SEK Resultat och ställning efter första tre kvartalen Översikt koncernen (KSEK) Nettoomsättning Rörelseresultat Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet 19 % 17 % Eget kapital per aktie 0,80 SEK 0,81 I rörelsesultatet för koncernen ingår inga värdeförändringar i förvaltningsfastigheter för vare sig första tre kvartalen 2010 eller motsvarande period Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning VD har ordet Årets tredje kvartal uppvisar det utan jämförelse bästa förvaltningsresultatet för ett enstaka kvartal hittills. Det goda resultatet, drygt 2 Mkr före skatt, kan främst hänskrivas till våra externa arbeten (byggverksamhet/fastighetsskötsel). I förvaltningsresultatet ingår också en ersättning från Brandförsäkringsverket om 338 Tkr. Jag ser fortsatt positivt på framtiden och tror att vi på sikt har goda möjligheter att öka resultatet ytterligare. Utan att ge någon prognos kan jag dock konstatera, att med oförändrade förutsättningar bör förvaltningsresultatet under innevarande kvartal bli lägre än förra kvartalet. Det beror dels på att någon ytterligare ersättning från Brandförsäkringsverket inte är att vänta under fjärde kvartalet, dels att vi redovisat intäkter från externa uppdrag under tredje kvartalet där kostnader belastat andra kvartalet, dels att en förväntad kallare väderlek under innevarande kvartal ger högre kostnader. Vi fortsätter våra ansträngningar att utöka fastighetsbeståndet då vi bedömer att vi fortfarande ligger långt under vår optimala storlek. Med nuvarande marknadsförutsättningar är det dock tyvärr ingen enkel uppgift, och jag vill inte sia om när något lite större förvärv kan komma att äga rum. Jan Wilhelmsson, VD Väsentliga händelser under rapportperioden I februari såldes en mindre fastighet i Lindesberg för bokfört värde 2,1 MSEK. Försäljningen gav ett likviditetstillskott på 1,1 MSEK. I mars såldes en mindre fastighet i Vedevåg. Försäljningspriset 1,6 Mkr överstiger det bokförda värdet med 0,1 Mkr. I april lämnade Fundior AB ett offentligt erbjudande till aktieägarna i ICT Fastigheter att byta sina aktier mot nyemitterade aktier i Fundior. ICT Fastigheters styrelse rekommenderade aktieägarna att inte acceptera erbjudandet från Fundior. I maj såldes en mindre hyresfastighet i Lindesberg. Försäljningspriset och även likviditetstillskottet uppgick till 2,0 Mkr. I juni avtalades att ICT Fastigheter ska bistå ett statligt bolag med fastighetsrenoveringar. Arbetet, som ska vara avslutat i november, ger enligt avtalet ICT Fastigheter intäkter om cirka 3 Mkr, vilket kommer att ge ett substansiellt tillskott till såväl årets resultat som årets kassaflöde. 1

2 Fundior fullföljde i juli sitt erbjudande till aktieägarna i ICT Fastigheter. Fundiors ägarandel uppgick därefter till 31,7 procent. Brandförsäkringsverket meddelade att ICT Fastigheter som en tredje delbetalning kommer att erhålla 338 Tkr. Ersättningen kommer att betalas ut under fjärde kvartalet men ingår i resultatet för tredje kvartalet. Slutbetalning från Brandförsäkringsverket väntas ske under Väsentliga händelser efter rapportperiodens slut Inga väsentliga händelser har inträffat. Koncernens fastighetsbestånd i korthet (siffrorna för föregående kvartal inom parentes) Totalt 36 (36 ) fastigheter i Fellingsbro, Fjugesta, Frövi, Guldsmedshyttan, Hällefors, Kopparberg, Lindesberg och Örebro Bokfört värde: 174 Mkr (174) Uthyrningsbar yta: kvm (30 526) Hyresintäkter på årsbasis: 22,7 Mkr (22,7) Genomsnittlig hyresintäkt: 744 kronor per kvm och år (744) Genomsnittligt bokfört värde: kronor per kvm (5 690) Risker och osäkerhetsfaktorer Räntor är en stor kostnadspost för ICT Fastigheter, och resultatet påverkas av ändrade marknadsräntor. Ökad arbetslöshet på orter där bolaget äger fastigheter kan resultera i utflyttning och outhyrda lägenheter. Bolaget har ännu inte sett några sådana tecken, tvärtom, och genom att vara en attraktiv hyresvärd minskar bolaget risken. Bolaget beaktar denna risk i valet av nya etableringsorter. Åtstramningen på kreditmarknaden försvårar handeln med fastigheter och därmed även bolagets planer på expansion. Det går inte i nuläget att avgöra när en återgång till en mer normal situation kommer att ske. Prognoser Den tidigare prognosen kvarstår att resultatet för år 2010, exklusive orealiserade värdeförändringar i fastigheter, kommer att överstiga förra årets motsvarande resultat. Värdeförändringar fastigheter Inga upp- eller nedskrivningar av fastighetsvärden har gjorts under årets första nio månader. Värdet på bolagets fastighetsbestånd grundas på bedömningar och uppskattningar från såväl ICT Fastigheter som externa parter. Hyresgäster och uthyrning Koncernens fastigheter består till övervägande del av hyreslägenheter, vilka är i det närmaste fullt uthyrda och i många fall finns bostadskö. Fastighetsförvaltning Strategin är att på de orter bolaget finns ska fastighetsbeståndet vara tillräckligt stort för att en kostnadseffektiv förvaltning ska kunna ske. Fastighetsförvaltningen sköts av ICT Fastigheters egen personal. Kommande rapporttillfällen Bokslutskommuniké för 2010 kommer att publiceras den 28 februari

3 Koncernens resultaträkning Kvartal 3 Kvartal 3 Ackumulerat Ackumulerat Helår Rörelsens intäkter Nettoomsättning Resultat vid avyttring av förvaltningsfastigheter Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Fastighetskostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av inventarier Orealiserad förändring i förvaltningsfastigheters värde Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Resultat vid avyttring av anläggningstillgång Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Aktuell skatt Förändring uppskjuten skatt Årets resultat Resultat per aktie 0,03 0,02 0,03 0,02 0,04 3

4 Koncernens balansräkning TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Förvaltningsfastigheter Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m.m. Färdiga varor och handelsvaror Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos närstående bolag Skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital ( / (090930) aktier) Emissionskostnader Överkursfond Fria reserver Periodens resultat Summa eget kapital Avsättningar Uppskjuten skatteskuld Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Checkräkningskredit

5 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Förskott till kunder Leverantörsskulder Skulder till närstående företag Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

6 Moderbolagets resultaträkning Kvartal 3 Kvartal 3 Ackumulerat Ackumulerat Helår Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Fastighetskostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar (samt återföring ) av materiella och immateriella anläggningstillgångar Förlust vid avyttring av fastigheter Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat Periodens resultat

7 Moderbolagets balansräkning TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Förvaltningsfastigheter Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m.m. Färdiga varor och handelsvaror Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital ( / (090930) aktier) Fritt eget kapital Emissionskostnader Överkursfond Balanserat resultat Periodens resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Checkräkningskredit

8 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Förskott till kunder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Skulder till närstående företag Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

9 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänt Samma redovisningsprinciper har använts i denna delårsrapport som i den senaste årsredovisningen. Koncernens fastigheter definieras som förvaltningsfastigheter och är värderade till marknadsvärde i enlighet med IAS 40 med avsättning för latent skatt. Extern marknadsvärdering genomförs årligen på det absoluta flertalet av fastigheterna. Nya marknadsvärderingar görs löpande under innevarande år på såväl befintliga som nyförvärvade fastigheter. Förvaltningsfastigheter redovisas som anläggningstillgång men avser fastigheter som skattemässigt betraktas som omsättningsfastigheter genom att dotterbolaget tidigare bedrivit byggverksamhet. Moderbolaget förvärvade dotterbolaget Koncernförhållanden Uppgift om dotterbolag Bolaget är moderbolag till ICT Bergslagen AB, org nr Koncernredovisning Omfattning Koncernredovisningen omfattar moderbolaget, dotterföretag i vilket moderföretaget direkt och indirekt äger aktier motsvarande mer än 50 % av rösterna samt intresseföretag i vilket moderföretaget äger aktier motsvarande minst 20 % men mindre än 50 % av rösterna. Redovisningsmetod Koncernredovisningen har upprättat enligt förvärvsmetoden. Det innebär att förvärvade dotterbolags tillgångar och skulder upptagits till det marknadsvärde, som legat till grund för fastställande av köpeskillingen på aktierna. Skillnaden mellan köpeskillingen och de förvärvade bolagets egna kapital redovisas som goodwill. Koncernens egna kapital om fattar moderbolagets egna kapital och den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter det att dessa bolag förvärvats. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Linjär avskrivning görs på avskrivningsbart belopp (anskaffningsvärde med avdrag för beräknat restvärde) över tillgångarnas nyttjandeperiod enligt följande: Förvaltningsfastigheter Inventarier, verktyg och installationer 100 år 5 år Delårsrapporten har inte varit föremål för översiktlig granskning av bolagets revisor. Lindesberg den 2 november 2010 ICT Norden Fastigheter AB (publ) Styrelsen 9