Delårsrapport

Transkript

1 ICT Norden Fastigheter AB (publ) Org.nr: Delårsrapport Styrelsen och verkställande direktören för ICT Norden Fastigheter AB (publ) avger härmed delårsrapport för perioden Innehåll Sida Allmänna kommentarer 2 Koncernen Resultaträkning 5 Balansräkning 6 Moderbolaget Resultaträkning 8 Balansräkning 9 Redovisnings- och värderingsprinciper 11 Alla belopp redovisas, om inte annat anges, i tusental kronor (Tkr). Uppgifter inom parentes avser, såvida inget annat anges, föregående år. ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport januari mars 2011 Sida 1

2 Allmänna kommentarer Första kvartalet i korthet Resultatet efter skatt för koncernen uppgår till Tkr Resultatet per aktie uppgår till -3 öre Resultat och ställning Översikt koncernen Nettoomsättning Rörelseresultat Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet 19 % 18 % Eget kapital per aktie (kr) 0,78 0,76 Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning VD har ordet ICT Fastigheters inriktning på bostadsfastigheter förstärktes ytterligare genom försäljningen av Nya Handelshuset i AB (dvs den fastighet som tidigare ägdes av vårt bolag Handelshuset i AB) i februari i år. Min tro på att bostadsfastigheter är en lönsam nisch konfirmeras av den undersökning som IPD Svenskt Fastighetsindex* genomfört. Under såväl senaste 3-, 5- som 10-årsperioden har bostäder varit den kategori (jämfört med butiker, kontor, industri och övrigt) som gett den bästa totalavkastningen. Undersökningen visar för övrigt också att totalavkastningen för fastighetsaktier under de ovan redovisade perioderna varit klart högre än för såväl aktier överlag som obligationer. Liksom sista kvartalet 2010 har även årets första tre månader bjudit på kallt väder och mycket snö. Därutöver har vi genomfört ovanligt stora renoveringar, som också dessa haft en negativ påverkan på kvartalets resultat. Den externa byggverksamheten/fastighetsskötseln har haft betydligt lägre volymer än under andra halvåret Även om vi inte når upp till förra årets nivå räknar jag ändå med att verksamheten kommer att bidra med ett överskott till koncernens resultat. Vi kommer från och med halvårsrapporten att byta redovisningsbyrå, vilket väntas sänka kostnaderna för våra ekonomiska rapporter. Med tanke på att vintern också nu är passerad väntar jag mig en avsevärd resultatförbättring under återstoden av året jämfört med första kvartalet. Jan Wilhelmsson, VD * Rapporten kan nås via nedanstående länk: pertyindex%2ftabid%2f444%2fdefault.aspx Väsentliga händelser under rapportperioden ICT Fastigheter sålde i februari 2011 Nya Handelshuset i AB. Försäljningspriset uppgår till 7 Mkr, vilket är i nivå med det bokförda värdet i koncernen. Försäljningen ger ett likviditetstillskott om drygt 4 Mkr. Väsentliga händelser efter rapportperiodens slut Inga väsentliga händelser har inträffat. Koncernens fastighetsbestånd i korthet (per ) (siffrorna per inom parentes) Totalt 34 (35 ) fastigheter i Fellingsbro, Fjugesta, Frövi,, Hällefors,, och Örebro Bokfört värde: 169 Mkr (176) Uthyrningsbar yta: kvm (30 504) Hyresintäkter på årsbasis: 21,6 Mkr (22,8) Genomsnittlig hyresintäkt: 779 kronor per kvm och år (749) Genomsnittligt bokfört värde: kronor per kvm (5 776) ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport januari mars 2011 Sida 2

3 Koncernens fastigheter (per ) Fastighetsbeteckning Ort Kvasta 2:4 Fellingsbro Ängeby 13:14 Fellingsbro Kvasta 10:4 Fellingsbro Kvasta 11:13 Fellingsbro Fjugesta 2:194, 10 A-B Fjugesta Torp:22:7 Frövi Torp 23:1 Frövi Mariedal 5:6 Frövi Torp 1:292 Frövi Otteshagen 1:5 Otteshagen 1:6 Otteshagen 1:2 Otteshagen 1:7 Otteshagen 1:3 Otteshagen 1:4 Klockarhagen 8:1 Hällefors Klockarhagen 10:1 Hällefors Hällefors 9:320 Hällefors Jvp 2 Jvp 3 Jvp 6 Jvp 7 Jvp 9 Klockargården 8 Ljusnarsberg Klastorp 17 JVP - Ofri grund Bondskogen 3:24 Brodalen 18:4 Brodalen 11.8 Brodalen 5:3 Brodalen 4:10 Skottbackarna 3:6 Väduren 27 Grantoppen 2 Örebro Risker och osäkerhetsfaktorer Räntor är en stor kostnadspost för ICT Fastigheter, och resultatet påverkas av ändrade marknadsräntor. Ökad arbetslöshet på orter där bolaget äger fastigheter kan resultera i utflyttning och outhyrda lägenheter. Bolaget har ännu inte sett några sådana tecken, tvärtom, och genom att vara en attraktiv hyresvärd minskar bolaget risken. Bolaget beaktar denna risk i valet av nya etableringsorter. Åtstramningen på kreditmarknaden försvårar handeln med fastigheter och därmed även bolagets planer på expansion. Det går inte i nuläget att avgöra när en återgång till en mer normal situation kommer att ske. Prognoser Styrelsen ger ingen prognos för innevarande räkenskapsår. Värdeförändringar fastigheter Inga upp- eller nedskrivningar av fastighetsvärden har gjorts under perioden. Hyresgäster och uthyrning Koncernen ICT Norden Fastigheter AB (publ):s fastigheter består till övervägande del av hyreslägenheter, vilka är i det närmaste fullt uthyrda och i många fall finns bostadskö. Fastighetsförvaltning Strategin är att på de orter bolaget finns ska fastighetsbeståndet vara tillräckligt stort för att en kostnadseffektiv förvaltning ska kunna ske. Förvaltningen sköts av ICT Fastigheters personal. ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport januari mars 2011 Sida 3

4 Aktier och aktieägare Det finns totalt aktier i bolaget, alla av samma sort. De aktieägare som per den 31 mars 2011 ägde mer än 1 miljon aktier vardera respektive deras ägarandel var: Fundior Finans & Försäkring AB (31,7 %) Jan Wilhelmsson inkl bolag (27,4 %) Carl Rassback (9,5 %) Egid AB ( 6,0 %) Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension (3,0 %) Kommande rapporttillfällen Delårsrapporten för perioden januari - juni kommer att publiceras den 26 augusti ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport januari mars 2011 Sida 4

5 Koncernens resultaträkning Rörelsens intäkter Nettoomsättning Resultat vid avyttring av förvaltningsfastigheter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Fastighetskostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av inventarier Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från andelar i koncernföretag Ränteintäkter och liknande resultatposter 2 4 Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Aktuell skatt 0-45 Förändring uppskjuten skatt Periodens resultat Resultat i kr per aktie -0,03-0,01 ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport januari mars 2011 Sida 5

6 Koncernens balansräkning TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Förvaltningsfastigheter Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m.m. Färdiga varor och handelsvaror Pågående arbeten för annans räkning Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos närstående bolag 4 4 Skattefordringar 0 74 Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital ( aktier) Emissionskostnader Överkursfond Fria reserver Periodens resultat Summa eget kapital Avsättningar Uppskjuten skatteskuld Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Checkräkningskredit ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport januari mars 2011 Sida 6

7 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skulder till närstående företag 0 0 Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport januari mars 2011 Sida 7

8 Moderbolagets resultaträkning Rörelsens intäkter Nettoomsättning Rörelsens kostnader Fastighetskostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar (samt återföring ) av materiella och immateriella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande resultatposter 2 2 Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på periodens resultat 0 0 Periodens resultat ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport januari mars 2011 Sida 8

9 Moderbolagets balansräkning TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Förvaltningsfastigheter Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m.m. Färdiga varor och handelsvaror Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier) Fritt eget kapital Emissionskostnader Överkursfond Balanserat resultat Periodens resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Checkräkningskredit ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport januari mars 2011 Sida 9

10 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Skulder till närstående företag 0 0 Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport januari mars 2011 Sida 10

11 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänt Samma redovisningsprinciper har använts i denna delårsrapport som i den senaste årsredovisningen. Koncernens fastigheter definieras som förvaltningsfastigheter och är värderade till marknadsvärde i enlighet med IAS 40 med avsättning för latent skatt. Extern marknadsvärdering genomförs årligen på flertalet fastigheter. Nya marknadsvärderingar görs löpande under innevarande år på såväl befintliga som nyförvärvade fastigheter. Förvaltningsfastigheter redovisas som anläggningstillgång men avser fastigheter som skattemässigt betraktas som omsättningsfastigheter genom att dotterbolaget tidigare bedrivit byggverksamhet. Koncernförhållanden Uppgift om dotterbolag Bolaget är moderbolag till ICT Bergslagen AB, org nr samt ICT Fastighets AB, org nr Koncernredovisning Omfattning Koncernredovisningen omfattar moderbolaget, dotterföretag i vilket moderföretaget direkt och indirekt äger aktier motsvarande mer än 50 % av rösterna samt intresseföretag i vilket moderföretaget äger aktier motsvarande minst 20 % men mindre än 50 % av rösterna. Redovisningsmetod Koncernredovisningen har upprättat enligt förvärvsmetoden. Det innebär att förvärvade dotterbolags tillgångar och skulder upptagits till det marknadsvärde, som legat till grund för fastställande av köpeskillingen på aktierna. Skillnaden mellan köpeskillingen och de förvärvade bolagets egna kapital redovisas som goodwill. Koncernens egna kapital om fattar moderbolagets egna kapital och den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter det att dessa bolag förvärvats. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Linjär avskrivning görs på avskrivningsbart belopp (anskaffningsvärde med avdrag för beräknat restvärde) över tillgångarnas nyttjandeperiod enligt följande: Förvaltningsfastigheter Inventarier, verktyg och installationer 100 år 5 år Delårsrapporten har inte varit föremål för översiktlig granskning av bolagets revisor. den 24 maj 2011 ICT Norden Fastigheter AB (publ) Styrelsen ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport januari mars 2011 Sida 11