Budget 2018 Plan

Transkript

1 Budget 2018 Plan

2 1 Innehållsförteckning Budget Nordmalings kommun Inledning 2 Mål och resultatstyrning 2 Kommunfullmäktiges mål 3 Kommunledningskontorets kommentarer budget Målstyrning av verksamheten 4 Kommunfullmäktiges mål för mandatperioden Finansiella mål 5 Framräkning av skattemedel per programområde 5 Resultaträkning 5 Balansräkning 6 Verksamhetens nettokostnad Finansiella nettokostnader 7 Investeringar Omvärldsanalys 8 Budgetprocess 10 Sammanfattning och slutsatser 10 Utdebitering 10 Bilagor Politiska budgetdirektiv 11

3 2 Inledning Nordmalings kommun använder sig av målstyrning och rambudgetering. Utifrån ekonomiskt läge, gällande resursfördelningsprinciper och politiska direktiv tilldelas kommunstyrelsen anslag (skattemedel) per program för verksamheten. I budgetunderlaget har 2017 års skattemedel räknats upp med förväntat utfall av budgetårens lönerörelser och övriga kostnader och intäkter har indexjusterats. För att inte kommunens ekonomi ska äventyras är det av yttersta vikt att budgeten omfattar hela planeringsperioden, åren samt att kommunstyrelsen tar sitt ansvar och håller sig inom de budgetanslag per program som beslutas av kommunfullmäktige. Vid befarade negativ budgetavvikelser måste åtgärder omedelbart sättas in som säkerställer kommunens budgeterade resultat. För att den kommunala verksamheten ska bedrivas så effektivt som möjligt måste det ske en ständig omprövning utifrån behov och ekonomi. Kommunfullmäktige tilldelar kommunstyrelsen en ekonomisk ram per program samt fastställda perspektivmål för att bedriva verksamheten. Budgetramen är kopplad till direktiv och resultatmål. Budgetmedlen fördelas sedan av kommunstyrelsen genom budgetering av kostnader och intäkter till ekonomiskt ansvariga inom förvaltningen. Kommunstyrelsen och kommunchef ska tillse att alla ekonomiskt ansvariga accepterat budgeten innan årsskiftet. 1 Budgetdirektiv har lämnats av Centerpartiet, Liberalerna, Moderaterna och Kristdemokraterna gemensamt, samt enskilda ledamöter (-) och Vänsterpartiet var för sig. I budgetdokumentet har beräkning skett utifrån majoretetens direktiv. Kommunstyrelsen ansvarar för att verksamheten bedrivs inom den av kommunfullmäktige fastställda budgeten. Vid en konflikt mellan ekonomi och verksamhet är det främst ekonomin som utgör gränsen för verksamhetens omfattning. Mål- och resultatstyrning Finansiella mål behövs för att markera att ekonomin är en restriktion för att bedriva verksamhet spelplanen utifrån kommunens egna förutsättningar. Verksamhetsmål behövs för att ange hur mycket av de olika verksamheterna som ryms på spelplanen (dvs koppling till ekonomin). klargöra uppdraget gentemot medborgarna. För verksamheten skall anges mål och riktlinjer som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning. För ekonomin skall anges de finansiella mål som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning. 1 Ekonomistyrningspolicy

4 3 Kommunfullmäktiges mål Vision Nordmaling, den attraktiva platsen mellan städerna, med hållbart boende och unik livsmiljö. Inriktning Vi samverkar över alla gränser för att skapa långsiktig social, ekonomisk och ekologisk hållbarhet, hög attraktivitet och tillväxt med målet att nå medborgare senast år Verksamheten ska präglas av öppenhet, brukar- och medborgarorientering, god demokratisk kontroll och tydlighet i samspelet mellan politiker och tjänstemän. Vi ska stärka Nordmaling som en energihushållande kommun där energianvändningen minskar och utgår från förnybara energikällor. Vi ska bidra till förutsättningar för en god omsorg, hälsa och övrig kommunal service på lika villkor för hela befolkningen. Vi ska utveckla skolan med god utbildning och ett livslångt lärande, som en förutsättning för att hantera förändringar och nå en hållbar utveckling. Vi ska stärka Nordmaling som kulturkommun, där kulturen ses som en arena för skapande och aktiva medborgare. Nordmaling ska erbjuda kommunens invånare en livsmiljö som främjar god folkhälsa med möjligheter till fysisk aktivitet och möten där kommunens gröna kvaliteter och natur tas tillvara. Bostadsmiljöer och naturliga områden ska inbjuda till en god uppväxtmiljö för barn och unga. Ett väl fungerande vardagsliv ska göra det enkelt för alla att leva och bo i Nordmaling. I de jämförelser som görs gällande företagande, utbildningsnivå mm ska Nordmalings Kommun vid mandatperiodens utgång ligga bland de 100 främsta kommunerna i Sverige. Alla boende i Nordmalingsbygden känner en tillhörighet, inte bara till den egna byn eller orten, utan också till Nordmalingsbygden i stort. Alla är stolta ambassadörer för bygden. Vi har en levande demokrati med en närhet mellan politiska företrädare, kommunala tjänstemän, näringsliv och engagerade medborgare. I Nordmaling finns en levande landsbygd. Perspektivmål I de kommunjämförelser som görs ska värdena förbättras jämfört med föregående år. Samtliga verksamheter ska årligen i någon form mäta brukar- eller kundupplevelsen av kommunens tjänster och vidta åtgärder för att förbättra resultaten. Kommunen och Nordmalings Hus ska i ett samlat perspektiv ha en sådan ekonomisk stabilitet att det ger förutsättningar för en framtida expansion och utveckling av kommunen. God ekonomistyrning med resultat motsvarande minst 2 procent av tilldelade skattemedel. Samtliga verksamheters kostnader ska harmonisera med jämförbara kommuner med liknande struktur. Skapa förutsättningar för nyföretagande, bättre lokalt företagsklimat och företagsservice, marknadsutvidgning samt marknadsföring och profilering av Nordmaling. Utveckling av verksamhets- och kvalitetsprocesser. Nordmaling växer med 75 personer per år. Attraktiva och hälsofrämjande arbetsplatser. Ledarskap som skapar förutsättningar för goda resultat. Engagerade medarbetare med rätt kompetens.

5 4 Kommunledningskontorets kommentarer Budget Målstyrning av verksamheten Den kommunala verksamheten ska infria kommunmedborgarnas behov och förväntningar genom att använda resurser avseende både personal och pengar kostnadseffektivt. För det ändamålet har ekonomiska mål fastställts av kommunfullmäktige i ekonomistyrningspolicy samt verksamhetsmål som tar avstamp i vision Verksamhetsmålen är uppdelade i fyra perspektiv, medborgare och ekonomi som avser kommunens externa relationer, samt processer/utveckling och medarbetare som avser kommunens interna relationer. Kommunfullmäktiges mål för mandatperioden Vision 2020 Inriktning Nordmalings kommun - den attraktiva platsen mellan städerna, med hållbart boende och unik livsmiljö Vi samverkar över alla gränser för att skapa långsiktig social, ekonomisk och ekologisk hållbarhet, hög attraktivitet och tillväxt med målet att nå medborgare senast år Verksamheten ska präglas av öppenhet, brukar- och medborgarorientering, god demokratisk kontroll och tydlighet i samspelet mellan politiker och tjänstemän. Vi ska stärka Nordmaling som en energihushållande kommun där energianvändningen minskar och utgår från förnybara energikällor. Vi ska bidra till förutsättningar för en god omsorg, hälsa och övrig kommunal service på lika villkor för hela befolkningen. Vi ska utveckla skolan med god utbildning och ett livslångt lärande, som en förutsättning för att hantera förändringar och nå en hållbar utveckling. Vi ska stärka Nordmaling som kulturkommun, där kulturen ses som en arena för skapande och aktiva medborgare. Nordmaling ska erbjuda kommunens invånare en livsmiljö som främjar god folkhälsa med möjligheter till fysisk aktivitet och mö ten där kommunens gröna kvaliteter och natur tas tillvara. Bostadsmiljöer och naturliga områden ska inbjuda till en god uppväxtmiljö för barn och unga. Ett väl fungerande vardagsliv ska göra det enkelt för alla att leva och bo i Nordmaling. I de jämförelser som görs gällande företagande, utbildningsnivå mm ska Nordmalings Kommun vid mandatperiodens utgång ligga bland de 100 främsta kommunerna i Sverige. Alla boende i Nordmalingsbygden känner en tillhörighet, inte bara till den egna byn eller orten, utan också till Nordmalingsbygden i stort. Alla är stolta ambassadörer för bygden. Vi har en levande demokrati med en närhet mellan politiska företrädare, kommunala tjänstemän, näringsliv och engagerade medborgare. I Nordmaling finns en levande landsbygd. Perspektiv Yttre kvalitet/ Utveckling & Inre kvalitet/ Medborgare Mått Ekonomi Mått Processer förebyggande och Mått Medarbetare Framgångs- bemötande handlingsberedskap resurseffektiva motivation, ledarskap faktorer tillgänglighet hög kostnadseffektivitet attraktivitet kompetens 1. I de kommunjämförelser kommun- soliditet kommun- 1. Attraktiva och hälso- som görs ska ranking investerrankinfrämjande arbetsplatser. Mål värdena förbättras jämfört ingsnivå företagsklimat med föregående år. 2. Samtliga verksamheter ska årligen i någon form mäta brukar- eller kundupplevelsen av kommunens tjänster och vidta åtgärder för att förbättra resultaten. kundnöjdhet 1. Kommunen och Nordmalings Hus ska i ett samlat perspektiv ha en sådan ekonomisk stabilitet att det ger förutsättningar för en framtida expansion och utveckling av kommunen. 2. God ekonomistyrning med resultat motsvarande minst 2 procent av tilldelade skattemedel. 3. Samtliga verksamheters kostnader ska harmonisera med jämförbara kommuner med liknande struktur. Årliga resultat kostn/ inv 1. Skapa förutsättningar för nyföretagande, bättre lokalt företagsklimat och företagsservice, marknadsutvidgning samt marknadsföring och profilering av Nordmaling. 2. Utveckling av verksamhetsoch kvalitetsprocesser. 3. Nordmaling växer med 75 personer per år. Vhtplan Antal 2. Ledarskap som skapar förutsättningar för goda resultat. 3. Engagerade medarbetare med rätt kompetens. Mått personalindex personalindex personalindex Ett balanserat styrkort ger möjlighet att omsätta strategi i praktiskt handling, strategin för att uppnå kommunens vision, en vision som utgår från kommunmedborgarnas behov och förväntningar. Genom att specificera avgörande mål och regelbundet mäta dessa ges verksamheten möjlighet att följa upp att man är på rätt väg. Det balanserade styrkortet är ett verktyg för att koppla ihop ekonomiska resultat med övriga delar i verksamheten och på ett överskådligt sätt tydliggöra hur de fyra perspektiven hänger ihop och samverkar. Utifrån kommunfullmäktiges övergripande mål ska kommunstyrelsen besluta sektor/utskottsspecifika styrkort i samband med verksamhetsplanen. Kommunstyrelsen föreslår att de nedbrutna målen för verksamheten i verksamhetsplan 2017 kvarstår för år 2018.

6 5 Finansiella mål I december 2013 fastställde kommunfullmäktige en reviderad ekonomistyrningspolicy. De finansiella målen har skärpts och numera ingår även principer för verksamhetsmål som följs upp i form av styrkort i policyn. Kommunfullmäktige har fastställt fem finansiella mål som alla bidrar till god ekonomisk hushållning. Resultat minst 2 % Resultatavvikelse > 0 kr Soliditet minst 40 % Soliditet inklusive pensionsförpliktelse förbättras; långsiktigt minst 10 % Nettolåneskuldsförändring ej öka Den lagda budgeten innebär att samtliga finansiella mål bedöms uppfyllas år För åren innebär den lagda budgeten att målen kring resultat, soliditet och nettolåneskuldsförändring inte kommer att uppnås utan att åtgärder vidtas. Framräkning av skattemedel per programområde Från och med november 2014 så inträder en ny politisk organisation i Nordmalings kommun. Ramfördelning som tidigare gjorts per nämnd fördelas från och med budget 2015 per programområde. För att beräkna det ekonomiska läget för Nordmalings kommun har bland annat följande faktorer vägts in Respektive programområdes skattemedel (ram) i Budget 2017 har använts som basunderlag. Full kompensation har lagts ut i ramarna för indexuppräkning av intäkter och kostnader enligt prisindex kommunal verksamhet (PKV) motsvarande 13,1 Mkr. Personalomkostnadspålägg för 2018 antas vara 38,33 procent vilket motsvarar SKL:s rekommendation. Resultaträkning

7 6 Balansräkning Verksamhetens nettokostnad I jämförelse med budget 2017 planeras verksamheten år 2018 utifrån en nettokostnadsökning med 2,9 procent för att därefter öka med 1,4 procent år 2019 och 1,7 procent För 2018 reduceras finansförvaltningens buffert till 2,5 Mkr. För 2019 krävs ett besparingskrav motsvarande 8,2 Mkr Mkr för att nå god ekonomisk hushållning samt ett besparingskrav 2020 på 19,0 Mkr. Besparingskravet presenteras som ett allmänt sparbeting för hela kommunen, inte för någon specifik verksamhet.

8 7 Finansiella nettokostnader Den ökade investeringstakten under planeringsperioden förväntas ge ökade finansiella kostnader i slutet av planeringsperioden. De senaste årens överskott på finansnettot med anledning av låg räntenivå beräknas avstanna i takt med att räntebanan vänder uppåt samt utifrån bedömt lånebehov under slutet av Investeringar *) I budgetunderlaget har stickspåret i Rundvik budgeterats brutto, dvs budgeterat för de investeringsutgifter kommunen beräknas ha under produktionstiden exklusive investeringsbidrag. Total produktionskostnad beräknas till ca 50 Mkr.

9 8 Omvärldsanalys Demografisk utveckling Nordmalings kommun hade invånare, en minskning med 18 invånare jämfört med samma tid föregående år. Prognosen framåt från ERUP 2 är en befolkningsminskning. Diagrammet nedan visar hur befolkningsutvecklingen i olika åldersgrupper förväntas bli. Enligt den senaste prognosen förväntas Nordmalings befolkning minska med ca 69 personer det närmaste decenniet, från personer år 2017 till personer år Mellan 2026 och 2036 förväntas befolkningen minska med ytterligare cirka 127 personer. Under planeringsperioden minskar de flesta åldersgrupper förutom år och 80+ år. Prognosen baseras på flyttmönster före Region Västerbotten

10 9 Nyckeltal Diagrammet visar att Nordmalings kommuns strukturjusterade standardkostnad framförallt avviker vad gäller äldreomsorg, både procentuellt och i pengar räknat. En positiv avvikelse innebär att kommunen har en kostnadsnivå som är högre än vad strukturen motiverar, en negativ det omvända. Nordmalings kommun har under de senaste åren arbetat för minskade nettokostnadsavvikelser och kommit en bit på väg. I de flesta av de stora verksamheterna ligger nettokostnaden i paritet med standardkostnader. Kostnader jämfört med strukturjusterad standardkostnad, Procentuell skillnad mellan redovisad kostnad och strukturjusterad standardkostnad, Nordmalings kommun. Från och med 2015 är fritidshem separerad från förskola varför jämförelsevärde saknas. Värden för 2016 ännu ej tillgängliga.

11 10 Budgetprocess Anvisningar för budgetunderlag, som ska utgöra beslutsunderlag för ekonomiberedningen har skickas ut under mars månad. Tjänstemannaförslag som innehåller förslag på besparingar samt nya behov läggs via ledningsgruppen fram inför ekonomiberedningen i april månad. Budgetberedning har skett vid två tillfällen under april och maj Utifrån politiska direktiv framställs budget 2018, plan , som beslutas av kommunfullmäktige i juni. Kommunstyrelsen beslutar nedbrutna mål och detaljerad budget 2018, det vill säga verksamhetsplan 2018, under november Sammanfattning och slutsatser Resultatet bedöms i Budget 2018 uppgå till 9,2 Mkr. För 2019 beräknas resultatet bli 9,4 Mkr och för ,6 Mkr. Förutsättning för resultatet år 2019 är besparingar/ökade intäkter motsvarande 8,2 Mkr och för år 2020 åtgärder motsvarande 19,0 Mkr. Resultaten innebär att balanskravet infrias och motsvarar 2 procent av skatteintäkter och statsbidrag. Därmed uppfylls resultatmålet enligt ekonomistyrningspolicyn för hela planeringsperioden. Budgeterat resultat bör ligga på en nivå motsvarande minst 2 procent av skatteintäkter och statsbidrag. Motivet är bland annat möjligheterna att möta försvagade skatteintäktsprognoser samt oförutsedda kostnadsökningar utan att behöva göra för stora ingrepp innevarande år i kommunstyrelsens verksamhetsplan. Skattesatsen 2018 uppgår till 23,30 procent per beskattningsbar hundralapp, vilket är oförändrat jämfört med Nordmalings Kommuns befolkning per den 1 november 2017 beräknas uppgå till invånare. Utdebitering Kr Kommunalskatt 23,30 23,30

12 11 Budgetdirektiv från Centerpartiet, Kristdemokraterna, Liberalerna och Moderaterna För att skapa utrymme till satsningar i budget 2018 plockar vi bort fortsatt inlösen ansvarsförbindelse 2 mkr och drar ner bufferten till 2,5 mkr, det ger ett utrymme på 3,5 mkr. Enligt Skls preliminära prognos angående välfärdsmiljarden kommer Nordmaling att få 7 mkr 2018 och i vår totalbudget är det räknat på 4,0 mkr. De satsningar som vi vill prioritera är: Nyckeltal äldreomsorgen 0,63 till 0,72 på 40 platser 1,7 Mkr 0,63 till 0,75 på 12 platser 0,7 Mkr syv + förstärkning bu 0,6 mkr Föreningsbidrag Nordmalings ridklubb + projektstöd i föreningsbidragsreglementet Barnomsorg - arbetskläder - ett första steg i inköp av arbetskläder 0,1 mkr Summa 3,5 mkr Vid ytterligare medel från välfärdsmiljarden utöver de 4 mkr som finns inräknade i totalbudgeten ser vi följande prioriteringsordning: Demensteam 0,5 mkr + anhörigstöd 0,240 mkr Lönesatsning lärare och socialsekreterare 1, 0 mkr förstärkt administration/ ledning bu 1,05 mkr puls-projektet 0,5 mkr Summa: 3,29 mkr Då det gäller investeringar följer vi planen som ligger i förslaget sedan tidigare.

13 12

14 13 Opposition (-) budget 2018 Inledning Som opposition gläds även vi över resultaten som kommunen redovisat Vi som parti är helt eniga om att det nu inte gäller att förvalta utan att utveckla vidare och ligga i framkant. Här är vi tydliga och vill satsa på personalen, som är bland det viktigaste. Vi börjar få genomslag på bostadssidan när det gäller den motion som vi lämnade in februari 2015 gällande bostadsförsörjningsplan, det känns bra att få börja se byggkranar även här i Nordmaling. Vi vill komma till beslut gällande den utredning som gäller framtidens äldreomsorg och deras resultat. Att vi får fler äldre invånare vet vi alla om. Vi vill även 2018 utvärdera och dokumentera organisationen Framskrivningen av budgeten 2019 och 2020 ser dyster ut. Den pekar på kraftiga underskott. Av den anledningen vill vi att en grupp tillsätts för att redan nu ta fram åtgärder som kan behövas för att få en god ekonomisk hushållning även under dessa år. Vad det gäller får vi gå på tjänstemännens förslag. Dock vill vi att man tar med i beräkningen att det kommer ett valår. Där de ekonomiska förutsättningarna kan förändras radikalt. Politiska organisationen 2018 är valår och fortfarande lika viktigt att vi har en organisation som fungerar, det vi som parti ser är att med nuvarande organisation är att det blir mer toppstyrt och därmed början på en farlig utveckling rent demokratiskt. Därför tror vi fortfarande uppföljning och utvärdering vid minst ett tillfälle/år. Ekonomistyrning Vi vill uppmana till att ekonomistyrningspolicyn används i budgetarbetet. I de prognoser som delgivits oss så är det tydligt att kommunens ekonomi försämras redan 2019 och vi vill vara en part som tidigt förebygger detta. Vi vill att en grupp tillsätts för att redan nu ta fram åtgärder som kan behövas för att få en god ekonomisk hushållning även under dessa år.

15 14 Investeringar Förskolan biet är kommunens prioriterade investering över närtid. Vi vill att man avsätter medel i budget redan 2018 för en förändring inom bondesituationen som helhet inom äldreomsorgen. Ett Inriktningsbeslut gällande framtidens äldreomsorg och deras resultat är viktigt att vi tar ett parlamentariskt gemensamt beslut kring. Terminal samt stickspåret i Rundvik kan slå hårt mot kommunen ekonomiskt, dessvärre känner vi en mycket stor osäkerhet i den frågan, beslut kring denna investering är svår att ta ställning till då det inte är klart hur långe de beviljade medlen från tillväxtverket gäller. Prioriteringar Att samverka gällande missbruksvård för dem som kommer från behandling ger också stora vinster för den enskilde såväl som för samhället, enorma kostnader ligger till grund och det är en stor ekonomisk vinning för kommunen att greppa detta område och få en komplett kedja för de av våra invånare som hamnar i denna situation. Vi vill se över möjligheten att bedriva eftervård för missbrukare i egen regi, då kostanden för denna insats ökar samt att vi har en bristande eftervård för målgruppen. Vi ser en utveckling att differentiera de olika boendeenheterna och att varje enhet har olika nyckeltal. Vi vill att bufferten för 2018 sänks till 2 miljoner, de övriga ska fördels ut i ram, en miljon till SU samt en miljon till BU Vi tror på en fortsatt inflyttning i Nordmaling vilket innebär inte en sänkning av inkomsterna under Av de statliga välfärdsmedlen kan nyckeltalen justeras Oppositionens (-) yttrande Vi har inget att erinra på tjänstemännens ramförslag. Vi var tydliga redan vid föregående budgetperiod inför 2017 att de planerade besparingarna inom äldreomsorgen skulle avvaktas fram till dess att utredningen är genomförd gällande framtidens äldreomsorg, nu är den genomförd och vi behöver komma till ett långsiktigt beslut hur vi ska tänka oss framtidens äldreomsorg i Nordmaling.

16 15

17 16

18 17

19 18

20 19