ÅRSREDOVISNING Sala-Heby Energi AB

Transkript

1 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) ÅRSREDOVISNING Sala-Heby Energi AB

2 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) VD-kommentar Året 2013 var ett jubileumsår, nämligen SHE 40 år. Detta firades med måtta, men alla blev involverade, personal, ägare och kunder. I samband med detta instiftades SHE:s miljöpris, som årligen, på Världsmiljödagen skall dela ut ett miljöpris till någon/några som gjorts särskilt bra lokal miljöinsatser. Målsättningen inför året var att stabilisera verksamheten på en ekonomisk nivå som uppnåddes Det är flera parametrar som styr koncernresultatet. En hel del parametrar har vi rådighet över såsom tillgänglighet och då främst billigare bränslen och leveranssäkerhet. I båda fallen har det utfallit på ett bra sätt för året. Däremot de parametrar som vi inte styr över nämligen väderlek och elpriser har verkligen inte varit SHE-koncernens resultat till gagn. Däremot har det varit bra för våra kunder baserade på dels lägre energianvändning och dels att priserna varit lägre. Kundperspektivet och att bolaget och koncernen uppnått ett resultat som motsvarar förvätningarna, så är året att betrakta som ett mycket bra år. När vi dessutom kan konstatera att leveranssäkerheten varit hög och alla bränslen är förnybara och i en stor omfattning med lokalt ursprung, så det känns som året tillsammans med föregående år varit några av de bästa år vi presterat. Ekonomiskt har omsättningen sjunkit något så resultatet har uppstått genom kostnadsminskningar, kostnadsminskningen och att investeringarna har sjunkit jämfört med tidigare år både på bolags- och koncernnivå är det ett mått på att vi är inne i en konsolideringsfas, vilket förstås också tydligt syns på soliditet och flera avkastningsmått. Under året har mycket verksamhet bedrivits inom kärnverksamheten, både kopplat till att vara operativ idag och kopplat till att möta framtiden. I det sistnämna finns vårt engagemang inom solenergi och vårt aktiva deltagande i ägarkommunernas Klimatstrategi och HEBY Under året har det varit många relationsskapande aktiviteter och då främst med kunder och lokala aktiviteter. Dessutom har en kundenkät genomförts, som verkligen visar att mycket vi gör uppskattas, men också att det finns förbättringsområden. Avslutningsvis vill jag verkligen tacka kunder, styrelse, personal, samarbetspartner, finansiärer och leverantörer för att Ni alla bidragit till att vi nått våra uppsatta mål. Sala i mars 2014 Kenneth Mårtensson VD

3 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Kommentarer från styrelseordförande Erik Åberg och vd Kenneth Mårtensson För att få höra ordförande Erik Åberg och vd Kenneth Mårtensson syn på årsbokslutet för SHE koncernen 2013, bad jag om en liten pratstund. Hur ser resultaten ut för 2013? - SHE-koncernen har gjort ett mycket bra resultat, och når budget, berättar Erik. Trots att det varit svåra förutsättningar med både låga elpriser och varmt väder. Hur är detta möjligt? - Vi har minskat kostnader genom att vi bl.a. har minskat personal, de flesta genom pensionsavgångar men också några personer som gått vidare till nya jobb, säger Kenneth. Personalen har också gjort fantastiska arbetsinsatser, och varit duktiga att dra åt svångremmen, fortsätter Kenneth. - Förutom personalkostnader så har också bränslepriserna och eltransiteringskostnaden sjunkit genom att vi har omförhandlat avtal med leverantörerna, inflikar Erik. Hur är det möjligt att minska personal? - Det har nog varit möjligt genom att hitta nya arbetssätt och nya samarbeten. Ett exempel är elnät och värmen som nu arbetar tillsammans på beredskapen, berättar Kenneth. Vi har också minskat arbetsledarledet och genomfört ett chefsprogram. Det vi kan bli bättre på är kompetens- och informationsöverföringen, när någon slutar. En viktig bit som vi ska bli bättre på firade SHE 40-år som bolag, har det varit positivt att gå från förvaltning till bolag? - Det menar jag absolut, säger Erik. Som bolag kan man agera mer självständigt, med tydlig riskavgränsning och med kortare beslutsvägar. I och med att omregleringen av energimarknaden trädde i kraft hade det varit svårt att ha elhandeln kvar om man inte varit ett eget bolag. Däremot tror jag att det är väldigt positivt att kommunerna är kvar som ägare till bolaget. - Fjärrvärmen hade nog inte heller sett likadan ut om vi inte fått agera i bolagsform, inflikar Kenneth. Jag tror att samägandet varit bra för oss men också för samarbetet mellan kommunerna.

4 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Mycket talar för ett varmare klimat men också extrema väder d.v.s. extremt varma vintrar eller extremt kalla. Hur förbereder man sig för det? - Det är därför vi måste se till att hålla nere kostnaderna och alltid ha lite reserv, säger Erik - Ja, vi måste också se till att minska riskerna så mycket som möjligt. Det är bl.a. därför vi försöker sälja mer el mot rörliga avtal där kunden alltid betalar vad elen kostar oavsett förbrukning, fortsätter Kenneth. Ett rörligt avtal har också visat sig vara det mest ekonomiska för kunden. Hur ser resultatet ut för de olika bolagen? - Sala-Heby Energi Elnät AB har gått väldigt bra, HESAB har gjort sitt bästa resultat hittills i denna verksamhetsform och Sala-Heby Energi AB har gjort ett bra år. Den största förbättringen hittar man på värmesidan. Detta hör ihop med att vi har haft en väldigt bra tillgänglighet och förhandlat ner bränslepriserna. Vad tror ni om framtiden? - Det är spännande att se var elpriserna tar vägen. Numera känns det inte som att det bara är vattenmagasinen och tillgängligheten på kärnkraften som bestämmer priserna. Det är mycket större än så, det handlar mer och mer om vad som händer i världen, säger Kenneth. - I Sverige tror jag att elbilen kommer stort, säger Erik. Kanske inte redan under 2014 men inom de närmaste åren. - Här gäller det verkligen att energibranschen är med. För att elbilen ska bli verklighet, måste det byggas en infrastruktur med laddningsstolpar och det måste komma först, annars törs inte folk köpa elbil. En annan viktig del är att det naturligtvis ska finnas förnybar energi att ladda bilen med, fyller Kenneth på med. - För vår del, fortsätter Erik tror jag att företaget måste hitta mer samarbeten inte minst med ägarkommunerna, detta för att hålla ner kostnadssidan, men också för att öka intäkterna. Vad var bra under 2013, ur kundsynpunkt? - Kunderna har fått möjlighet att köpa solelanläggningar via HESAB. Intresset har varit stort och HESAB har sålt flera anläggningar, berättar Kenneth. Kunderna har också fått möjlighet att köpa solenergi i ett avtal som vi kallar SolSHEn. Där garanterar vi att 15 % av energin kommer från sol. Avtalet är ett sexårigt avtal och det är vår enda elhandelsprodukt där elpriset blir lägre över tiden. Det har varit ett stort intresse för SolSHEns avtalet och av de 4 GWh solel som vi har möjlighet att sälja är 3,2 GWh redan sålda. - Men framförallt har kunderna varit vinnare i år, eftersom det varit en sådan mild vinter, med lägre priser och lägre förbrukning säger Erik och med dessa ord avslutar vi intervju

5 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Förvaltningsberättelse Styrelse Styrelsen och verkställande direktören för SALA-HEBY ENERGI AB avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret Om inte särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor. Uppgifter inom parantes avser föregående år. Styrelse Ordinarie ledamöter Erik Åberg, ordförande Ronny Orvendal, vice ordförande Holger Andersson Johan Widén Christer Eriksson Jan Eriksson Carina Schön Karl-Olov Edberg Lars Gustavsson Ersättare Lotta Nilsson Reidar Carlsson Bengt Juthberg Jan-Olov Eriksson Elisabet Pettersson Ingvar Hedvall Håkan Collin Johan Holm Viktoria Söder Verkställande direktör Kenneth Mårtensson Revisorer Ordinarie Johan Tingström auktoriserad revisor Ersättare Peter Söderman, auktoriserad revisor Lekmannarevisorer Ordinarie Sven-Erik Carlsson Leif Nilsson Ersättare Elisabeth Nilsson Sven-Erik Eriksson

6 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Ägarförhållanden Sala-Heby Energi AB (SHE) bildades den 5 december 2000 genom att ett oanvänt bolag, Starta Eget Boxen 2387 AB, förvärvades. SHE ägs till 87,5% av Sala kommun och 12,5% av Heby kommun. SHE har operativa verksamheter i affärsområdesform av elhandel och värme. Affärsområdet företagstelefoni upphörde under året. SHE är moder i en energikoncern, där också de både helägda bolagen Sala-Heby Energi Elnät AB och Heby-Sala Bioenergiutvecklingsaktiebolag (HESAB) ingår. Information om verksamheten Övergripande SHE:s verksamhet är att svara för de koncernövergripande funktionerna inom SHEkoncernen, såsom koncernens internbank avseende likvida medel. Dessutom skall SHE svara för hela koncernens produkt- och affärsutveckling. Bolaget bedriver verksamheter av både stödfunktionskaraktär och kärnverksamhet, beskrivs nedan. Till det förstnämnda hör ekonomi/redovisning, personal/administration, kundadministration/verksamhetssystem (MAK), lokalvård, sekreterare/administration, fastighet, inköp och kommunikation. Dessa tjänster är avtalsreglerade mot koncernens övriga affärsområden. Elhandel Elhandel har många produkter, med rörlig och/eller fast prissättning. där vi har en tydlig inriktning att gå åt det rörliga hållet, inte minst för det är prisvärt för våra kunder och minskar volymrisken för bolaget. Ca 40% av all försäljning är idag mot rörliga priser både mot inköp, d.v.s. baserat på månadsmedelvärdspriser och timspotpriser. Elhandel verkar inom visionen "Att all el som försäljs skall produceras på ett hållbart sätt och så mycket som möjligt genom en lokal produktion, gärna i breda samarbeten". All el som säljs är förnybar och ca 30% har lokalt ursprung såsom biobränsle, sol och småskalig vattenkraft. Under året har ett samarbete ingåtts med Tyskbo Kraft HB om lokal småskalig vattenkraft. Elförsäljningen uppgick till 192,7 GWh (192,0 GWh) vilket i stort sett som 2012 års nivå, men ca 8% lägre än nivån Resultatet ifrån verksamheten är positivt, ca 0,9 MSEK.

7 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Värme Bränsle Värme är ett stort affärsområde och har en omfattning allt ifrån anskaffning, mottagning av bränsle till och med energileverans till kund. Värme omspänner produkterna värme och elproduktion. Det sistnämnda i ett eget biobränslebaserat kraftvärmeverk. Värmen produceras i ett stort antal värmeverk i varierade storlekar i båda ägarkommunerna. Organisatoriskt är värme indelat i en operativ enhet, för all produktion och distribution och en del som arbetar med projektering, optimering, dokumentation etc. Nyanslutningar under året har varit relativt få. Värmeförsäljningen under året uppgick till 149,7 GWh (157,5 GWh). Elproduktionen uppgick till 34,9 GWh (32,6 GWh). Elproduktionen är berättigad till elcertifikat, då den är av förnybart ursprung. Affärsområdet Värme verkar under visionen "Alla hushåll i Sala och Heby kommuner skall erbjudas ett uppvärmningsalternativ som inte är baserat på el eller fossila bränslen. Vidare bidraga till att elproduktionen i Sala och Heby ökar 3 gånger." Affärsområde Värme har trots mycket lägre elpriser i egen elproduktion, väsentligt förbättrats jämfört med Verksamheten är också med i utsläppsrättssystemet tredje etapp och erhållit utsläppsrätter för Dessa är avyttrade. Miljöpåverkan Bolaget bedriver anmälningspliktig/tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken. Tillståndet gäller för alla anläggningar för produktion av värme och el motsvarande en termisk effekt av ca 110 MW inom fastigheten Kristina 4:145, 4:134 samt Lasarettet 2 i Sala kommun. Inom affärsområdet värme finns också närvärmekonceptet, som även det sker genom godkännande av den gemensamma tillsynsmyndigheten i Sala och Heby kommuner. Miljöpåverkan är låg och utgör i allt väsentligt numera i huvudsak av kväveoxid och stoft. Detta efter att i princip alla bränslen är baserat på förnyelsebara bränslen och en hel del dessutom med lokalt ursprung och nästan all aska omhändertas och används, numera lokalt inte minst som lokalt täckningsmaterial vid Isätra deponeringsområde. Finansiella risker Bolagets verksamhet är exponerat för ett flertal risker. Nedan beskrivs de med väsentliga riskerna samt hur bolaget hanterar dessa. Kreditrisk Kreditrisken uppstår i transaktioner med kunder och definieras som risken att motparten inte fullgör sina åtaganden. Kreditrisken hanteras genom systematisk kreditbedömning i enlighet med upprättad kreditpolicy.

8 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Ränterisk Ränterisken hanteras genom att arbeta med i allt väsentligt fasta räntor eller räntetak. Detta gäller i stort sett oavsett vilken finansieringslösning som används, d.v.s. lån, leasing eller hyra. Dock i rådande ränteläge är en del finansiering mot rörlig ränta, med bevakning så att de låses om så erfordras. Anläggningsrisk Bolagets anläggningar är försäkrade genom försäkringsbolaget Gjensidige på saksidan, på ett fullgott sätt, vilket också gäller försäkringsmässigt täckningsbidrag om anläggningar blir utslagna så att åtaganden inte kan uppfyllas. På ansvarssidan är vi försäkrade genom QBE. Elprisrisk Resultatrisk på grund av förändringar i marknadspris på den el som säljs till kund. Risken hanteras genom kontinuerlig prissäkring via Eletric Price hos Vattenfall AB, eller att rörliga prisavtal sluts. Volymrisk - elförbrukning Risken att inköpta volymer ej överensstämmer med förbrukade volymer. Bolaget hanterar risken genom att förbättra och utveckla prognoser över förbrukning av el. Hantering av volym- och profilrisker är det stort fokus på nu för att få fram bättre metoder. Vidare är försäljningen mer och mer är inriktad på försäljning mot rörliga priser. Bränsleprisrisk Förlustrisker på grund av förändringar i marknadspriset på det bränsle som bolaget använder i sina produktionsanläggningar. Bolaget hanterar risken genom längre bränsleavtal med fasta priser. Personal I bolaget är antalet anställda den 31 december (38), varav 11 (14) kvinnor. För koncernen är antalet anställda 53 (59), varav 14 (17) kvinnor. Beträffande sjukfrånvaron i koncernen är den 2,9 % jämfört med ca 3,4 % tidigare. För bolaget ligger sjukfrånvaron på 3,18 % (4,41 %). Sjukfrånvaron ligger något över målet och detta beroende på några långtidssjukskrivningar, bl.a. en arbetsplatsolycka. Medelåldern för kvinnorna i koncernen är 49,5 (48,5) år och för männen 46,2 (46,1) år och för alla anställda 47,2 (46,8) år.

9 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Övrigt SHE-koncernen har en aktiv roll i många föreningar och nätverk bl.a. Förbundet Agenda 21 i Västmanlands län och Heby kommun, vidare med olika lokala föreningar i SHEambassadörskap och skolor i Miljökampen och Framtidskraften. Samarbeten är verkligen något som är mycket viktigt för SHE-koncernen och även flera samarbeten finns bl.a. med Hedemora Kraft och Värme AB och Tyskbo Kraft HB i köp av deras elprodukton. SHE-koncernen är i sin helhet certifierat enligt ISO 14001:2004, ISO 9001:2008, AFS 2001:1 och OHSAS 18001:2007. Arbetsmiljöarbetet har bedrivits i en samverkansgrupp och tre arbetsmiljögrupper. Fackliga representanter har varit för: VISION SEKO Energi Ledarna SACO i samverkan Johan Holm Lars-Göran Malmqvist Henrik Westerlund Björn Eriksson

10 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Resultat och ställning Omsättningen uppgår till 309,1 MSEK (315,2 MSEK) för koncernen och för moderbolaget till 261,4 MSEK (269,1 MSEK). Koncernens bruttoresultat uppgår till 33,6 MSEK (34,5 MSEK) och för moderbolaget till 23,8 MSEK (23,6 MSEK). Koncernens balansomslutning uppgår till 372,4 MSEK (386,5 MSEK). Balansomslutningen i moderbolaget uppgår till 330,6 MSEK (343,5 MSEK). Soliditeten uppgår 12,7 % (10,0 %) i moderbolaget. Investeringar Investeringar genomförda under året fördelar sig på följande sätt. tkr Koncernen Moderbolaget 2013 Koncernen Moderbolaget 2012 Anläggningar under uppförande (förändringar från föregående år) Inventarier och verktyg Eldistributionsanläggningar Värmeanläggningar Gatubelysning Byggnader och markanläggningar, mark SUMMA Finansiering Ingen nyupplåning har gjorts under året. Finansieringen av investeringar har gjorts med internt tillförda medel.

11 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Framtida utveckling Affärsutvecklingen i att nå SHE-koncernens affärsidé och visioner är att vara ett lokalt energiföretag med ett stort och tydligt hållbarhetsarbete, allt med kunden i centrum. Ambitionen är att skaffa direkt eller genom olika samarbeten mera elproduktion, allt för att göra elhandeln mera långsiktig. Ett sätt kan vara att utnyttja befintligt kraftvärmeverk ännu mera. Stor vikt kommer att läggas vid lokal förnybar energi i form av vind, sol och biogas. Energi- och resurseffektivisering är också mycket prioriterade områden. Undersöka möjlighet till lågtemperaturnät och en sammanbindning mellan fjärrvärmekulvertnäten mellan Sala - Heby och Morgongåva. Detta skulle vara en väsentlig utveckling för att kunna producera mer el i befintligt kraftvärmeverk. Vidare att kunna erbjuda ännu flera kunder vår värmeprodukt. Andra viktiga frågor är att eliminera eller minimera risken som klimatpåverkan ger. Forskning och utveckling Forskning och utveckling är långsiktigt mycket viktiga frågor inte minst för vår koncern som är långsiktig. För SHE:s del ligger detta mycket på branschorganisationer, men mycket sker också tillsammans med olika leverantörer och branschkollegor. Kundens roll är också viktig varför olika nätverk finns, bl.a. SHE-Ambassadörskap. En annan mycket viktig sak är det samarbete som etablerats med olika skolor däribland bl.a. Mälardalens högskola, Sveriges Lantbruksuniversitet och Uppsala universitet. Verksamheten under räkenskapsåret Verksamheten har under året bedrivits i koncernform med ett operativt moderbolag och två helägda operativa dotterbolag. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Händelserna under året är främst av förvaltande karaktär. Men också i viss mån utredande och planerande skepnad inte minst kopplat till Sala kommuns Klimatstrategi och HEBY 2030, en förlängning och konkretisering av Heby kommuns energiplan. En viktig konkret del i detta är att det skapats en produkt, SolSHEn, som är en elhandelsprodukt som består av en del sol. Värdet i detta är bl.a. att kundefterfrågan på denna produkt gör att vi efterfrågar mer solelproduktion och därmed byggs flera anläggningar. En arbetsledarutbildning, SHE- Chefskraft har genomförts.

12 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Belysningsteknik genom LED håller på att diskuteras, inte minst i ambitionen att byta ut hela gatubelysningsanläggingen i Sala kommun. Värdet är miljö- och resursmässigt samt ekonomiskt högt. Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag Omsättning, tkr Resultat efter finansiella poster, tkr Balansomslutning, tkr Medeltal anställda, st Soliditet, % 12,7 10,0 7,5 7,5 7,7 Avkastning på totalt kapital, % 2,8 3,3 0,8 0,8 1,7 Avkastning på eget kapital, % 5,7 1,1 neg neg neg Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1 Förslag till resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande ansamlade resultat: Balanserat resultat Årets vinst Styrelsen föreslår att det ansamlade resultatet överförs i ny räkning Koncernens fria egna kapital uppgår till tkr ( tkr).

13 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Koncernen Moderbolaget Resultaträkningar Not Nettoomsättning Avgår punktskatter Övriga rörelseintäkter Kostnad för sålda varor Bruttoresultat , 4 Försäljnings- och administrationskostnad er Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat 2, 3, 5, 6, Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella investeringar Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Koncernbidrag Skatt på årets resultat Årets resultat

14 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Koncernen Moderbolaget Balansräkningar Not Tillgångar Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Goodwill Elcertifikat Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Produktions- och distributionsanläggning Inventarier och verktyg Pågående nyanläggningar Finansiella 16 anläggningstillgångar Andelar i dotterföretag Värdepappersinnehav Andra långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

15 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Koncernen Moderbolaget Balansräkningar Not Eget kapital och skulder Eget kapital 19 Bundet eget kapital Aktiekapital Bundna reserver Reservfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Uppskjutna skatter Summa avsättningar Långfristiga skulder 21 Reverslån Skulder till koncernföretag Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Checkräkningskredit Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och 23 förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Inga Inga

16 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Koncernen Moderbolaget Kassaflödesanalyser Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster Avskrivningar Ej likviditetspåverkande poster Erhållen ränta Erlagd ränta Betald inkomstskatt Ökning/minskning varulager Ökning/minskning kundfordringar Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar Ökning/minskning leverantörsskulder Ökning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar Sålda immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Sålda materiella anläggningstillgångar Placeringar i övriga finansiella anläggningstillgångar Avyttring/amortering av övriga finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten

17 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Finansieringsverksamheten Checkräkningskredit Upptagna lån Amortering av skuld Erhållet koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

18 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Noter, gemensamma för moderbolag och koncern Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Bolagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade mot föregående år. Fordringar Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Intäkter Försäljning av varor redovisas vid leverans av produkter till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljning redovisas netto efter moms, rabatter och kursdifferenser vid försäljning i utländsk valuta. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt, samt andel i intressebolags skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skattemyndigheten. Bedömningen görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital. Varulager Varulagret värderas, med tillämpning av först-in först-ut principen, till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Samtliga lånekostnader redovisas som kostnader. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas:

19 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Immateriella anläggningstillgångar Byggnader Distributionsanläggningar, elnät Mätare, mekaniska Mätare, elektroniska Produktionsanläggningar, fjärrvärme Distributionsanläggningar, fjärrvärme Hemvärme anläggningar, gatubelysning Värmemängdsmätare Inventarier, verktyg 5 år 33 år 40 år 25 år 10 år 30 år 40 år 20 år 5 år 5 år I de fall en tillgångs redovisade värde överstiger dess beräknade återvinningsvärde skrivs tillgången omedelbart ner till sitt återvinningsvärde. Pågående anläggningsarbete har värderats enligt nedlagda direkta kostnader samt skälig andel av indirekta kostnader. Övriga immateriella tillgångar Förvärvad goodwill avser bolagets rättighet att köpa ut leasad kraftvärmeanläggning, avskrivning sker linjärt med tkr årligen fram till 2025 då leasingavtalet löper ut. Elcertifikaten värderas till det lägsta av genomsnittligt försäljningspris under räkenskapsåret och försäljningspris på balansdagen. Samtliga leasingavtal, oavsett om de är finansiella eller operationella, redovisas som hyresavtal (operationella leasingavtal). Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt s k indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar. Kassaflödet redovisas uppdelat på - den löpande verksamheten - investeringsverksamheten och - finansieringsverksamheten. Som likvida medel klassificeras, förutom kassa- och banktillgodohavanden, kortfristiga finansiella placeringar som dels är utsatta för endast obetydlig risk för värdefluktationer, dels - handlas på en öppen marknad till kända belopp eller - har kortare återstående löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten.

20 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på totalt kapital Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt). Not 2 Nettoomsättningens och rörelseresultatets fördelning på rörelsegrenar Koncernen Moderbolaget Nettoomsättningen fördelar sig på rörelsegrenar enligt följande: Verksamhet Administration Verksamhet Elnät och elentreprenad Verksamhet Produktion värme Verksamhet Elhandel Verksamhet Heby-Sala Bioenergi AB Summa Rörelseresultatet fördelar sig på rörselsegrenar enligt följande: Verksamhet Administration Verksamhet Elnät och elentreprenad Verksamhet Produktion värme Verksamhet Elhandel Verksamhet Heby-Sala Bioenergi AB Summa

21 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Not 3 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter Koncernen Moderbolaget Medelantalet anställda, med fördelning på kvinnor och män har uppgått till Kvinnor Män Totalt Löner och ersättningar har uppgått till Styrelsen och verkställande direktören Övriga anställda Totala löner och ersättningar Sociala avgifter enligt lag och avtal Pensionskostnader (varav för styrelse och verkställande direktör i koncernen 189 tkr (331 tkr ) och i moderbolaget 189 tkr (55 tkr)) Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Styrelseledamöter och ledande befattningshavare Antal på Varav Antal på Varav balansdagen män balansdagen män Styrelseledamöter 9 89 % 9 89 % Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare 6 83 % 5 80 % Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro 3,18% 4,41% - långtidssjukfrånvaro 59,59% 53,45% - sjukfrånvaro för män 0,79% 2,79% - sjukfrånvaro för kvinnor 7,44% 7,22% - anställda - 29 år - anställda år 7,02% 5,67% - anställda 50 år - 0,45% 2,94%

22 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Not 4 Avskrivningar, nedskrivningar och återföringar I koncernen uppgår avskrivningar och nedskrivningar (samt återföring därav) av materiella tillgångar till tkr ( tkr) och immateriella tillgångar till tkr (1 021 tkr). I moderbolaget uppgår avskrivningarna av materiella tillgångar tkr (7 515 tkr) och immateriella tillgångar till tkr (1 021 tkr). tkr Koncernen Moderbolage t Kostnad för sålda tjänster Försäljnings- och administrationskostnader 4 4 Summa Not 5 Ersättning till revisorerna Koncernen Moderbolaget Revisionsuppdraget Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget Summa Not 6 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Av företagets totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 1,5% av inköpen och 4,5% av försäljningen andra företag inom koncernen. Not 7 Operationella leasing avtal Samtliga finansiella leasingavgifter redovisas som operationell leasing. Under 2000 har ett finansiellt leasingavtal ingåtts avseende nyttjandet av kraftvärmeverk. Leasingavtalet löper vidare med en uppsägningstid på 30 dagar. Dessutom finns finansiella leasingavtal avseende rökgaskondenseringsanläggning, återkylare samt en mindre värmeanläggning. Nominella värdet av framtida minimi-leasingavgifter avseende icke uppsägningsbara leasingavtal fördelar sig enligt följande:

23 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Koncernen Moderbolaget Faller till betalning inom ett år Faller till betalning senare än ett men inom fem år Leasingkostnader och leasingintäkter avseende operationella leasingavtal uppgår under året till: Leasingkostnader Not 8 Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Summa Not 9 Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt hänförlig till redovisad intäkt avseende intjänade elcertifikat redovisade som immateriella tillgångar Skillnaden mellan å ena sidan den inkomstskatt som har redovisats i resultaträkningen under räkenskapsåret och tidigare räkenskapsår samt å andra sidan den inkomstskatt som belöper sig på verksamheten för dessa år utgörs av uppskjuten skatt på obeskattade reserver tkr (8 508 tkr). Latent skatteskuld i koncernen uppgår till tkr ( tkr) och redovisas i posten avsättningar för skatter. Av koncernens latenta skatteskuld avser tkr ( tkr) skatt på obeskattade reserver.

24 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Not 10 Goodwill Koncernen Moderbolaget Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets förändringar -Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 11 Elcertifikat Koncernen Moderbolaget Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar -Elcertifikat Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående restvärde enligt plan

25 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Not 12 Byggnader och mark Koncernen Moderbolaget Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets förändringar -Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 13 Produktions- och distributionsanläggningar Koncernen Moderbolaget Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar -Inköp Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets förändringar -Försäljningar och utrangeringar Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan

26 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Not 14 Inventarier och verktyg Koncernen Moderbolaget Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar -Inköp Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets förändringar -Försäljningar och utrangeringar Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 15 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Koncernen Moderbolaget Ingående nedlagda kostnader Under året nedlagda kostnader Under året genomförda omfördelningar Utgående nedlagda kostnader

27 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Not 16 Finansiella anläggningstillgångar Koncernen Moderbolaget Andelar i dotterföretag Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar Utgående ackumulerat anskaffningsvärden Andelar i långfristiga värdepappersinnehav Ingående anskaffningsvärden Årets förändring -Årets anskaffning Utgående ackumulerat anskaffningsvärden Andra långfristiga fordringar Ingående anskaffningsvärden Årets förändring -Avgående fordringar, amorteringar Utgående ackumulerat anskaffningsvärde Utgående redovisat värde Not 17 Andelar i dotterbolag Org nr Säte Sala-Heby Energi Elnät AB Sala Heby-Sala Bioenergiutvecklings AB Sala tkr Eget Resultat Kapitaland Röstandel Antal Bokfört Kapital el aktier värde Sala-Heby Energi Elnät AB % 100% Heby-Sala Bioenergiutvecklings AB % 100% Summa

28 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Not 18 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Koncernen Moderbolaget Förutbetalda kostnader Upplupna värme- och elintäkter Övriga upplupna intäkter Summa Not 19 Förändring av eget kapital tkr Aktiekapital Bundna reserver Fritt eget kapital Koncernen Belopp vid årets ingång Förskjutning mellan bundet och fritt eget kapital Årets resultat Belopp vid årets utgång Moderbolaget Belopp vid årets ingång Förändring av fritt eget kapital Årets resultat 74 Belopp vid årets utgång Aktiekapitalet i moderbolaget består av aktier med kvotvärde 100 kr. Not 20 Obeskattade reserver Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Summa

29 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Not 21 Upplåning Koncernen Moderbolaget Räntebärande skulder Långfristiga Reverslån Skulder till kreditinstitut Skulder till koncernföretag Summa Kortfristiga Skulder till kreditinstitut Övriga skulder Summa Summa räntebärande skulder Förfallotider Långfristiga skulder med löptider över 5 år Skulder till kreditinstitut Summa Not 22 Checkräkningskredit Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till tkr (30 000tkr) för koncernen och till tkr (30 000tkr) för moderbolaget.

30 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Not 23 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Koncernen Moderbolaget Upplupna räntekostnader Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter Övriga poster Summa Not 24 Ställda säkerheter Koncernen Moderbolaget För egna avsättningar och skulder Avseende Skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar Företagsinteckningar Aktier i dotterföretag Summa För egna ansvarsförbindelser Summa ställda säkerheter Not 25 Ansvarsförbindelser Koncernen Moderbolaget Eventualskulder Borgensförbindelse Summa ansvarsförbindelser

31 Sala-Heby Energi AB Org nr (31) Resultat- och balansräkningarna kommer att föreläggas årsstämman för fastställelse. Sala 14 mars 2014 Erik Åberg Ordförande Ronny Orvendal Vice ordförande Holger Andersson Johan Widén Christer Eriksson Jan Eriksson Carina Schön Lars Gustavsson Karl-Olov Edberg Kenneth Mårtensson Verkställande direktör Min revisionsberättelse har avgivits den 20 mars Johan Tingström Auktoriserad revisor

32 Heby kommun en växande landsbygdskommun med trygghet, närhet och livskvalitet Årsredovisning april 2014, kommunstyrelsens förslag 1

33 Innehållsförteckning Kommunstyrelsens ordförande har ordet... 3 Kommunchefen har ordet... 4 Kommunens organisation och styrning... 5 Förvaltningsberättelse... 9 Heby kommun en översikt... 9 Förhållanden som är viktiga för bedömning av ekonomin Översikt och prognostiserad utveckling Finansiell analys Uppföljning av inriktningar Kvalitet Personalekonomisk redovisning Mångfald och valfrihet alternativa driftsformer Verksamheter Kommunstyrelsen Kommunstyrelsens verksamhetsutskott Miljö- och byggnämnden Sociala nämnden Beredningen för äldre- och omsorgsfrågor Beredningen för skolfrågor Beredningen för skolfrågor Beredningen för kultur- och fritidsfrågor Beredningen för miljö- och samhällsbyggnadsfrågor Räkenskaper Revisionsberättelse

34 Övergripande kommentarer och organisation Kommunstyrelsens ordförande har ordet Befolkningen har 2013 ökat med 86 personer. Det är den största befolkningsökningen på över 10 år i Heby kommun! Det är mycket positivt och det beror på bra kommunikationer, det gynnsamma geografiska läget, spännande E-handelsföretag, ökad inflyttning och bostadsbyggande i Östervåla, Harbo, Heby och Morgongåva. Kommunens varumärke Häst i Heby har också stärkts med många fina hästsportframgångar, och Julmyra Horse Centers positiva expansion. Jag vill understryka hur viktigt det är för kommunens medborgare att små och medelstora företag utvecklas och växer. Det är i småföretagen de nya jobben skapas och det är en förutsättning för tillväxt och välstånd i Heby kommun. Kommunen arbetar mycket aktivt tillsammans med näringslivet och dess organisationer för att företagsklimatet ska bli bättre. Det handlar bland annat om snabb och korrekt service, och ett gott bemötande. En ny översiktsplan har antagits - Kommunplan 2013 som ersätter den från Planen anger hur vi vill att kommunen ska utvecklas de närmaste 10 åren. Ett så kallat tematiskt tillägg gjordes för Landsbygdsutveckling i strandnära lägen. Och Östaområdet har pekats ut som mycket attraktivt för såväl besöksnäring som närboende. Kollektivtrafikresorna har ökat kraftigt sedan Upptåget mellan Uppsala och Sala startade, med stopp i Heby och Morgongåva. Upptåget har helt enkelt blivit en succé med många nöjda resenärer! Vi har också fått det glädjande beskedet att Trafikverket planerar att starta byggnationen av riksväg 56 mellan Heby och Tärnsjö under 2014 och den förväntas pågå till Det är en mycket stor satsning inom kommunens gränser på nästan en halv miljard kronor. Miljö- och energifrågorna har gått in i en ny fas som syftar till att fler ska producera solelenergi. Nordens största solelanläggningar har invigts efter riksväg 56 och i Morgongåva, och flera privata anläggningar har sett dagens ljus. Vett och Wattutbildningar, för att spara energi, genomförs i kommunens verksamhet och i det civila samhället. Skolorna i Heby kommun ska vara bland landets bästa det är vår inriktning. Därför är det väldigt positivt att kunskapsresultaten förbättrats i de nationella proven i årskurs 6. I skolorna görs det en stor satsning på informationsteknik till lärare och elever. En satsning görs också på höjda löner för lärarna och det införs så kallade karriärtjänster. Arbetet med Framtidens äldreomsorg går nu in i ett genomförandeskede, med de tre gruppernas arbete med bostäder, dagliga aktiviteter för äldre och vård- och omsorgsboende som bakgrund. Under 2014 ska dagverksamhet för äldre startas på Tallgården i Östervåla, Liljebacken i Tärnsjö och på Torget i Heby. Förskolebarn, ungdomar och äldre kommer att serveras fisk, nötkött, fläskkött, grönsaker och frukt som producerats i Uppland när den nya livsmedelsupphandlingen träder ikraft 1 juli. Det ekonomiska resultatet för 2013 med plus 14,6 miljoner för kommunen, är glädjande nog för andra året i rad, på den nivå som budgeterats. Mångåriga ekonomiska problem och ökande behov inom främst vård och omsorg försvårar och utmanar alltjämt långsiktig planering både verksamhetsmässigt och finansiellt. Vi har arbetat hårt för att skapa den ordning och reda som krävs för en effektiv styrning och ledning, men det finns en del kvar att göra. Heby kommun har kunnat fatta beslut som syftar till att kommunen blir robustare och mindre sårbar. Vi har avsatt pengar till pensioner som måste betalas ut i framtiden, infört en resultatutjämningsreserv och genomfört en del eftersatt underhåll av fastigheter, gator och grönytemiljöer. Jag vill rikta ett stort och varmt tack till er alla kommunanställda, förtroendevalda, medborgare, föreningar och företag för era engagerande och outtröttliga arbetsinsatser för att göra Heby kommun ännu bättre. Vi kan alla vara stolta över Heby kommun! Marie Wilén (C) Kommunstyrelsens ordförande 3

35 Kommunchefen har ordet Vi har lämnat 2013 och gått in i ett nytt år. Med det gångna året som utgångspunkt har Heby kommun all anledning att se positivt på framtiden. Kommunen befinner sig i en mycket intressant utvecklingsfas. Vi blir på ett allt tydligare sätt en del av den expansiva Stockholms- och Uppsalaregionen. Det kommer att ha stor betydelse för befolkningsutveckling, för nya företag som vill etablera sig och för byggnation av bostäder. Personligen kommer jag att minnas 2013 som året där det började hända saker inom dessa områden. På flera platser i kommunen, och främst i den norra delen, har lokala entreprenörer tagit initiativ till byggnation av bostäder. Utvecklingen av Julmyra hästsamhälle har också tagit ordentlig fart under året. Dessa initiativ är guld värda för kommunens utveckling. Stor betydelse har också beslutet att det kommunala fastighetsbolaget ska bygga fler bostäder. Utöver detta har kommunledningen haft kontakt med flera större byggföretag för att resonera om möjligheten till byggnation. Vi är med andra ord på väg på flera sätt och alla initiativ behövs. Att klara den nödvändiga bostadsförsörjningen kräver insatser från alla håll. Ingen klarar det ensam. Den positiva befolkningsutvecklingen under 2013 är också ett trendbrott. En positiv framåtanda, förbättrade kommunikationer, ett rikt föreningsliv, ett gott företagsklimat och god kommunal service är avgörande faktorer för det. Av avgörande betydelse är att vi använder oss av den vind vi har fått i våra segel för att fortsätta resan mot en än bättre kommun. Även här behöver alla krafter förenas för att nå framgång. Ingen part löser det på egen hand. De som har lärt känna mig i min nuvarande roll vet att jag alltid lyfter fram vikten av ett gynnsamt företagsklimat, som en avgörande faktor för kommunens framtid. Det är därför glädjande att konstatera att kommunen förbättrat sina resultat i den så kallade NKI-mätningen, som mäter just företagens nöjdhet med kommunen. Men även om det blivit bättre så är vi inte nöjda. Vi fortsätter därför envist resan mot att bli en av landets mest företagarvänliga kommuner. En annan förutsättning för att attrahera nya företag, människor och framför allt att få dem som redan finns här att vara tillfredställda är förstås upprätthållandet av en god kommunal service. Många utvecklingsinsatser genomförs hela tiden i verksamheten. En förutsättning för det är kompetenta medarbetare som mår bra och trivs i sina uppdrag. Det är därför glädjande att 2013 är ett år där fokus har riktats alltmer mot att bli en bra arbetsgivare och där det hälsofrämjande arbetet har fått allt större utrymme. Idag finns i kommunen över 40 hälsolagledare, vi har infört friskvårdskuponger, beslutat om rökfri arbetstid etc. Genomförd medarbetarenkät bekräftar också att vi är på rätt väg då resultaten generellt sett blivit bättre. Medelanställningstiden ökar och är över 15 år. Även det är ett tecken på att de flesta trivs på sina arbetsplatser. Alla kommuner har utmaningar framför sig. Men alla har också stora möjligheter. Heby kommun är inget undantag i det avseende. Den fortsatta resan handlar om att förena alla möjliga krafter i vår strävan att bli en än mer attraktiv kommun att leva i och bedriva verksamhet i. Gör vi det tillsammans och fokuserar på möjligheter istället för att fastna i möjliga problem så kommer vi att lyckas. Resan har bara börjat! Nu lägger vi i nästa växel och kör vidare! Peter Lund kommunchef 4

36 Kommunens organisation och styrning Politisk organisation Gemensam nämnd för överförmyndarfrågor i Uppsala län Kommunfullmäktige Hebyfastigheter AB Valnämnden Fullmäktiges revisorer Verksamhetsutskottet Kommunstyrelsen Beredningen för miljö- och samhällsbyggnadsfrågor Beredningen för kultur- och fritidsfrågor Beredningen för skolfrågor Beredningen för äldre- och omsorgsfrågor Sociala nämnden Miljö- och byggnämnden Kommunfullmäktige I enlighet med kommunallagen (1991:900) har kommunfullmäktige det samlade ansvaret för den kommunala verksamheten och styr kommunens nämnder, kommunstyrelsen och bolag. Kommunfullmäktige fördelar anslagen till kommunstyrelsen, nämnder och beredningar och beslutar om inriktningar. Mandatfördelning i kommunfullmäktige Centerpartiet 8 Folkpartiet 2 Kristdemokraterna 2 Lokala partiet 4 Miljöpartiet 2 Moderaterna 6 Socialdemokraterna 13 Sverigedemokraterna 2 Vänsterpartiet 2 Totalt 41 5