Årsredovisning

Transkript

1 Årsredovisning

2 Osttillverkning.

3 Falköpings Mejeri ekonomisk förening Org.nr Föreningsstämma Ordinarie föreningsstämma hålls i Folkets Park, Falköping, torsdagen den 12 december 2013 kl Föreningen bjuder på lunch. Dagordning Ärenden som enligt Falköpings Mejeris stadgar skall förekomma på ordinarie föreningsstämma. Vad gör LRF för Sveriges mjölkbönder? Helena Jonsson ordförande LRF. Utdelning av diplom till mjölkproducenter som erhållit utmärkelser från vår branschorganisation LRF Mjölk Ränteutdelning på medlemsinsatser Styrelsen föreslår att utbetala 4 % i ränta på innestående medlemsinsatser per 30/ Innehåll Föreningsstämma... 1 Målsättning... 2 Året som gick... 3 Ordförande och VD kommentarer... 4 Marknad... 8 Produktion... 9 Miljö o kvalitet Ägare Personal Förvaltningsberättelse Femårsöversikt Resultaträkning Balansräkning Kassaflödesanalys Noter Revisionsberättelse Styrelse och revisorer Utmärkelser till mjölkproducenter Ledande befattningshavare Adresser

4 Ägande Falköpings Mejeri ekonomisk förening ägs av 210 lantbrukare varav 157 är aktiva mjölkproducenter. I koncernen ingår helägda dotterbolagen Västgöta Lagerterminal AB och AB Västgöta Mjölkförädling. Värderingar Falköpings Mejeri verkar för bästa avsättning av ägarnas mjölkproduktion. Konkurrens är bra för kunder, konsumenter och företag. Medarbetare som får ta ansvar gör ett bättre arbete. Affärsidé Falköpings Mejeris affärsidé är att producera och marknadsföra livsmedelsprodukter i första hand i Sverige. Att allt vårt arbete skall ske med hänsyn till en bra miljö. Mål Att skapa bästa möjliga avräkningspris till medlemmarna samt att verka för nöjda affärspartners, konsumenter och medarbetare. 2

5 Året som gick Snabbt stigande världsmarknadspriser på mjölkpulver och smör som möjliggjort ett förbättrat avräkningspris. Bra resultat uppgående till 12 mkr i koncernen tack vare rationaliseringar och bra produktionsmix. Investeringar i nytt kyllager samt en ny förpackningsmaskin för att kunna öka tillverkning av färskvaror. Ökad produktion av handelns egna varumärken. Högsta invägning någonsin av mjölk till Falköpings Mejeri på 141 mkg varav från egna mjölkleverantörer 108 mkg. Året kortfattat i siffror Koncernen 2012/ /12 Omsättning Mkr Årets resultat Mkr 12 5 Investeringar Mkr 9 15 Eget kapital Mkr Antal anställda St Antal mjölkproducenter St

6 Ulf Claesson ordförande och Thomas Andersson VD. Ordförande Ulf Claesson och VD Thomas Andersson kommentarer Marknadsutveckling Ordförande Ulf Claesson Vi har en framtida spännande marknad med några få aktörer med olika bakgrund. Coop har valt att producera sina egna märkesvaror i sitt mejeri i Grådö. Arlafoods ägs av mjölkproducenter i en stor del av Europa och kommer att producera sina produkter där det blir låga totalkostnader. Lactalis, med varumärket Skånemejerier, är privatägt av en familj i Frankrike. De helt svenskägda mejerierna är i dag Norrmejerier, Gefle mejeri, Gäsene mejeri och Falköpings Mejeri. Förutsättningarna för de helsvenska mejeriföretagen ser bättre ut än på länge, men man får inte glömma bort att världsmarknadens utveckling påverkar oss även på lokal nivå. Vd Thomas Andersson Handelns egna varumärken inom färskvaror och ost ökar och uppgår idag till ca 20 % av all vår försäljning. Handelns mål är att ytterligare öka andelen egna varumärken. Ett troligt mål inom några år är att över 50 % av all försäljning i Sverige av färskvaror och ost kommer att vara egna märkesvaror. För att hänga med utvecklingen krävs effektiv produktion och goda samarbeten. Falköpings Mejeris mål är att ha en kombination av handels egna varumärken och en egen lokal profil i västra Sverige. Det är en positiv utveckling av svensk producerade varor i butikerna, då de flesta handelskedjor valt svenska råvaror i sina märkesvaror. En ökad konkurrens på marknaden har inneburit att vi förlorat några butiker å andra sidan har ett flertal butiker valt oss som leverantör. Det är viktigt att avstå från icke lönsamma affärer för att istället skapa lönsamhet på sikt. Vi ser fram mot en fortsatt positiv utveckling på marknaden och kommer under hösten att introducera några nya produkter. Ostförsäljningen går bra med etablering av Biskop Whisky och Biskop Krydd på hela svenska marknaden. Vi säljer i dag vår ost hos samtliga handelskedjor. Mjölkpulvermarknaden har exploderat med kraftigt 4

7 ökad efterfrågan med bra priser. Lönsamheten är för tillfället mycket god. Vår största marknad i dag är Egypten men en del mjölkpulver har även sålts till Ryssland där vi är en av få europeiska tillverkare som är godkända. Investeringar Ordförande Ulf Claesson För att kunna vara en långsiktig aktör på marknaden är det viktigt att hela tiden investera i företaget. För att ge trygghet för ägare och personal sker kontinuerligt en utveckling i företaget. Investeringar och utveckling på mejeriet ger på sikt förhoppningsvis ett bra mjölkpris till leverantörerna vilket i sin tur ger investeringsmöjligheter på gården. Vd Thomas Andersson Under året har investerats i bland annat ny förpackningsmaskin, nytt kylrum och nya produkttankar för att kunna öka produktionen av i första hand syrade produkter. För att bibehålla rationell tillverkning och en bra standard på anläggningen har vi haft omfattande underhåll på 13 mkr. Framtida förutsättningar för mjölkproduktion Ordförande Ulf Claesson Det finns bra förutsättningar i vårt område för mjölkproduktion då marken är gynnsam att producera djurfoder på. I nuläget har vi en relativt god lönsamhet men prisnivån på foder och insatsvaror måste ner på en ännu lägre nivå. Det är viktigt att påverka politikerna både lokalt och på riksdagsnivå inför beslut i det nya Lantbruksprogrammet. För att få igång investeringar i mjölkproduktion är det viktigt att det finns investeringsstöd i framtiden, lika viktigt är en ersättning i så kallad kopeng. 5

8 Vd Thomas Andersson Lönsamheten i mjölkproduktionen har förbättrats under senaste året tack vare bättre avräkningspriser och en sänkning av foderkostnaderna. Det ser för tillfället bra ut även inför nästa år då allt tyder på fortsatt bra efterfrågan på mejeriprodukter i världen Framtida strategier Ordförande Ulf Claesson Vi arbetar hela tiden med effektivisera anläggningen och att ta fram nya lönsamma artiklar, problemet är ofta att det är svårt att skapa tillräckligt stor försäljning. En ny artikel är ofta bara lönsam om man kan nå volymer. Vi lägger stor vikt i att även i framtiden vårda våra kundrelationer med framtida samarbete. LRF-mjölk jobbar med en satsning av att stärka varumärken Präst, Herrgård och Greve, för att öka lönsamheten. Vd Thomas Andersson Vi kommer fortsätta att tillverka färskvaror, ost och mjölkpulver. Andelen av sortimentet bestäms med lönsamhet i fokus. Vid ökad lönsamhet på mjölkpulver minskar vi osttillverkning och EMV artiklar för att skapa bästa möjliga avräkningspris. En alltid hållbar strategi är att ha en kostnadseffektiv produktion, man skall därför inte vara rädd att investera i ny rationell teknik. För att lyckas måste man ha hög kvalité på sina produkter och en servicenivå som man helst är ensam om. Här handlar det om bra utrustning och personal med känsla för kvalité och serviceanda. För att hålla hög kvalité i alla led ingår även Svenskt Sigill och ett nytt kvalitetsprogram för våra mjölkleverantörer. Falköpings Mejeri har ett godkännande enligt BRC som innebär en årlig extern certifiering. Engagerad personal och engagerade mjölkproducenter är en förutsättning att lyckas lyfta fram lokalproducerad mat med hög kvalité i Västergötlands Hjärta. Falköping i oktober 2013 Ordförande Ulf Claesson VD Thomas Andersson 6

9 7

10 Marknad Industrimarknad Försäljning till industrikunder sker i form av ost, mjölk och grädde. Omsättningen har ökat med bra lönsamhet då priserna hela tiden följer världsmarknadspriser. Viktigt för oss är att hålla hög service med bra kvalité och många industrikunder i södra Sverige har handlat av oss i många år. Färskvaror Omsättningen på färskvaror har ökat tack vare en ökad andel av handelns egna varumärken. Andelen EMV kommer att öka de kommande åren då det från handeln ytterligare fokuseras på egna varumärken. Vi har även ökat försäljningen av våra egna varumärken till handeln beroende på nya avtal med handelskedjorna. Under våren har vi startat upp försäljning av en färsk ekologisk välling på test i Stockholmsregionen. Vi fortsätter med direktdistribution i västra Sverige under våren Ett sortiment av Smoothies (fruktdrycker) för barn kommer också att lanseras under nästa år. Vi utökar sortimentet med säsongens smak på våra filer, med start av pepparkaksfil och filmjölk smaksatt med semla. Under 2014 planeras ett sortiment av smaksatt creme fraiche. Ostmarknaden Vi har lyckats bra på marknaden med lagrad ost och fått in våra ostar över hela Sverige via dagligvaruhandelns distribution. Under året har vi introducerat nya ostsorter under varumärket Biskop. Vi har även ett brett sortiment av EMV ost åt handeln. Prisbilden har varit bra under året med god lönsamhet. En del av vår tillverkning säljs även till övriga grossister, som sedan märker ostarna med egna varumärken. 8

11 Mjölkpulvermarknaden Vi har under året sålt mjölkpulver för 87 mkr. Den största andelen har gått på export en mindre andel säljs även på svenska marknaden. Priserna följer världsmarknadspriser och har under året stigit kraftigt med mycket god lönsamhet. Produktion Efter omfattande investeringar i ny utrustning på färskvarusidan fungerar det mycket bra. Produktionen sker dygnet runt sex dagar i veckan. Vi har för närvarande ingen produktion på lördagar av färskvaror. Ostproduktionen varierar beroende på mjölktillgång och priser på marknaden. Vi har i dagsläget produktion måndag till torsdag och under våren viss produktion även på söndagar. All produktion av ost sker i tvåskift. Vi har låga tillverkningskostnader då även de stora investeringarna på 42 mkr som gjordes under perioden år 2000 till år 2005 är avskrivna. Produktionslinjen fungerar mycket bra, endast 6 personer behövs för att producera ton ost per år. Mjölkpulver Produktionen av mjölkpulver har gått i femskift under våren, då vi även köpt skummjölk av andra mejeriföreningar. Anläggningen har fungerat mycket bra med i princip inga driftstörningar mer än vid några åskoväder. En person per skift kan köra anläggningen och vi har en kapacitet på liter mjölk per dygn. 9

12 Lisette Kurist analyserar mjölk i vårt laboratorium. Miljö och kvalité Kvalitetsledningssystemet omfattar hela Falköpings Mejeris verksamhet, Västgöta Mjölkförädling samt egen produktion på Västgöta Lagerterminal. Kvalitetsledningssystemet är uppbyggt efter de krav som finns definierade i BRC Global Standard Food. Vi har varit certifierade sedan 2007 och under 2012 certifierade vi oss i enlighet med den nya utgåvan av BRC-standarden, utgåva 6, betyg A. Vi har kvalitetsmål för respektive produktgrupp som ett led i vårt förbättringsarbete, dessa mål följs upp kontinuerligt. För att ständigt utveckla och förbättra vår verksamhet arbetar vi aktivt med att följa upp avvikande produkter, avvikelser, reklamationer, kunders/konsumenters förfrågningar och leverantörer samt distributörer. Mikrobiologiska, kemiska och sensoriska analyser utgör ett viktigt redskap i förbättringsprocessen. Falköpings Mejeri har ett eget laboratorium som utför analyser på råmjölk samt alla produktkategorier. Analyser skickas även till externa ackrediterade laboratorium. Avvikelser följs kontinuerligt upp i det forum där avvikelsen hör hemma. För att utvärdera kvalitetsledningssystemets effektivitet gör vi interna revisioner. Det är ett viktigt verktyg för ledningen att se starka och svaga områden i ledningssystemet och organisationen. Vi arbetar för att minska vår belastning på miljön. Vi har uppsatta miljömål med tillhörande uppföljning, handlingsplaner och förbättringsåtgärder. Med dessa mål eftersträvar vi att minska produktsvinn och avfall samt förbrukningen av vatten, kemikalier och energi. Samtliga avdelningar sorterar sitt avfall. Vi arbetar med optimering av transporter för att minska kostnaderna och miljöbelastningen. 10

13 Ägare Personal Den 30 juni 2013 hade vi 157 mjölkleverantörer. Vi har alla våra mjölkproducenter inom 7 mil från Falköpings Mejeri, vilket betyder låga transportkostnader och en närhet till samtliga ägare. Våra mjölkleverantörer är certifierade enligt Svenskt Sigill och under hösten kommer vi att fastställa ett nytt kvalitetsprogram. Vi har låg personalomsättning och en låg frånvaroprocent. Mycket av produktionen sker i två- eller treskift vilket ställer extra krav på kompetens och engagemang. Under senaste åren har vi investerat mycket i rationell tillverkning och fått en bra arbetsmiljö. Personalen har visat stort ansvar för att allt skall fungera på bästa sätt. 11

14 Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Falköpings Mejeri ekonomisk förening, avger härmed årsredovisning och koncernredovisning för verksamhetsåret 1 juli 2012 till 30 juni Allmänt om verksamheten Falköpings Mejeri är en ekonomisk förening som ägs av mjölkproducenter i Västra Götaland. Den största delen av koncernens verksamhet finns i moderföretaget. Produktionen sker i Falköping. I verksamheten ingår även försäljning av inköpta produkter. Koncernen omfattar moderföreningen Falköpings Mejeri ekonomisk förening samt helägda dotterbolagen Västgöta Lagerterminal AB och AB Västgöta Mjölk-förädling. Försäljning Koncernens omsättning uppgick till 712 mkr, vilket är en ökning med 97 mkr. Ökningen beror på ökad invägning av mjölk samt att vi sålt mer förädlade produkter med högre värde. Resultat Koncernens resultat före skatt uppgår till 16 mkr. Årets resultat har belastats med avskrivningar på 15 mkr. Likvida medel och investeringar Tillgänglig likviditet uppgår till 46 mkr (föregående år 21 mkr). från egna mjölkleverantörer 108 mkg. Mjölkinvägningen från egna leverantörer har ökat med 7 %. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Inga väsentliga händelser har inträffat efter räkenskapsårets utgång. Personaluppgifter Medeltalet anställda har varit 66 st, varav 57 är män och 9 är kvinnor. Medeltalet anställda har beräknats efter normal arbetstid på timmar. Styrelsens arvode fastställs på föreningsstämman. I styrelsens ersättningar ingår även ersättning för styrelsens ordförande och vissa av styrelsens ledamöter för arbete utfört inom deras specialkompetenser. VD har enligt anställningsavtal rätt till 3 års uppsägningstid vid uppsägning från föreningens sida. Övriga anställda följer gällande kollektivavtal. Beträffande koncernens och moderföreningens resultat och ställning hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tillhörande noter. Ägandeförhållande Falköpings Mejeri är en ekonomisk förening och ägs av 210 st medlemmar. Ägarnas insatskapital uppgick vid årets slut till 5 mkr. Ränta på medlemmarnas insatser kommer att utbetalas med 4 %, detta motsvarar 0.2 mkr. Mjölkinvägning uppgick till 141 mkg, varav 12

15 Femårsöversikt Koncernen 12/13 11/12 10/11 09/10 08/09 mkr mkr mkr mkr mkr Omsättning Investeringar Avskrivningar Årets resultat Kassalikviditet % Soliditet % Anställda st Invägd mjölk mkg Invägd mjölk medlemmar mkg Mjölkleverantörer st Förslag till vinstdisposition kr kr Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel balanserat resultat årets resultat Totalt Disponeras för ränta på insatskapital avsättning till reservfond överföring till balanserat resultat Totalt Koncernens fria kapital uppgår till tkr. Avsättning till bundet kapital föreslås ske med 310 tkr. 13

16 Resultaträkning Koncernen Moderföreningen Not tkr tkr tkr tkr Rörelseintäkter, lagerförändring m m Nettoomsättning Förändring av lager, färdiga varor Övriga rörelseintäkter Rörelseintäkter, lagerförändring m m Rörelsekostnader Råvaror och förnödenheter Handelsvaror Övriga externa kostnader 1, Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar enligt plan Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Ränteintäkter och liknande intäkter Räntekostnader och liknande kostnader Resultat efter finansiella poster och före bokslutsdispositioner och skatt Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatter Skatt som belastat årets resultat Årets resultat

17 Balansräkning Tillgångar Not Koncernen Moderföreningen tkr tkr tkr tkr Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Goodwill Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier Pågående nyanläggning Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Andra långfristiga värdepappersinnehav Andra långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter Färdiga varor och handelsvaror Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordran Fordring hos koncernföretag Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

18 Balansräkning Eget och främmande kapital Not Koncernen Moderföreningen tkr tkr tkr tkr Eget kapital 13 Bundet eget kapital Insatskapital Reservfond Bundna reserver Fritt eget kapital Fria reserver Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Avsättningar för pensioner Avsättning för skatter Summa avsättningar Långfristiga skulder Checkräkningskredit Övriga skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Kortfristig del av långfristig skuld Mjölkproducenter Leverantörsskulder Skatteskulder Skuld till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa skulder Summa eget och främmande kapital

19 Ställda säkerheter Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Koncernen Moderföreningen tkr tkr tkr tkr Ställda säkerheter Panter för egna skulder m m Företagsinteckning Fastighetsinteckning Summa ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Tecknade till betalning ej förfallna insatser Övriga ansvarsförbindelser Borgensförbindelser Summa ansvarsförbindelser

20 Kassaflödesanalys Kassaflödesanalys enligt indirekt metod Koncernen Moderföreningen tkr tkr tkr tkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm Avskrivningar Vinst/förlust vid fsg av materiella anläggningstillgångar Vinst/förlust vid fsg av finansiella anläggningstillgångar Koncernmässig reaförlust Minskning/ökning avsättning till pensioner Ränta insatskapital Uppskjuten skatt Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Minskning/ökning av varulager Minskning/ökning av kortfr. fordringar Minskning/ökning av kortfr. skulder Varav ej kassaflödespåverkande koncernbidrag Kassaflöde från den löpande verksamheten

21 Kassaflödesanalys Koncernen Moderföreningen tkr tkr tkr tk Investeringsverksamheten Nettoinvestering i immateriella anläggningstillgångar Nettoinvestering i materiella anläggningstillgångar Nettoinvestering i finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Upptagna lån Amortering av skuld Förändring insatskapital Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde (se nedan) Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde

22 Tilläggsupplysningar Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och med tillämpande av allmänna råd, rekommendationer samt uttalanden från Bokföringsnämnden. För de fall allmänt råd från Bokföringsnämnden saknas för en för företaget väsentlig fråga har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer samt uttalanden från dess akutgrupp Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges Fordringar och skulder i utländsk valuta har värderats till balansdagens kurs. Kursvinster och kursförluster på rörelsefordringar och rörelseskulder redovisas i rörelseresultatet. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till verkligt värde av vad företaget fått eller kommer att få. Det innebär att företaget redovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om företaget får ersättning i likvida medel direkt vid leveransen. Avdrag görs för lämnade rabatter Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Varulager Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde (FIFU) och dess nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i varulagret har beaktats Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta Koncernredovisning Koncernens bokslut omfattar boksluten för moderföreningen Falköpings Mejeri ek för och de helägda dotterbolagenab Västgöta Mjölkförädling och Västgöta Lagerterminal AB. Koncernredovisningen upprättas enligt förvärvsmetoden. Föreningen hämtar vägledning från Redovisningsrådets rekommendation nr 1:00 angående koncernredovisning. Den innebär att bokslutsdispositioner utgått ur resultaträkningen för koncernen. En uppskjuten skatt hänförlig till dessa dispositioner redovisas som en del av årets skatter. Samtidigt har de obeskattade reserverna utgått ur balansräkningen. Den beräknade uppskjutna skatten i dessa reserver redovisas bland avsättningar, medan återstående del av de obeskattade reserverna redovisas bland bundna reserver i det egna kapitalet Vad gäller pensionsavsättningar har föreningen sökt vägledning i Redovisningsrådets rekommendation nr

23 Noter Koncernen Moderföreningen tkr tkr tkr tk Not 1 Leasing Årets leasingkostnader i moderföreningen avseende maskiner uppgår till tkr (föregående år tkr). Not 2 Arvode till revisorer Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på föreningens revisorer att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Revisionsuppdrag Revisionverksamhet utöver revisionsuppdrag Övriga tjänster Not 3 Personal Medelantalet anställda Kvinnor Män Totalt Löner, ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar till styrelse och VD Löner och andra ersättningar till övriga anställda Pensionskostnader till styrelse och VD Pensionskostnader till övriga anställda Övriga sociala kostnader Övriga personalkostnader Totalt löner, ersättningar och sociala kostnader Könsfördelning inom styrelsen Kvinnor Män Styrelseledamöter och verkställande direktör

24 Noter Koncernen Moderföreningen tkr tkr tkr tkr Not 4 Bokslutsdispositioner Förändring periodiseringsfond Avskrivningar utöver plan Koncernbidrag netto Totalt Not 5 Skatt på årets resultat Aktuell skatt Uppskjuten skatt Totalt Not 6 Goodwill Anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden Utgående anskaffningsvärden för kvarvarande goodwill Avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar 0 0 Årets avskrivningar på kvarvarande goodwill Utgående avskrivningar enligt plan på goodwill Utgående restvärde enligt plan på kvarvarande goodwill

25 Noter Koncernen Moderföreningen Not 7 Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den beräknade ekonomiska livslängden. Följande avskrivningsprocent har tillämpats. Immateriella anläggningstillgångar Koncerngoodwill 20% Materiella anläggningstillgångar Byggnader 2-5% Markanläggningar 5% Inventarier 10-15% Not 8 Byggnader och mark Anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden Årets inköp Årets försäljningar Utgående anskaffningsvärden för kvarvarande byggnader och mark Avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar Årets försäljningar Årets avskrivningar på kvarvarande fastigheter Utgående avskrivningar enligt plan på fastigheter Utgående restvärde enligt plan på kvarvarande byggnader o mark Utgående planenligt restvärde på kvarvarander fastigheter fördelas enligt följande Byggnader Markanläggningar Mark Utgående restvärde på kvarvarande fastigheter

26 Noter Koncernen Moderföreningen tkr tkr tkr tkr Not 9 Maskiner och andra tekniska anläggningar Anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden Förvärvade anskaffningsvärden Årets inköp Årets försäljning/utrangering Utgående anskaffningsvärde för kvarvarande maskiner Avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar Förvärvade avskrivningar Årets avskrivningar på kvarvarande maskiner Årets försäljning/utrangering Utgående avskrivningar enligt plan på kvarvarande maskiner Utgående restvärde enligt plan för kvarvarande maskiner Avskrivningar utöver plan Ingående avskrivningar Årets förändring Utgående avskrivningar utöver plan Utgående bokfört värde för kvarvarander maskiner och andra tekniska anläggningar Utgående planenligt restvärde på kvarvarande maskiner och andra tekniska anläggningar fördelar sig enligt följande Mejeriinventarier, Falköpings Mejeri Maskiner, Västgöta Mjölkförädling Byggnadsinventarier, Västgöta Lagerterminal

27 Noter Koncernen Moderföreningen tkr tkr tkr tkr Not 10 Inventarier Anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden Årets inköp Årets försäljning/utrangering Utgående anskaffningsvärden för kvarvarande inventarier Avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar Årets avskrivningar på kvarvarande inventarier Årets försäljning/utrangering Utgående avskrivningar enligt plan på kvarvarande inventarier Utgående restvärde enligt plan för kvarvarande inventarier Avskrivningar utöver plan Ingående avskrivningar Årets förändring 0-10 Utgående avskrivningar utöver plan Utgående bokfört värde för kvarvarande inventarier

28 Noter Koncernen Moderföreningen tkr tkr tkr tkr Not 11 Andelar i koncernföretag Kapital- Rösträtts- Antal Bokfört andel andel andelar värde Västgöta Lagerterminal AB 100% 100% AB Västgöta Mjölkförädling 100% 100% Uppgifter om organisationsnummer och säte: Org.nr Säte Eget kapital Resultat Västgöta Lagerterminal AB Falköping AB Västgöta Mjölkförädling Falköping Not 12 Andra långfristiga värdepappers innehav/fordringar Lantbrukarnas Riksförbund Svensk Mjölk ek för Reversfordran, långfristig del Totalt Andelarna i Lantbrukarnas Riksförbund har nedskrivits till 1 krona. 26

29 Noter Koncernen Moderföreningen tkr tkr tkr tkr Not 13 Eget kapital Totalt bundet eget kapital Totalt fritt eget kapital Totalt eget kapital Årets förändringar av eget kapital Insats- Reserv Balanserat Årets kapital fond resultat resultat Belopp vid årets ingång Förändring av insatser -168 Disposition av föregående års Överföring till balanserat resultat resultat Avsättning till reservfond Ränta på insatskapital -162 Årets resultat Belopp vid årets utgång Not 14 Obeskattade reserver Periodiseringsfond Tax Tax Avskrivningar utöver plan maskiner, inventarier Totalt

30 Noter Koncernen Moderföreningen tkr tkr tkr tkr Not 15 Checkräkningskredit Beviljad kredit Utnyttjad kredit Not 16 Övriga skulder till kreditinstitut Förfallotid senare än 5 år efter balansdagen Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter Löneskatt och avkastningsskatt Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Totalt

31 Falköping den 15 oktober 2013 Ulf Claesson, ordförande Claes Johansson, vice ordförande Maria Eliasson Jonas Karlsson Stefan Lennartsson Morgan Dahlgren Claes Arnesson Magnus Wilhelmsson Thomas Andersson, verkställande direktör Vår revisionsberättelse har avgivits Sverker Alfredsson, auktoriserad revisor Carl-Magnus Andersson Carl-Harry Tell 29

32 Revisionsberättelse Till föreningsstämman i Falköpings Mejeri Ekonomisk Förening Org.nr Rapport om årsredovisningen och koncernredovisningen Vi har utfört en revsion av årsredovisningen och koncernredovisningen för Falköpings Mejeri Ekonomisk Förening för räkenskapsåret Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen och koncernredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. väsentliga felaktigheter i årsredovisningen och koncernredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen och koncernredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen och koncernredovisningen Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och koncernredovisningen på grundval av vår revision. Den auktorieserade revisorn har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen och koncernredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. Förtroendevalda revisorer har utfört revisionen enligt god revisionssed. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen och koncernredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen och koncernredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av moderföreningens och koncernens finansiella ställning per och av dessas finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för moderföreningen och för koncernen. 30

33 Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen har vi även reviderat förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Falköpings Mejeri Ekonomisk Förening för räkenskapsåret Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt lagen om ekonomiska föreningar. verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med lagen om ekonomiska föreningar, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att föreningsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med lagen om ekonomiska föreningar. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller Falköping den 15 oktober 2013 Sverker Alfredsson Auktoriserad revisor Carl-Magnus Andersson Lekmannarevisor Carl-Harry Tell Lekmannarevisor 31

34 Bakre raden: Claes Johansson, Claes Arnesson, Magnus Wilhelmsson, Jonas Karlsson, Morgan Dahlgren, Stefan Lennartsson. Främre raden: Ulf Claesson, Maria Eliasson, Maria Andersson Bohman, Pia Arvidstam, Thomas Andersson. STYRELSE Ulf Claesson Född 1967, Lillegården, Slutarp. Invald i styrelsen Vice ordförande Ordförande sedan Mandattid utgår Claes Johansson Född 1969, Tyskagården, Skånings-Åska. Invald i styrelsen Vice ordförande sedan Mandattid utgår Maria Eliasson Född 1973, Tomten, Sätuna. Invald i styrelsen Mandattid utgår Jonas Karlsson Född 1966, Gärdet, Grolanda. Invald i styrelsen Mandattid utgår Stefan Lennartsson Född 1974, Majnegården Luttra. Invald i styrelsen Mandattid utgår Morgan Dahlgren Född 1966, Åkerholmen Öja, Vartofta. Invald i styrelsen Mandattid utgår Claes Arnesson Född 1983, Liden, Luttra. Invald i styrelsen Mandattid utgår Thomas Andersson Född 1949, Mössebergsgatan 18, Falköping. VD sedan Magnus Wilhelmsson Född 1977, Box 254, Vartofta. Arbetstagarledamot. Pia Arvidstam Född 1962, Sigurd Kochs gata 24, Falköping. Sekreterare i styrelsen. STYRELSESUPPLEANTER Maria Andersson Bohman Född 1977, Silarps Gård, Dalum. Invald i styrelsen Mandattid utgår

35 VALBEREDNING Valberedningens mandattid utgår Marcus Brisbo Född 1972, Östergården, Brismene. Sammankallande. Carina Andersson Född 1969, Skrivaregården, Vartofta. Tomas Bengtsson Född 1974, Fogdegården, Tidavad. Hanna Johansson Född 1986, Bissgården, Segerstad. Fredrik Johansson Född 1978, Frostagården, Karleby. Sören Dahl Född 1963, Tvetängen, Skara. Marcus Almberg Född 1971, Pickagården, Segerstad REVISORER Carl-Harry Tell Född 1977, Backa Gård, Varnhem. Mandattid utgår Carl-Magnus Andersson Född 1973, Näs, Falköping. Mandattid utgår REVISORSUPPLEANTER Sture Gustavsson Född 1955, Nygården, Brunnhem. Mandattid utgår Ingemar Andersson Född 1955, Överstegården, Norra Lundby. Mandattid utgår FACKREVISOR Sverker Alfredsson Född 1953, SA Revision AB, Vara. FACKREVISORSUPPLEANT Thomas Skytt Född 1966, SA Revision AB, Vara 33

36 VD Ekonomi och medlemsverksamhet Kvalite och miljösamordning Försäljning Produktion mejeri Thomas Andersson Pia Arvidstam Ida Bruhn-Frodlund Mattias Hjortenhed Uno Elofsson STÄMMA Medlemmar STYRELSE VD EKONOMI OCH MEDLEMSVERKSAMHET KVALITET OCH MILJÖSAMORDNING FÖRSÄLJNING PRODUKTION MEJERI 34

37 Utmärkelser till mjölkproducenter Mejeriföreningen har deltagit i den diplomverksamhet som Svensk Mjölk bedriver för höjande av leverantörsmjölkens kvalitet. Förteckning över mottagare av Svensk Mjölks utmärkelser vid diplomutdelning i Falköping den 12 december Guldmedalj (utdelad i Stockholm den 25 februari 2013) Anders o Anna Berg, Tumarp, Trädet Guldplakett Johan Lindhom, Mo Solliden, Moholm Diplom Sten-Åke Isaksson, Borred, Trädet 6 år efter guldmedalj Kenneth Lundin, Valla Sörgården, Töreboda Rune o Eva Setterberg, Hässlet Vilske-Kleva, Falköping 35

38 ADRESSER Huvudkontor: Falköpings Mejeri FALKÖPING Tel VD: Thomas Andersson Ekonomiansvarig: Pia Arvidstam Försäljningsansvarig: Mattias Hjortenhed Platschef: Uno Elofsson Dotterbolag: Västgöta Lagerterminal AB FALKÖPING Tel VD: Thomas Andersson AB Västgöta Mjölkförädling FALKÖPING Tel VD: Thomas Andersson Platschef: Uno Elofsson 36

39 37

40 Falköpings Mejeri Odengatan Falköping tel: fax: info@falkopingsmejeri.se