Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen LUNSEN NR 3
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Lunsen nr 3 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2014. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2012 och 2032. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1992-11-17. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1993-10-20 och nuvarande stadgar registrerades 2009-07-10 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Hans Ragnar Backelin Eva Monika Carlsson Inger Evy-Ann Eriksson Inga-Lill Marie Larsson Sara Kerstin Ulrica Sjöström Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisor Företagarnas Revisionsbyrå AB Ordinarie Extern Företagarnas Revisionsbyrå AB Valberedning Jutta Harbich Johan Viljanen Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-06-04. Sida 1 av 14
Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun SÄVJA 55:3 1993 Uppsala Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår inte för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme från Vattenfall. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1994 och består av 47 småhus. Fastighetens värdeår är 1994. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 705 m², varav 3 705 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 47 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 27 10 3 7 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Föreningen är obligatorisk momsregistrerad för uthyrning av p-platser/garage till externa hyresgäster. Gemensamhetsutrymmen Gemensamhetslokal Övernattningslägenhet Övrigt Kommentar Snickerilokal Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2012 och sträcker sig fram till 2032. Underhållsplanen uppdaterades 2012. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Ventilationsjusteringar 2014 Spolning av avloppsledningar 2014 Målning av garage 2013 Målning av burspråksplåtar 2013 Målat fönster 2012 Målning av fasad; nr 29-111 2011 Målning av fasad; nr 19-27 2010 Uppsättning skiljeväggar 2008 Värmeanläggning, undercentral, 2006 reglerutrustning Läggning av kantsten 2004 Målning av fasader 2001 Sida 2 av 14
Planerat underhåll År Målning av entredörrar och 2015 förrådsdörrar Installation av 2015 vattenreningsutrustning Byte av utomhusarmaturer 2015 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Internet uppkopplingstyp Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör Comhem, Telia Bredband, Telia Fiberlan Montage & Fastighetsservice SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 2 155 826 1 775 987 PENGAR IN Rörelsens intäkter 3 326 068 3 323 302 Finansiella intäkter 12 163 15 838 Minskning korta fordringar 94 542 0 Ökning av korta skulder 0 57 598 3 432 773 3 396 738 PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar 1 686 742 1 796 431 Finansiella kostnader 594 181 672 668 Ökning av korta fordringar 0 57 799 Minskning av föreningens lån 490 000 490 000 Minskning av korta skulder 75 298 0 2 846 220 3 016 898 KASSA VID ÅRETS SLUT 2 742 379 2 155 826 ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN 586 553 379 839 I kassan ingår föreningens klientmedel Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 4% Kapitalkostnader 21% Reparationer 3% Periodiskt underhåll 4% Taxebundna kostnader 27% Avskrivningar 18% Årsavgifter 96% Övrig drift 17% Fastighetsavgift 10% Sida 3 av 14
Skatter och avgifter För småhus är den kommunala avgiften 7 112 kronor per småhusenhet, dock högst 0,75 % av fastighetens taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Avloppsledningarna i samtliga bostäder spolades rena. Ventilationssystemet gicks igenom; tilluftskanaler rensades, ventilationsflöden justerades och trasiga detaljer byttes ut. Händelser efter året Under 2015 kommer en reningsutrustning att installeras i undercentralen. Denna är gemensam för Lunsen 2 och Lunsen 3. Utrustningen renar vattnet i värmesystemet och tappvattnet. Utearmaturerna kommer att bytas ut, eftersom de gamla armaturerna är gjorda för lampor som kommer att bli förbjudna att användas. Ytterdörrar och förrådsdörrar planeras att målas. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 47 st Överlåtelser under året: 4 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar 2014-12-31: 65 Förändring från föregående år: Oförändrat Flerårsöversikt Nyckeltal 2014 2013 2012 2011 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 861 861 861 861 Lån/m² bostadsrättsyta 5 511 5 643 5 775 6 061 Elkostnad/m² totalyta 12 16 15 22 Värmekostnad/m² totalyta 116 128 143 95 Vattenkostnad/m² totalyta 48 36 41 38 Kapitalkostnader/m² totalyta 160 182 211 237 Soliditet (%) 36 35 34 36 Resultat efter finansiella poster (tkr) 551 364-1 716 601 Nettoomsättning (tkr) 3 324 3 322 3 330 3 327 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 3 705 m² bostäder. Sida 4 av 14
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 551 292 balanserad vinst före reservering till fond för yttre underhåll 3 849 708 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -637 213 summa balanserat resultat 3 763 787 Styrelsen föreslår följande disposition: extra reservering till fond för yttre underhåll -100 000 av fond för yttre underhåll ianspråktas 91 532 att i ny räkning överförs 3 755 319 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 3 323 933 3 322 245 Övriga rörelseintäkter Not 2 2 136 1 057 3 326 068 3 323 302 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not 3-283 411-472 501 Driftkostnader Not 4-1 216 397-1 140 164 Övriga externa kostnader Not 5-90 603-88 487 Personalkostnader Not 6-96 331-95 279 Avskrivningar Not 7-506 017-506 017-2 192 759-2 302 449 RÖRELSERESULTAT 1 133 310 1 020 854 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 12 163 15 838 Räntekostnader -594 181-672 668-582 018-656 830 ÅRETS RESULTAT 551 292 364 024 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2014-12-31 2013-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 8 30 229 106 30 735 123 30 229 106 30 735 123 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not 9 2 800 2 800 2 800 2 800 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 30 231 906 30 737 923 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 1 180 180 SBC Klientmedel i SHB 2 740 379 0 Övriga fordringar 73 700 80 247 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 10 0 88 995 2 815 259 169 422 KASSA OCH BANK Kassa och bank 2 000 2 000 SBC klientmedel i SHB 0 2 153 826 2 000 2 155 826 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 2 817 259 2 325 248 SUMMA TILLGÅNGAR 33 049 164 33 063 171 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 2 835 000 2 835 000 Fond för yttre underhåll Not 12 5 437 094 4 799 881 8 272 094 7 634 881 Fritt eget kapital Balanserad vinst 3 212 495 3 485 684 Årets resultat 551 292 364 024 3 763 787 3 849 708 SUMMA EGET KAPITAL 12 035 881 11 484 589 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 19 357 500 20 347 500 19 357 500 20 347 500 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13 1 060 000 560 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 177 987 167 572 Skatteskulder 34 965 45 074 Övriga kortfristiga skulder 26 671 27 232 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 14 356 161 431 203 1 655 784 1 231 082 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 33 049 164 33 063 171 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 13 36 753 000 36 753 000 Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 14
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2014 2013 Byggnader 66 år 66 år Markanläggning 10 år 10 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014 2013 Årsavgifter 3 188 520 3 188 520 Hyror parkering moms 8 400 8 400 Hyror parkering 54 113 50 925 Hyror garage 72 900 74 400 3 323 933 3 322 245 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2014 2013 Öresutjämning 96 108 Övriga intäkter 2 040 949 2 136 1 057 Sida 9 av 14
Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER 2014 2013 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 60 625 60 625 Fastighetsskötsel beställning 1 875 1 875 Snöröjning/sandning 37 719 11 011 Gemensamma utrymmen 0 1 750 Gård 8 643 0 Serviceavtal 9 437 8 988 Förbrukningsmateriel 625 0 118 923 84 249 Reparationer Brf Lägenheter 43 463 0 Lås 0 1 110 VVS 18 764 3 756 Elinstallationer 1 554 1 978 Tak 8 175 0 Garage/parkering 1 000 0 Vattenskada 0 12 420 72 956 19 264 Periodiskt underhåll Gemensamma utrymmen 3 700 0 Sophantering/återvinning 984 0 Ventilation 77 639 87 744 Mark/gård/utemiljö 9 209 0 Garage/parkering 0 281 244 91 532 368 988 TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 283 411 472 501 Not 4 DRIFTKOSTNADER 2014 2013 Taxebundna kostnader El 45 126 58 847 Värme 429 186 472 609 Vatten 177 398 133 929 Sophämtning/renhållning 98 562 94 616 Grovsopor 9 013 9 547 759 285 769 548 Övriga driftkostnader Försäkring 39 246 32 805 Självrisk 66 000 0 Kabel-TV 64 819 50 636 170 065 83 441 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 287 047 287 175 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 216 397 1 140 164 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2014 2013 Kreditupplysning 1 763 1 150 Inkassering avgift/hyra 4 200 1 200 Revisionsarvode extern revisor -750 17 750 Föreningskostnader 3 497 770 Styrelseomkostnader 7 261 2 539 Fritids och Trivselkostnader 1 884 3 417 Förvaltningsarvode 49 496 48 324 Förvaltningsarvoden övriga 0 1 025 Administration 4 234 2 161 Korttidsinventarier 5 313 1 548 Konsultarvode 3 125 3 563 Bostadsrätterna Sverige Ek För 10 580 5 040 90 603 88 487 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2014 2013 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 73 300 72 500 Sociala kostnader 23 031 22 779 96 331 95 279 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2014 2013 Byggnad 492 914 492 914 Markanläggning 13 104 13 104 506 017 506 017 Sida 11 av 14
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 38 161 936 38 161 936 Utgående anskaffningsvärde 38 161 936 38 161 936 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -7 426 813-6 920 796 Årets avskrivningar enligt plan -506 017-506 017 Utgående avskrivning enligt plan -7 932 830-7 426 813 Planenligt restvärde vid årets slut 30 229 106 30 735 123 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 5 170 000 5 170 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 20 336 000 20 336 000 Taxeringsvärde mark 17 954 000 17 954 000 38 290 000 38 290 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 38 290 000 38 290 000 38 290 000 38 290 000 Not 9 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2014 2013 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 800 2 800 2 800 2 800 Not 10 FÖRUTB KOSTNADER OCH UPPL INTÄKTER 2014-12-31 2013-12-31 Försäkring 0 7 735 Kabel-TV 0 12 932 Skadedjursförsäkring 0 0 Sophämtning 0 4 845 Vatten 0 23 883 El 0 501 Värme 0 39 099 0 88 995 Sida 12 av 14
Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 2 835 000 0 0 2 835 000 Fond för yttre underhåll 5 437 094 637 213 0 4 799 881 S:a bundet eget kapital 8 272 094 637 213 0 7 634 881 Fritt eget kapital Balanserad vinst 3 212 495-637 213 364 024 3 485 684 Årets resultat 551 292 551 291-364 024 364 024 S:a fritt eget kapital 3 763 787-85 922 0 3 849 708 S:a eget kapital 12 035 881 551 291 0 11 484 589 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014 2013 Vid årets början 4 799 881 6 778 852 Reservering enligt stadgar 637 213 114 870 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0-2 093 841 Vid årets slut 5 437 094 4 799 881 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2014-12-31 Belopp 2014-12-31 Belopp 2013-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 3,140 % 6 040 000 6 250 000 2018-02-27 Swedbank 3,360 % 6 040 000 6 320 000 2015-06-25 Swedbank 1,920 % 8 337 500 8 337 500 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 20 417 500 20 907 500 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -1 060 000-560 000 19 357 500 20 347 500 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 17 117 500 kr. Sida 13 av 14