Vansbro Teknik AB Årsredovisning 2014 2014
Årsredovisning för räkenskapsåret 2014 Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning. Innehåll VD har ordet...3 Affärsområde Avfall...4 Affärsområde VA...5 Förvaltningsberättelse...6 Resultaträkning...7 Balansräkning...8 Tilläggsupplysningar...10 Underskrifter...13 Revisionsberättelse...14 Granskningsrapport...15 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Vansbro Teknik AB c/o Dala Vatten och Avfall AB Postadress: Box 234, 793 25 Leksand Besöksadress: Tallskogsvägen 1, Leksand www.dalavattenavfall.se 020-200 210 Org.nr: 556821-3663
VD har ordet Ekonomi Vansbro Teknik AB når nästan budgeterat resultat. Lite under budget inom Avfallsverksamheten och lite över budget inom VA-verksamheten. Vad som pågår inom verksamheterna Nya föreskrifter för avfallshantering är framtagna och beslutade i Kommunfullmäktige. Kundnöjdheten i Vansbro inom VA och Avfall har förbättrats sedan senaste mätningen. Trenden är fortsatt positiv. Långsiktiga förnyelseplaner för VA-ledningar är framtagna och nu pågår utformning av handlingsplaner för fortsatt arbete. En analys av hur Dala Vatten och Avfall AB samt teknikbolagen ska kunna skapa en effektivare organisation har genomförts. Beslutet för eventuellt genomförande ligger hos ägarna. En ny vattentäkt i Vansbro utreds för att höja kvaliteten på dricksvattnet. Driften har fungerat bra och mer detaljerad beskrivning finns under respektive verksamhetsbeskrivning. Information om verksamheten Bolaget startade sin verksamhet 2010-10-14. Verksamheten fick sin nuvarande form 2011-01-01. Bolaget är huvudman för den allmänna VA-anläggningen och har därutöver också ansvaret för driften av avfallshanteringen inom Vansbro kommun. Örjan Furn, VD Vansbro Teknik AB Vansbro Teknik AB har som uppgift att äga, förvalta och utveckla de allmänna VA-anläggningarna samt i samverkan med kommunen utveckla avfallshanteringen. 3
Affärsområde Avfall Affärsområde Avfall Vansbro Teknik AB ansvarar för avfallsverksamheten i Vansbro, på uppdrag av Vansbro kommun. Skötseln av kommunens återvinningscentral sker i egen regi medan insamling och behandling av avfall sker via entreprenörer och externa behandlingsanläggningar. Avfallsverksamheten drivs och administreras av Dala Vatten och Avfall AB. Övergripande Avfall Kommunfullmäktige beslutade att höja avfallstaxan för år 2014 med 4% och har under året antagit nya föreskrifter om avfallshantering. Föreskrifterna finns att läsa på dalavattenavfall.se. Samverkan mellan kommunerna i Dalarna fortsätter genom intresseorganet Dala Avfall. Upphandlingar/entreprenader Papperspåsen för det komposterbara hushållsavfallet fortsätter att fungera bra och mängden matavfall är i stort sett oförändrad från föregående år. Insamling och behandling av slam från enskilda avloppsanläggningar fungerar bra. Under året har digitala körlistor för slamtömning införts. Systemet underlättar administrationen kring tömningarna och ger en bättre kontroll av entreprenaden. Under året har registrering av avfallskärl slutförts och ett datoriserat system för insamling av hushållsavfall har tagits i bruk. Systemet innebär en förenklad administration, bättre återkoppling från entreprenören samt bättre service till kunderna. Anläggningar Tillståndspliktig anläggning är Bäckdalens återvinningscentral. Investeringar Följande investeringar har skett under året på Bäckdalens återvinningscentral: - Containers vid ramp. - Gafflar till lastmaskin. I övrigt endast löpande reparationer och underhåll av anläggningarna. Resultat före bokslutsdispositioner och skatt, kkr 2014 2013 Intäkter 8 879 8 223 Kostnader -8 168-7 774 Resultat före avskrivningar 711 449 Avskrivningar -366-330 Resultat efter avskrivningar 345 119 Finansiella kostnader/intäkter -85-151 Resultat före bokslutsdispositioner och skatt 260-32 4 Ovan: Arbetet på en återvinningscentral. Foto: Lars Dahlström
Affärsområde VA Affärsområde Vatten och avlopp Vansbro Teknik AB ansvarar för VA-verksamheten i Vansbro, på uppdrag av Vansbro kommun. VA-verksamheten drivs och administreras av Dala Vatten och Avfall AB. Övergripande VA Kommunfullmäktige beslutade att höja VA-taxan för år 2014 med 15%. Investeringsvolymen uppgick till 2,5 miljoner kronor där de projekt som tog de största resurserna var utredningen av en ny vattentäkt i Vansbro, uppförande av ett garage vid reningsverket i Vansbro samt renovering av vattentornet i Vansbro. Åtgärder framtagna i tidigare genomförd energikartläggning har under året genomförts och pågår vidare under 2015. Under året har det varit kvalitetsproblem med vattnet i första hand i Skamhed. Ett antal åtgärder genomfördes - bland annat nya ventiler, fler spolposter och separering av otillåtna kopplingar. Samtliga vattenmätare är utbytta och ett stort antal vattenprover är tagna i hela ledningsnätet. Källan till problemen kan vara UV-ljuset på vattenverket vilket har medfört att vi infört nya rutiner för rengöring och skötsel av aggregatet. Avloppsreningsverken Projektering angående renovering av reningsverket i Nås är genomförd, kallgarage har uppförts vid reningsverket i Vansbro, reningsverket i Dala-Järna har anslutits till vårt driftövervakningssystem. Vattenverk Vattentäkten i Vansbro uppvisar förhöjda halter av järn och mangan. Utredning av nödvändiga åtgärder för att säkerställa vattenkvaliteten har fortsatt även under 2014. Vattentornet i Vansbro har renoverats bland annat med nytt tak. Ledningsnät Under året fortsatte arbetet med en plan för ledningsförnyelse. Ledningsnätet i kommunen är i vissa delar av dålig kvalitet. Större och mindre läckor i såväl vattensom spillvattensystemen har förekommit under verksamhetsåret. Utbyggnad av driftövervakningen sker enligt plan och kommer att fortsätta under de närmaste åren. Resultat före boskslutsdispositioner och skatt, kkr 2014 2013 Intäkter 21 092 18 387 Anläggningsavgifter 195 283 Övriga intäkter 578 106 Summa intäkter 21 865 18 776 Kostnader -17 243-16 959 Resultat före avskrivningar 4 622 1 817 Avskrivningar -2 253-1 891 Resultat efter avskrivningar 2 369-74 Finansiella kostnader -1 844-2 318 Resultat före bokslutsdispositioner och skatt 525-2 392 Ovan: Arbetet på ett avloppsreningsverk. Foto: Lars Dahlström 5
Förvaltningsberättelse Flerårsöversikt 2014 2013 2012 2010/11 Nettoomsättning kkr 30 135 26 892 27 970 26 316 Resultat efter finansiella poster kkr 784-2 425 2 873 2 846 Balansomslutning kkr 89 838 90 325 86 216 79 259 Soliditet % 7,0 6,3 8,5 5,2 Kassalikviditet % 108 121 93 56 Långfristiga skulder kkr 72 428 74 063 67 397 59 732 Genomsnittlig låneränta % 2,8 3,7 4,1 3,9 Skuldsättningsgrad % 1 330 1 493 1 078 1 836 Nyckeltalsdefinitioner framgår av Not 1. Ägarförhållanden Vansbro Teknik AB ägs till 100% av Vansbro kommun. Aktiekapitalet uppgår till 2 Mkr. Miljöpåverkan Bolaget bedriver anmälningspliktig och tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken. Anmälningsplikten/tillstånden omfattar sju anläggningar. Reningsverket i Vansbro samt Bäckdalens återvinningscentral är tillståndspliktiga. Kompetensbolaget Dala Vatten och Avfall AB är inte direkt utsatt för risker. Däremot ansvarar personalen indirekt för att Vansbro Teknik AB:s tillståndspliktiga anläggningar drivs enligt kraven i miljöbalken. Verksamheterna påverkar miljön främst genom utsläpp till luft och vatten. Bolaget är till sin helhet beroende av ovanstående tillstånd för att driva sina verksamheter avfallshantering, produktion vatten och behandling avlopp. Finansiella risker Bolaget är exponerat för ränterisker, risker för kreditförluster samt risker för egendomsskador. Dessa risker hanteras genom efterlevnad av finanspolicy, systematisk kreditbedömning samt fullvärdesförsäkring av egendom. Resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserat resultat 1 094 272 Årets resultat 42 Totalt 1 094 314 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras så att i ny räkning överförs: 1 094 314 kr. 6
Resultaträkning 2014 2013 Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. Nettoomsättning 30 134 928 26 892 434 Övriga rörelseintäkter 609 102 106 165 Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 30 744 030 26 998 599 Rörelsekostnader Råvaror och förnödenheter -20 156 020-19 362 562 Övriga externa kostnader -5 254 638-5 353 790 Personalkostnader -1 500-16 595 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -2 618 624-2 221 342 Summa rörelsekostnader -28 030 782-26 954 289 Rörelseresultat 2 713 248 44 310 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 101 081 92 820 Räntekostnader och liknande resultatposter -2 030 287-2 562 212 Summa finansiella poster -1 929 206-2 469 392 Resultat efter finansiella poster 784 042-2 425 082 Bokslutsdispositioner Förändringar av överavskrivningar -784 000 2 426 021 Summa bokslutsdispositioner -784 000 2 426 021 Resultat före skatt 42 939 Årets resultat 42 939 7
Balansräkning Not 2011-12-31 2010-12-31 Not 2014-12-31 2013-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 2 4 078 737 3 749 482 Maskiner och andra tekniska anläggningar 3 33 589 926 34 295 411 Vatten- och avloppsledningar 4 37 396 458 37 713 179 Inventarier, verktyg och installationer 5 1 748 978 1 919 822 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 6 1 224 091 175 389 Summa materiella anläggningstillgångar 78 038 190 77 853 283 Summa anläggningstillgångar 78 038 190 77 853 283 Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter 745 635 551 660 Summa varulager 745 635 551 660 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 2 323 950 1 878 089 Övriga fordringar 601 899 601 378 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 79 178 121 862 Summa kortfristiga fordringar 3 005 027 2 601 329 Kassa och bank Kassa och Bank 8 049 633 9 318 686 Summa kassa och bank 8 049 633 9 318 686 Summa omsättningstillgångar 11 800 295 12 471 675 Summa tillgångar 89 838 485 90 324 958 8
Balansräkning Not Not 2011-12-31 2014-12-31 2010-12-31 2013-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 7 Bundet eget kapital Aktiekapital, 20 000 aktier (20 000 aktier) 2 000 000 2 000 000 Summa bundet eget kapital 2 000 000 2 000 000 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 094 273 1 093 334 Årets resultat 42 939 Summa fritt eget kapital 1 094 315 1 094 273 Summa eget kapital 3 094 315 3 094 273 Obeskattade reserver Ackumulerade överavskrivningar 4 088 549 3 304 549 Summa obeskattade reserver 4 088 549 3 304 549 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 72 428 497 74 062 901 Summa långfristiga skulder 72 428 497 74 062 901 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 2 697 989 3 341 794 Skatteskulder 468 - Övriga skulder 505 976 394 985 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 7 022 691 6 126 456 Summa kortfristiga skulder 10 227 124 9 863 235 Summa eget kapital och skulder 89 838 485 90 324 958 9
Tilläggsupplysningar Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Företagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2-reglerna). Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Avskrivningar görs systematiskt över den bedömda nyttjandetiden. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader 2-33 år Markanläggningar 1-33 år Ledningsnät 41-50 år Leasingavtal Samtliga leasingavtal, oavsett om de är finansiella eller operationella, redovisas som hyresavtal (operationella leasingavtal). Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Kassalikviditet Omsättningstillgångar exklusive varulager i förhållande till kortfristiga skulder. Genomsnittlig låneränta Räntekostnad för lån i procent av genomsnittlig låneskuld. Inventarier Immateriella anläggningstillgångar 1-15 år 1-5 år Skuldsättningsgrad Skulder och uppskjuten skatt på obeskattade reserver i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt). Not 2 Byggnader och mark 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 4 023 107 3 454 349 - Inköp 473 601 568 757 Utgående anskaffningsvärden 4 496 708 4 023 106 Ingående avskrivningar -273 625-158 509 - Årets avskrivningar -144 346-115 116 Utgående avskrivningar -417 971-273 625 Redovisat värde 4 078 737 3 749 481 10
Not 3 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 37 260 563 32 804 376 - Inköp 694 183 2 462 811 - Överfört från pågående - 1 993 376 Utgående anskaffningsvärden 37 954 746 37 260 563 Ingående avskrivningar -2 965 151-1 840 401 - Årets avskrivningar -1 399 669-1 124 750 Utgående avskrivningar -4 364 820-2 965 151 Redovisat värde 33 589 926 34 295 412 Not 4 Vatten- och avloppsledningar 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 39 846 164 36 185 146 - Inköp 480 203 342 126 - Omklassificeringar - 3 318 892 Utgående anskaffningsvärden 40 326 367 39 846 164 Ingående avskrivningar -2 132 985-1 403 630 - Årets avskrivningar -796 924-729 355 Utgående avskrivningar -2 929 909-2 132 985 Redovisat värde 37 396 458 37 713 179 Not 5 Inventarier, verktyg och installationer 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 2 638 244 2 359 367 - Inköp 106 840 278 878 Utgående anskaffningsvärden 2 745 084 2 638 245 Ingående avskrivningar -718 422-466 301 - Årets avskrivningar -277 684-252 121 Utgående avskrivningar -996 106-718 422 Redovisat värde 1 748 978 1 919 823 11
Not 6 Pågående nyanläggningar avseende materiella anläggningstillgångar 2014-12-31 2013-12-31 Ingående nedlagda kostnader 175 390 5 312 268 Under året nedlagda kostnader 2 803 531 175 390 Under året genomförda omfördelningar -1 754 828-5 312 268 Utgående nedlagda kostnader 1 224 093 175 390 Not 7 Förändring i eget kapital Aktie- Balanserat Årets Totalt kapital resultat resultat Belopp vid årets ingång enligt fastställd balansräkning 2 000 000 1 093 333 939 3 094 272 Resultatdisposition enligt årsstämman Utdelning - - - - Balanseras i ny räkning - 939-939 - Årets resultat - - 42 42 Belopp vid årets utgång 2 000 000 1 094 272 42 3 094 314 Aktiekapitalet består av 20.000 st A-aktier med kvotvärde 100 kr. Aktieägarna har lämnat ovillkorat aktieägartillskott som uppgår till totalt 1 105 kkr (1 105 kkr). 12
Underskrifter Underskrifterna är gjorda på originalhandlingarna. 13
Revisionsberättelse Underskrifterna är gjorda på originalhandlingarna. 14
Granskningsrapport 15