Sjöfartsverket Holding AB Org nr Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2012 Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning och koncernredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - koncernresultaträkning 5 - koncernbalansräkning 6 - kassaflödesanalys för koncernen 8 - moderbolagets resultaträkning 9 - moderbolagets balansräkning 10 - kassaflödesanalys för moderbolaget 12 - noter, gemensamma för moderbolag och koncern 13 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående ar.
Sjöfartsverket Holding AB 2(25) 55 6727-4567 Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Sjöfartsverket Holding AB är ett helägt dotterbolag till Sjöfartverket (202 100-0654), som är ett statligt affärsverk med ansvar för tillgänglighet, framkomlighet och säkerhet i svenska farleder och farvatten. Bolaget har två helågda dotterbolag: SMA Helicopter Rescue AB (556079-5162), som bedriver sjö- och flygräddning med räddningshelikoptrar på Sjöfartsverkets uppdrag, samt SMA Traning AB (556760-0126), som för närvarande inte bedriver någon verksamhet. Sjöfartsverket är enligt Förordning (2007:1161) med instruktion för Sjöfartsverket ansvarig myndighet för sjö- och flygräddning. Räddningstjänstansvaret regleras i Lag (2003:778) om skydd mot olyckor. Bolaget förvaltar aktierna i dotterbolaget SMA Helicopter Rescue AB, vars uppdrag är att säkerställa helikopterverksamheten inom svensk sjö- och flygräddning (Search and Rescue, SAR). Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag. 2012 2011 2010 2009 Nettoomsättning tkr 199 212 247 333 290 353 278 026 Resultat efter finansiella poster tkr 2 053-62 681 727 6 767 Balansomslutning tkr 96815 152 358 142 751 290 228 Medelantal anställda st 112 110 117 117 Moderbola et Nettoomsättning tkr - - - 57 Resultat efter finansiella poster tkr -852-110709 4 198-2063 Balansomsiutning tkr 27 637 76 153 66 834 68 130 s siffror för räkenskapsår 2009 är ej omräknade med avseende pa principbytet som gjordes 2011. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Den minskade omsättningen under år 2012 beror på att dotterbolagets tidigare HEMS-verksamhet avskiljdes genom inkråmsöverlåtelse i samband med Sjöfartsverkets förvärv av Sjöfartsverket Holding AB. Samtidigt övertog Sjöfartsverket leasingavtalen för tre räddningshelikoptrar som tidigare leasades av bolaget. Ytterligare ett leasingavtal övertogs under 2012. Detta har ytterligare minskat omsättningen.
Sjöfartsverket Holding AB 3(25) Sjöfartsverket har under aret beslutat att införliva verksamheten i dotterbolaget SMA Helicopter Rescue AB i Sjöfartsverket, enligt det bemyndigande fran regeringen som erhölls i samband med Sjöfartsverkets förvärv av Bolaget per den 1 november 2011. Införlivandet kommer att äga rum under ar 2013 med malsättningen att dotterbolaget ska vara helt avvecklat vid utgangen av år 2014. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång 1januari 2013 ingick Sjöfartsverket ett förlikningsavtal med Scandinavian Helicopter Group AB avseende tolkningen av förvärvsavtalet i de delar som avsag avskiljandet av den tidigare HEMS verksamheten. Dotterbolagets fordran skrevs ned redan 2011 och förlikningsavtalet medför ingen ytterligare resultateffekt för dotterbolaget. Framtida utveckling Genom aktivt styrelsearbete i dotterbolaget SMA Helicopter Rescue AB, ska Bolaget fortsätta att säkerställa helikopterverksamheten inom svensk sjö- och flygräddning till dess att verksamheten är fullt införlivad i Sjöfartsverket. Miljö Verksamheten i dotterbolaget SMA Helicopter Rescue AB bedrivs fran civila och militära flygplatser. Det innebär att verksamheten omfattas av respektive flygplats miljögodkännandc. SMA Helicopter Rescue AB ansvarar pa dessa platser för de egna bränsledepaerna, för vilka miljötillstånd har erhallits. En miljöpolicy finns i dotterbolaget.
Sjöfartsverket Holding AB 4(25) Förslag till vinstdisposition Till arsstämmans förfogande står följande vinstmedel i moderbolaget: Balanserade vinstmedel 1 367 423 Arets resultat -852 478 kronor 514945 Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att i ny räkning överförs 514 945 kronor 514945 Resultatet av koncernens och moderbolagets verksamhet samt ställningen vid räkenskapsårets utgång framgar av efterföljande resultaträkningar och balansräkningar, kassaflödesanalyser samt noter.
Sjöfartsverket Holding AB 5(25) Koncernresultaträkning Not 2012 2011 Nettoomsättning 2 199 212 116 247 332 900 Övriga rörelseintäkter 7 303-199 219 419 247 332 900 Rörelsens kostnader Ovriga externa kostnader 3,4, 5-82 105 851-122 351 247 Personalkostnader 6-113 592 531-122 667 850 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 7, 8, 9-1138 757-42 503 257 Övriga rörelsekostnader 10 - -20 230 275 Summa rörelsens kostnader 196 837 139 307 752 629 Rörelseresultat 2 382 280 60419 729 Resultat från finansiella poster Ovriga ränteintäkter och liknande resultatposter 187 971 245 001 Räntekostnader och liknande resultatposter 517 197-2506 686 Summa resultat från finansiella poster -329 226-2 261 685 Resultat efter finansiella poster 53 054-62 681 414 Skatt på arets resultat 1 814 Årets resultat 2 053 054 62 679 600
Sjöfartsverket Holding AB 6(25) Koncernbalansräkning Not 2012-12-31 2011-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Immaterjella anläggningstjllgangar Goodwill Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar - - Inventarier, verktyg och installationer 1 940 046 1 579 618 1940046 1579618 Finansiella anläggningstillgångar Fordringar hos koncernföretag 23 908 000 34 165 000 Andra langfristiga fordringar 32425 378 34 301 633 56 333 378 68 466 633 Summa anläggningstillgångar 58 273 424 70 046 251 Omsättningstillgångar Varulager m m Komponenter, reservdelar och bränsle 9 650 750 9 156 530 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 197 799 300 050 Fordringar hos koncernföretag 6 567 643 56 166 274 Aktuella skattefordringar 1 967 662 - Ovriga kortfristiga fordringar 540 559 460 387 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 6 165 828 7 817 798 15439491 64744509 Kassa och bank 13450864 8410335 Summa omsättningstillgångar 38 541 105 82 311 374 Summa tillgångar 96 814 529 152 357 625
Sjöfartsverket Holding AB 7(25) Koncernbalansräkning Not 2012-12-31 2011-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Aktiekapital Fria reserver Arets resultat Summa eget kapital 2 000 000 2 739 548 2053054 6 792 602 2 000 000 65419 148-62 679 600 4739548 Avsättningar Avsättning för pensioner Ovriga avsättningar och liknande förpliktelser 2771 095 30 195 300 1 825 721 39931 258 Summa avsättningar 32 966 395 41 756 979 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Ovriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder 16726017 3 881 872 36 447 643 57 055 532 96814529 25 835 000 13684410 2210601 8028 385 56 102 702 105 861 098 152 357 625 Ställda säkerheter 2230078 1469275 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Sjöfartsverket Holding AB 8(25) Kassallödesanalys för koncernen Not 2012 2011 Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster 2 382 280-60 419 729 Justering för poster som inte ingar i kassaflödet, mm 22 3 623 173 76 172 501 Erhallen ränta mm 187 971 245 001 Erlagd ränta -517 197-2 506 686 Betald inkomstskatt -4 178 263-2 223 776 1497964 11267311 Förändring varulager -494 220 3 461 526 Förändring kundfordringar 102 251 9 048 336 Förändring övriga kortfristiga fordringar 55 346 529 9 032 620 Förändring leverantörsskulder 1 041 607 4 964 495 Förändring övriga kortfristiga rörelseskulder -23 801 572 12021 345 Utbetalning av restvärde för helikopter -9 275 000 - Kassaflöde från den löpande verksamheten 24417 559 25 752 943 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgangar -1 499 185-63 308 Förändring i övriga finansiella anläggningstillgangar 7 957 155 1 087 566 Kassaflöde från investeringsverksamheten 6 457 970 1 024 258 Finansieringsverksamheten Förändring långfristiga skulder samt kortfristiga skulder till kreditinstitut -25 835 000-27 965 550 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -25 835 000-27 965 550 Årets kassaflöde 5 040 529-1188 349 Likvida medel vid årets början 8 410 335 9 598 684 Likvida medel vid årets slut 13 450 864 8410335
Sjöfarrsverket Hoiding AB 9(25) Moderbolagets resultaträkning Not 2012 2011 Rörelsens kostnader Ovriga externa kostnader 3-449 493-502 094 Summa rörelsens kostnader -449 493-502 094 Rörelseresultat 23-449 493-502 094 Resultat från finansiella poster Resultat fran andelar i koncernföretag 24-60 000-108 102 686 Ovriga ränteintäkter och liknande resultatposter 11 21 503 23 490 Räntekostnader och liknande resultatposter 12-364 488-2 127 241 Summa resultat från finansiella poster -402 985-110 206 437 Resultat efter finansiella poster -852 478-110 708 531 Skatt på arets resultat - 304 Årets förlust -852 478-110 708 227
Sjöfartsverket Holding AB 10(25) Moderbolagets balansräkning Not 2012-12-31 2011-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Fordringar hos koncernföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Fordringar hos koncernföretag Ovriga kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar 2 700 000 23 908 000 26 608 000 26 608 000 883 883 1 028 562 1 029 445 2 700 000 34 165 000 36 865 000 36 865 000 39 147 683 119607 39 267 290 20217 39 287 507 Summa tillgångar 27637445 76152507
Sjöfartsverket Holding AB 11(25) Moderbolagets balansräkning Not 2012-12-31 2011-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 18 Bundet eget kapital Aktiekapital (20.000 st aktier med kvotv~rde 100 kr) Fritt eget kapital Balanserad vinst Arets förlust Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till koncernföretag Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skulder till koncemföretag Aktuella skatteskulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder 2 000 000 1 367 423-852478 514 945 2514945 25 000 000 25 000 000 37 500 60000 25 000 122 500 27 637 445 2 000 000 112075 650-110708 227 1 367 423 3 367 423 25 000 000 25 000 000 25 835 000 21 051 631 730095 168 358 47 785 084 76 152 507 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförl,mdelser 52000000 52000000
Sjöfartsverket Holding AB 12(25) Kassaflödesanalys för moderbolaget 2012 2011 Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster -449 493-502 094 Erhallen ränta 21 503 23 490 Erlagd ränta 364 488-2 127 241 Betald inkomstskatt -730 095-7 051 Förändring övriga kortfristiga fordringar -1522573 39 266 407-2612896 23 627 910 Förändring övriga kortfristiga rörelseskulder -21 157 489-3 600 477 Kassaflöde från den löpande verksamheten 16 586 345 17 414 537 Jnvesteringsverksamheten Förändring av övriga finansiella anläggningstillgångar 10 257 000 Kassaflöde från investeringsverksamlieten 10 257 000 0 Finansieringsverksamheten Förändring långfristiga skulder - -32 200 000 Förändring kortfristiga skulder till kreditinstitut -25 835 000 13 835 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -25 835 000-18 365 000 Årets kassaflöde 1 008 345-950 463 Likvida medel vid årets början 20217 970 680 Likvida medel vid årets slut 1 028 562 20 217
Sjöfartsverket Holding AB 13(25) Noter, gemensamma för moderbolag och koncern Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Bolagets årsredovisning har upprättats enligt arsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna rad. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregaende ar. Koncernredovisning 1 koncernredovisningen ingar dotterföretag där moderbolaget direkt eller indirekt innehar mer än 50 % av rösterna, eller pa annat sätt har ett bestämmande inflytande. s bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att dotterbolagens egna kapital vid förvärvet, fastställt som skillnaden mellan tillgångarnas och skuldernas verkliga värden, elimineras i sin helhet. 1 koncernens egna kapital ingar härigenom endast den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter förvärvet. Under året förvärvade bolag inkluderas i koncernredovisningen med belopp avseende tiden efter förvärvet. Resultat fran under aret salda bolag har inkluderats i koncernens resultaträkning för tiden fram till tidpunkten för avyttringen. Internvinster inom koncernen elimineras i sin helhet. 1 moderbolagets bokslut redovisas andelar i dotterföretag till anskaffningsvärde med avdrag för eventuella nedskrivningar. Som utdelning fran dotterföretag redovisas endast erhållen utdelning av vinstmedel som intjänats efter förvärvet. Utländska valutor Tillgangar och skulder i utländsk valuta värderas till balansdagens kurs. Vinster och förluster pa fordringar och skulder av rörelsekaraictär nettoredovisas bland övriga rörelseintäkter alternativt övriga rörelsekostnader. Intäkter Intäkterna redovisas enligt huvudregeln BFNAR 2003:3, vilket betyder att intäkterna redovisas i takt med att tjänsterna utförs för både SAR och HEMS verksamheterna. Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och rabatter 1 koncernredovisningen elimineras koncernintern försäljning. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhallas avseende aktuellt år och justeringar avseende tidigare års aktuella skatt samt förändringar i uppskjuten skatt. Skatteskulder/ fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket. Bedömningen görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas.
Sjöfartsverket Holding AB 14(25) För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas aven darmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden pa alla temporära skillnader som uppkommer mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgangar och skulder. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. Immateriella tillgångar Goodwill Goodwill utgörs av det belopp varmed anskaffningsvärdet överstiger det verkliga värdet pa koncernens andel i det förvärvade dotterföretagets nettotillgångar vid förvärvstillfället. Goodwill skrivs av linjärt över den beräknade nyttjandetiden. Goodwill skrivs av över 13,5 år. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgangar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig niva, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhall redovisas som kostnader. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgangamas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgangens restvärde. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgangar. Följande avskrivningstider tillämpas: Kontors och verkstadsinventarier Byggnadsinventarier Utrustning till helikopter 5-10 ar 5 år 5-12 år Har en materiell anläggningstillgång på balansdagen ett lägre värde än det bokförda värdet skrivs tillgangen ner till detta lägre värde om det kan antas att värdenedgangen är bestående. Leasingavtal Samtliga leasingavtal, oavsett om de är finansiella eller operationella, redovisas som hyresavtal (operationella leasingavtal). Leasingavgiften kostnadsförs linjärt över leasingperioden. Finansiella anläggningstillgångar Finansiella tillgångar som är avsedda för långsiktigt innehav redovisas till anskaffningsvärde. Har en finansiell anläggningstillgång pa balansdagen ett lägre värde än det bokförda värdet skrivs tillgången ner till detta lägre värde om det kan antas att värdenedgången är bestående. Underhallskostnader Underhall kostnadsförs löpande i takt med antal flygtimmar. Förskottsbetalningar för framtida underhall redovisas som finansiell anläggningstillgång. s
Sjöfartsverket Holding AB 15(25) Fordringar Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar övriga som omsättningstillgangar. Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Varulager Varulagret värderas, med tillämpning av först in först ut principen, till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet pa balansdagen. Avsättningar Avsättningar redovisas när bolaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av inträffade händelser, det är mer sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera atagandet än att så inte sker, och beloppet har kunnat beräknas pa ett tillförlitligt sätt. Pensioner 1 huvudsak tryggas pensionsutfästelser genom överenskommelse med försäkringsbolag och kostnadsförs under den period de intjänas. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalninga.r. Som likvida medel klassificeras, förutom kassa- och banktillgodohavanden, kortfristiga finansiella placeringar som dels är utsatta för endast en obetydlig risk för värdefluktuationer, dels - handlas på en öppen marknad till kända belopp eller - har en kortare återstående löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten. Not 2 Intäkternas fördelning 2012 2011 Nettoomsättning per rörelsegren: Ambulans, HEMS 4 361 016 34733 329 Sjöräddning, SAR 194 089 172 212 441 419 Övrigt 761 928 158 152 Summa 199212116 247332900
Sjöfartsverket Holding AB 16(25) 556727-45 67 Not 3 Ersättning till revisorerna Moderbolaget 2012 2011 2012 2011 BDO Göteborg KB Revisionsuppdraget 135 867-1 419 Summa 135867 0 1419 Deloitte AB Revisionsuppdraget 330 000 390 000 65 000 75 000 Ovriga tjänster - 400 000-400 000 Summa 330 000 790 000 65 000 475 000 Not 4 Operationella leasingkostnader 2012 2011 Leasingkostnader (exkl hyra för lokaler) 15 049 553 57 330 206 Not 5 Övriga externa kostnader 2012 2011 1 övriga externa kostnader ingår helikopterkostnader med följande belopp: Leasingavgifter helikoptrar 14612386 56 443 823 Ovriga helikopteromkostnader 44 792 024 47 332 663 59404410 103 776 486
Sjöfartsverket Holding AB 17(25) Not 6 Personal 2012 2011 Medelantalet anställda Kvinnor 9 7 Män 103 103 Totalt 112 110 Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och ersättningar till styrelsen och verkställande direktören 880 064 2 446 138 Löner och ersättningar till övriga anställda 67 113 500 70571 266 Sociala avgifter enligt lag och avtal 67993564 24643 517 73017404 25 399 892 Pensionskostnader för styrelsen och verkställande direktören 197 057 65 628 Pensionskostnader för övriga anställda 10 617 800 12 084 495 Totalt 103451938 110567419 Avgangsvederlag inklusive kostnader för pension och sociala avgifter, till dotterbolagets före detta VD och styrelseordförande, ingick 2011 med 1,6 MSEK i ovan personalkostnader. Avtal om avgångsvederlag för nuvarande VD och styrelse finns ej. VD är vid uppsägning berättigad till sex månadslöner. Styrelseledamöter och ledande befattningshavare, koncernen Antal styrelseledamöter på balansdagen Kvinnor 2 2 Män 4 1 Totalt 6 3 Antal verkställande direktörer och andra ledande befattningshavare Kvinnor 2 2 Män 6 8 Totalt 8 10
Sjöfarisverket Holding AB 18(25) Not 7 Goodwill 2012 2011 Ingående anskaffningsvärden 44 275 554 44 275 554 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 44 275 554 44 275 554 Ingaende avskrivningar -ii 798 139-9065 231 Arets avskrivningar - -2 732 908 Utgående ackumulerade avskrivningar -ii 798 139 -Il 798 139 Ingaende nedskrivningar -32 477 415 - Arets nedskrivningar - -32 477 415 Utgaende ackumulerade nedskrivningar -32 477 415-32 477 415 Utgaende restvärde enligt plan o 0 Not 8 Inventarier, verktyg och installationer 2012 2011 Ingaende anskaffningsvärden 4 256 995 26 147 768 Inköp 1 499 185 63 308 Försäljningar och utrangeringar - -21 954 081 Utgaende ackumulerade anskaffningsvärden 5 756 180 4 256 995 Ingaende avskrivningar -2 677 377-21 484 294 Försäljningar och utrangeringar - 21 255 668 Arets avskrivningar -1138 757-2448 751 Utgående ackumulerade avskrivningar -3 816 134-677 377 Utgående restvärde enligt plan 1 940 046 1 579 618
Sjöfartsverket Holding AB 19(25) Not 9 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2012 2011 Ingående anskaffningsvärden 34 784 735 Försäljningar och utrangeringar -34 784 735 Utgaende ackumulerade anskaffningsvärden 0 0 Ingaende avskrivningar - -25 562 501 Försäljningar och utrangeringar - 30 406 684 Arets avskrivningar - -4 844 183 Utgående ackumulerade avskrivningar 0 0 Utgående restvärde enligt plan 0 0 Ovan avsåg i sin helhet gångtidsrelaterade komponenter som utrangerades under 2011. Not 10 Övriga rörelsekostnader 2012 2011 Valutakursförlust - 928 921 Avsättning avseende framtida utgifter (tvingande köp till restvärde) vid leasingkontrakts utgang av tva helikoptrar, som ej längre är luftvärdiga - il 275 000 Förlust vid utrangering av anläggningstillgångar - 3 175 304 Nedskrivning av omsättningstillgang - 4 851 050 0 20 230 275 Not 11 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Moderbolaget 2012 2011 2012 2011 Ränteintäkter 187 971 113 633 21 503 23490 Realisationsresultat vid försäljningar - 131 368 - - Summa 187971 245001 21503 23490
Sjöfartsverket Holding AB 20(25) Not 12 Räntekostnader och liknande resultatposter Moderbolaget 2012 2011 2012 2011 Räntekostnader -515 797-2506686 -363 088-2 127 241 Ovrigt -1400 - -1400 - Summa -517 197-2506686 -364488-2127241 Not 13 Skatt på årets resultat Moderbolaget 2012 2011 2012 2011 Aktuell skatt hänförlig till tidigare år - 1 814-304 Summa o 1 814 0 304 Uppskjuten skattefordran, avseende underskottsavdrag, som ej redovisas uppgår i koncernen till 3 870 tkr och i moderbolaget till 744 tkr. Not 14 Fordringar hos koncernföretag Posten avser fordran på moderbolaget Sjöfartverket (202 100-0654). Not 15 Andra långfristiga fordringar 2012-12-31 2011-12-31 Underhållsprogram motorer och vaxlar 30 195 300 28 656 258 Depositioner - 4 176 100 Fondförsäkring 2 230 078 1 469 275 32425 378 34301 633
Sjöfartsverket Holding AB 2 1(25) Not 16 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2012-12-31 2011-12-31 Första förhöjd leasingavgift helikoptrar - 143 576 Försäkringspremier helikoptrar 3 202 188 4 375 335 Upplupna intäkter 119 495 2 029 185 Ovriga poster 2 844 145 1 269 702 6165828 7817798 Not 17 Checkräkningskredit 2012-12-31 2011-1231 Beviljat belopp pa checkräkningskredit uppgar till 10000 000 10000 000 Not 18 Förändring av eget kapital Fria reserver Summa Aktie kapital och årets resultat eget kapital Eget kapital 2011-12-31 2000 000 2739 548 4739548 Årets resultat 2 053 054 2 053 054 Eget kapital 2012-12-31 2000 000 4792 602 6792 602 Summa Moderbolaget Aktiekapital Fritt eget kapital eget kapital Eget kapital 2011-12-31 2000 000 1 367 423 3 367 423 Arets resultat -852 478 852 478 Eget kapital 2012-12-31 2000000 514 945 2 514 945
Sjöfartsverket Holding AB 22(25) Not 19 Övriga avsättningar 2012-12-31 2011-12-31 Avsättning avseende framtida utgifter (tvingande köp till restvärde) vid leasingkontrakts utgang av två helikoptrar, som ej längre är luftvärdiga Avsättning för framtida tekniskt underhåll Summa 30 195 300 30 195 300 11 275 000 28 656 258 39931 258 Not 20 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda intäkter Upplupna löner Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter Ovriga poster Summa 2012-12-31 2011-12-31 13 199 163 2 105 708 8819987 7 857 009 4 465 776 36 447 643 27218647 985 322 10 178 750 8 809 423 8910560 56 102 702 Moderbolaget 2012-12-31 2011-12-31 25000 168358 25000 168358 Not 21 Ställda säkerheter 2012-12-31 2011-12-31 Fondförsäkring Summa ställda säkerheter 2230078 2230078 1 469 275 1 469 275
Sjöfartsverket Holding AB 23(25) Not 22 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet, mm 2012 2011 Avskrivningar och nedskrivningar 1138 757 42 503 257 Avsättningar 2484416 12 533 925 Nedskrivning lager och kundfordringar - 16 058 855 Nettoförlust vid utrangering av anläggningstillgangar samt övriga poster - 5 076 464 Summa 3623 173 76 172 501 Not 23 Transaktioner med närstående Moderbolaget Inköp och försäljning mellan koncernföretag Ingen försäljning och inga inköp har gjorts mellan koncernföretag. Not 24 Resultat från andelar i koncernföretag Moderbolaget 2012 2011 Nedskrivningar av andelar i koncernföretag -60 000-108 102 686 Summa -60000-108 102686
Sjöfartsverket Holding AB 24(25) Not 25 Andelar i dotterföretag Org nr Säte Kapital- SMA Helicopter Rescue AB 556079-5162 andel (%) Norrköping 100 SMA Training AB 556760-0 126 Norrköping 100 Kapital- Rösträtts- Antal Bokfört värde Bokfört värde Moderbolaget andel % andel % aktier 12-12-31 11-12-31 SMA Helicopter Rescue AB 100 100 12 000 2 600 000 2 600 000 SMATrainingAB 100 100 1000 100000 100000 Summa 2 700 000 2 700 000 Moderbolaget 2012 2011 Ingaende anskaffningsvärden 110802 686 65 802 686 Kapitaltillskott 60 000 45 000 000 Utgaende ackumulerat anskaffningsvärde 110 862 686 110 802 686 Ingaende uppskrivningar/nedslcrivningar -108 102 686 - Arets förändringar Nedskrivningar -60000 108 102 686 Utgående ackumulerade uppskrivningar/ nedskrivningar -108 162 686-108 102 686 Utgående redovisat värde 2 700 000 2 700 000 Not 26 Skulder till koncernföretag För skulder till dotterföretaget SMA Helicopter Rescue AB (556079-5162) finns ingen fastställd amorteringsplan. Skulden bedöms regleras senare än ett år.
Sjöfartsverket Holding AB 25(25) Not 27 Ansvarsförbindelser Moderbolaget 2012-12-31 2011-12-31 Kapitaltäckningsgaranti för dotterföretaget SMA Helicopter Rescue AB utställd med 97 Mkr, avgår lämnat aktieägartillskott 2011 om 45 Mkr 52 000 000 52 000 000 Summa ansvarsftjrbjndelser 52 000 000 52 000 000 Resultat- och balansräkningarna kommer att föreläggas årsstämman 2013 fastställelse. Norrköping 2013- (77 Noomi Eriksson Verkställande direktör nn-catrine Zetterdahl Ordförande Var revisionsberättelse har lämnats 2013-02 ~ Deloitte AB istian Stensjö Auktoriserad revisor
Deloitte REVISIONSBERÄTTELSE Till årsstämman i Sjöfartsverket flolding AB Organisationsnummer Rapport om årsredovisningen och koncernredovisningen Vi har utfört en revision av årsredovisningen och koncernredovisningen för Sjöfartsverket Holding AB för räkenskapsåret 2012. Styrelsens och verkställande direktörens ansvarför årsredovisningen och koncernredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret mr att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som ger en rättvisnnde bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning och koncemredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och koncernredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen mr att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen och koncernredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen och koncernredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utmras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen och koncernredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen och koncernredovisningen mr att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen och koncernredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen och koncernredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av moderbolagets och koncernens finansiella ställning per den 31 december2012 och av dessas finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är mrenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen har vi även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens fö~altning för Sjöfartsverket Holding AB mr räkenskapsåret 2012. Styrelsens och verkställande direktärens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller mrlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om mrslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag mr vårt uttalande om styrelsens mrslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller mrlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund mr våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet mr räkenskapsåret. Göteborg den IS februari 2013 Deloitte AB Knstian Stensjö Auktoriserad revisor Vi tillstyrker därmr att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen mr moderbolaget och för koncernen.