Delårsrapport Andra Kvartalet 2011 European Spallation Source ESS AB
Innehållsförteckning Uttalande från VD... 3! Allmänt om verksamheten... 4! Utveckling av resultat och ställning under det senaste kvartalet... 5! Resultaträkning för bolaget i sammandrag... 6! Ställda säkerheter och eventualförpliktelser för bolaget... 7! Rapport över kassaflöden för bolaget i sammandrag... 8! Redovisningsprinciper... 9! Närstående... 9! Viktiga händelser efter periodens slut... 9! Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer... 9! Kommande rapporteringstillfällen... 9! 2
Uttalande från VD Med årets andra kvartalsrapport sätter vi punkt för bolagets första tolv månader som egen legal enhet efter åren inom Lunds Universitet. Under dessa tolv månader har vi från grunden skapat en organisatorisk enhet med det ultimata målet att bygga European Spallation Source i Lund och Köpenhamn. Det är ingen liten bedrift att ha fått den grundläggande administrationen och processerna på plats och etablerade. Viktigare är dock att 17 europeiska partnerländer har förts samman för att gemensamt bygga vad som kommer att bli världens mest kraftfulla neutronkälla med långsamma neutroner för studier av olika material i all dess komplexitet, vilket kommer att ge den europeiska industrin tillgång till förstahandskunskap som stärker konkurrenskraften för dem i den globala ekonomin som vi befinner oss i. ESS kommer successivt att tas i drift till år 2019 för att vara i full drift 2025, vilket innebär att det är väsentligt att vi arbetar långsiktigt och med en flexibel organisation som kan utvecklas i takt med att projektet går in i nya faser. ESS är visserligen ett byggprojekt, men framförallt är det ett stort internationellt och vetenskapligt projekt som har hela den akademiska världens ögon på sig. Förväntningarna från världens forskare är utan tvekan höga, vilket i sig är en utmaning. För närvarande koncentrerar vi oss på att senast den 3 februari 2013 leverera en Design Update och kostnadsrapport i enlighet med den internationella överenskommelse som undertecknades i Paris tidigare i år. Med den växande expertis som vi knutit till projektet, både inom ESS AB och på våra partnerlaboratorier, ligger vi rätt i tidsplanen för att klara detta. Internt är vi snart 80 personer anställda och externt är ca 100 personer knutna till ESS-relaterade projekt, såväl inom som utom våra partnerländer. På den nyligen genomförda konferensen "European Conference on Neutron Scattering" i Prag konstaterade ordföranden för organisationskommittén inför de 750 delegaterna att ESS för första gången tagit en central roll på en stor internationell konferens. Detta är ytterligare en stark signal som visar att vårt projekt är i full gång. Stärkta härav går vi vidare i vårt tekniska och vetenskapliga arbete inför den kommande byggfasen. Vi kommer nu att använda denna drivkraft både för att stärka vårt tekniska och vetenskapliga arbete samt förbereda oss för byggfasen. Vi är glada över att kunna välkomna Lars Anell som nyligen utnämnts till chefsförhandlare för ESS. Han kommer att leda värdnationernas förhandlingar om en internationell överenskommelse med partnerländerna så att vi kan gå vidare in i projektets byggfas utan dröjsmål. Vi kommer att ge honom den support och det infrastrukturella stöd han behöver för att kunna genomföra uppgiften. Nu går vi in i vårt andra år med entusiasm och självförtroende. Vårt jobb är att leverera, och det ska vi göra. Colin Carlile VD European Spallation Source ESS AB 3
Andra kvartalet 2011 Nettoomsättning 1 apr 2011 30 jun 2011 uppgick till 0 (0) TKR Resultat efter skatt 1 apr 2011-30 jun 2011 uppgick till 46 254 (0) TKR Första halvåret 2011 Nettoomsättning 1 jan 2011-30 jun 2011 uppgick till 0 (0) TKR Resultat efter skatt 1 jan 2011-30 jun 2011 uppgick till 75 167 (0) TKR Allmänt om verksamheten European Spallation Source ESS AB (ESS AB) har till uppgift att projektera, konstruera, bygga, äga och driva forskningsanläggningen European Spallation Source i Lund. Bolaget ska också ta en aktiv roll i förhandlingarna med nuvarande och potentiella partnerländer, och då särskilt vad gäller framtagandet av ett rättsligt bindande internationellt avtal om att påbörja byggnationen som är planerad till 2013. European Spallation Source ESS AB är ett svenskt aktiebolag med organisationsnummer 556792-4096. Bolagets styrelse består av 8 personer tillsatta av de två nuvarande ägarna svenska och danska staten. Partnerländerna representeras av en Steering Committee (styrkommitté) med delegater från samtliga 17 partnerländer. Denna Steering Committee behandlar den vetenskapliga, tekniska och finansiella planeringen för anläggningen. Besluten från Steering Committee utgör sedan beslutsunderlag för bolagets styrelse. Andra kvartalet 2011 Efter ett år som aktiebolag har ESS AB börjat anta en fastare organisatorisk form. Fortfarande återstår mycket arbete innan organisationen är färdig, men i och med att rekryteringen av kvalificerad personal har fortsatt med oförminskad styrka under årets andra kvartal har även planeringen av projektet och uppdateringen av anläggningens tekniska design kunnat fortsätta enligt plan. Vi har rekryterat en ledare till division Conventional Facilities. Detta innebär i praktiska termer att bolaget kan antas kunna leverera designrapporten som kommer att ligga till grund för byggnationen som planerat senast i februari 2013. Bland annat har arbetet med att välja målmaterial intensifierats och nått ett stadie som indikerar att Steering Committee och bolagets styrelse ska kunna fatta ett formellt beslut om detta under årets fjärde kvartal. Under årets andra kvartal har även arbetet med de internationella samarbeten med andra universitet och forskningsinstitutioner, som är nödvändiga för att säkerställa anläggningens vetenskapliga och tekniska höjd, fortsatt. Noterbart är det avtal som tecknats med Uppsala universitet där universitetet ska utveckla och testa ett vitalt tekniskt system för ESS accelerator. För ändamålet kommer en uppgraderats testanläggning att uppföras i en experimenthall vid Ångströmlaboratoriet. Vi har framför oss ett decennium av konstant förändring när vi går från att den nuvarande projekteringsfasen till att påbörja byggnationen under 2013 och därefter när anläggningen driftsätts och färdigställs från 2019 till 2025. 4
76 personer arbetar på ESS, inräknat såväl de som är anställda direkt av ESS AB som de som är inhyrda eller utlånade från andra organisationer. Detta team har i sin tur hjälp av anställda, mestadels forskare och ingenjörer, på de laboratorier som ESS samarbetar med. Den 15 april 2011 antogs formellt Storbritannien som partner på det sjunde mötet med ESS Steering Committee. Detta innebär att vi nu är 17 partnerländer i projektet och att vi kommer att kunna dra nytta av den erfarenhet Storbritannien har av spallationstekniken bl. a. genom arbetet på den egna anläggningen ISIS utanför Oxford, och andra laboratorier runt om i landet. Ett mycket viktigt arbete med att involvera forskarvärlden har intensifierats under årets andra kvartal. Blivande användare har inbjudits att arrangera ett antal workshops under namnet ESS Science Symposia. Varje workshop ska diskutera en specifik framtida användargrupps behov och krav både vad gäller vetenskapliga instrument i anläggningen och de övriga faciliteter som behövs för att forskarna ska uppleva ESS som den mest kompletta forskningsanläggningen i sitt slag. Att involvera forskarvärlden i skapandet av ESS är även syftet med det tvådagarsseminarium som hölls i samband med den internationella konferensen ECNS i Prag den tredje helgen i juli. På seminariet fick över 170 forskare från hela Europa, Japan och USA information om de planer som finns för ESS och kunde mer specifikt få lämna synpunkter på hur den vetenskapliga delen av anläggningen ska designas. En betoning på de behov som unga forskare uppmuntrades. Målet med dessa möten är att involvera så många forskare som möjligt för att få ett brett underlag och acceptans för det fortsatta arbetet med instrumenteringen och vetenskapliga drivrutiner för ESS. Noterbart är även att under årets andra kvartal har ESS arrangerat en skola för blivande designers av vetenskapliga instrument för neutronanläggningar. Sådana människor ör en bristvara. Bolaget har även stått värd för den återkommande High Power Targetry Workshop som lockade mer än 100 forskare och ingenjörer från ledande laboratorier i Europa, Israel, Japan och USA. Nu planeras en stor konferens i Lund i oktober som kommer att handla om hur större forskningsanläggningar ska kunna göras klimatsmartare. ESS AB har många utmaningar under de närmaste åren. Tillstånd att bygga och så småningom driva anläggningen måste inhämtas från berörda myndigheter och innan dess måste den tekniska delen av konstruktionen vara klar. Medan vi bygger världens mest kraftfulla och pålitliga protonaccelerator håller vi hela tiden ögonen på slutmålet att bygga världens främsta forskningscentrum för materialforskning med långsamma neutroner. Vi är nu redo att leverera i enlighet med detta mål. Utveckling av resultat och ställning under det senaste kvartalet Pågående arbetet med att ta fram ESS projektplan, konsolidera ett projektkontor med tillhörande budget och rekrytering av personal fortskrider som planerat. Inköp och utbyte av tjänster från samarbetspartners har också påbörjats i en ökande omfattning. Inga nya aktieägartillskott har lämnats av ägarna under perioden. 5
Resultaträkning för bolaget i sammandrag TKR April - juni April juni Jan juni Jan juni 2011 2010* 2011 2010* Nettoomsättning - - - - Bruttoresultat - - - - Administrationskostnader -11 398-20 512 Forsknings- och utvecklingskostnader -34 844-54 629 Övriga rörelseintäkter 40 58 Övriga rörelsekostnader -51-84 Rörelseresultat -46 253 - -75 167 - Resultat från finansiella poster: Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter -1 - Resultat före skatt -46 254 - -75 167 - Skatt - - PERIODENS RESULTAT -46 254 - -75 167 - *Bolaget startade sin verksamhet den 1 juli 2010 6
Balansräkning för bolaget i sammandrag TKR Den 30 jun 2011 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 2 281 Summa anläggningstillgångar 2 281 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 1 867 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 780 Summa kortfristiga fordringar 3 647 Kassa och bank 32 144 Summa omsättningstillgångar 35 791 SUMMA TILLGÅNGAR 38 072 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 100 Fritt eget kapital Balanserat resultat -47 730 Erhållna aktieägartillskott 126 941 Periodens resultat -75 167 Summa eget kapital 4 144 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 9 368 Övriga skulder 2 414 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 22 146 Summa kortfristiga skulder 33 928 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 38 072 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser för bolaget TKR Den 30 jun 2011 Ställda säkerheter - Eventualförpliktelser - 7
Rapport över kassaflöden för bolaget i sammandrag [indirekt metod] TKR April juni April juni Jan jun Jan - jun 2011 2010 2011 2010 Den löpande verksamheten Resultat före skatt -46 254-75 167 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 125 200 Betald inkomstskatt - - Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital -46 129 - -74 967 - Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital - Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar -641-790 Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder 14 635 14 384 Kassaflöde från den löpande verksamheten -32 135 - -61 373 - Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -1-1 675 Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 - -1 675 -- Finansieringsverksamheten Inbetalt aktiekapital - - Erhållna aktieägartillskott - - Kassaflöde från finansieringsverksamheten - - - - Periodens kassaflöde -32 136-63 048 Likvida medel vid periodens början 64 280 95 192 Likvida medel vid periodens slut 32 144-32 144-8
Redovisningsprinciper Enligt svenska statens riktlinjer för extern rapportering för företag med statligt ägande skall årsredovisning, delårsrapporter samt bokslutskommuniké i sådana företag upprättas enligt reglerna i OMX Nordic Exchange Stockholm AB:s noteringsavtal i tillämpliga delar. Börsnoterade bolag skall upprätta koncernredovisning i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) sådana de antagits av EU. Då något koncernförhållande inte föreligger är det enligt bolagets uppfattning inte förenligt med Bokföringsnämndens rekommendation BFNAR 2000:2 Tillämpning av Redovisningsrådets rekommendationer och uttalanden att tillämpa IFRS i juridisk person. Bolaget har därför istället valt att med stöd av BFNAR 2000:2 Tillämpa Redovisningsrådets rekommendationer och uttalanden. Redovisningsrådets normgivning baserades på International Accounting Standards (IAS) som sedermera kom att ingå i IFRS. Delårsrapporten har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen, Bokföringsnämndens rekommendation BFNAR 2007:1 Frivillig delårsrapportering samt Redovisningsrådets rekommendation RR 20 Delårsrapportering. För närmare beskrivning av företagets redovisningsprinciper hänvisas till Årsredovisningen för 2011. Närstående Ägartransaktioner Inga ägartransaktioner har genomförts under perioden. Andra transaktioner med närstående Inget att rapportera. Viktiga händelser efter periodens slut Svenska staten har den 1 juli 2011 lämnat ytterligare ett ovillkorat aktieägartillskott om MSEK 150. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer ESS projektet exponeras för finansiella, politiska, tekniska, fysiska, tidsmässiga och organisatoriska risker. Dessa har beskrivit mer utförligt i delårsrapporten för tredje kvartalet 2010. Kommande rapporteringstillfällen Rapporten för tredje kvartalet för 2011 kommer att publiceras på www.esss.se senast 30 oktober 2011. Denna rapport har ej varit föremål för granskning av bolagets revisorer. 9
Lund den 11 Augusti 2011 Sven Landelius Styrelseordförande Colin Carlile VD Katarina Bjelke Lars Börjesson Per Eriksson Lars Goldschmidt Lena Gustafsson Lars Kolte Inge Mærkedahl 10
11