Delårsrapport Andra Kvartalet European Spallation Source ESS AB

Transkript

1 Delårsrapport Andra Kvartalet European Spallation Source ESS AB

2 Innehållsförteckning Uttalande från VD... 3 Allmänt om verksamheten... 4 Andra kvartalet... 5 Utveckling av resultat och ställning under det senaste kvartalet... 5 Resultaträkning för bolaget i sammandrag... 6 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser för bolaget... 7 Rapport över kassaflöden för bolaget i sammandrag [indirekt metod]... 8 Redovisningsprinciper... 9 Närstående... 9 Viktiga händelser efter periodens slut... 9 Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer... 9 Kommande rapporteringstillfällen

3 Uttalande från VD När sommaren nu är här kan jag konstatera att det är en välförtjänt ledighet som väntar oss. Under det gångna kvartalet har vi fått mer än ett kvitto på att vårt hårda arbete börjar ge frukt. I slutet av juni kom rapporten som vi och våra ägare väntat på, utvärderingen som säger att projektet är i bra skick och redo att gå vidare. Utlåtandet kommer från den externa expertpanel, som under de sista dagarna i maj utvärderade ESS-projektets status. Efter omfattande förberedelser under april och maj tillbringade vi några intensiva dagar tillsammans med panelen för presentationer och diskussioner om allt från tekniska frågor till planering, finansiering och lednings- och projektstyrningsfrågor. De fristående experterna har alla tre tidigare erfarenheter från arbete med stora forskningsinfrastrukturanläggningar som ESS. Det gläder mig att de kan se hur mycket vi lyckats åstadkomma på relativt kort tid. Vi tar till oss de observationer och rekommendationer som panelen ger i sin rapport. Det är värdefulla synpunkter och kommentarer som kommer att användas i vårt fortsatt målinriktade arbete. Panelen drog slutsatsen att vår tidsplan är ambitiös, men samtidigt ändamålsenlig, och fann också, som väntat, andra betydande faktorer som kan påverka projektet, däribland vår förmåga att rekrytera rätt personal vid rätt tidpunkter. Att attrahera den kompetens vi behöver, ibland väldigt unik sådan, kräver stort engagemang för att lyckas. Vi har ett välutbyggt program för våra internationella medarbetare och vi lägger stor vikt vid att på bästa sätt ta hand om våra anställda. Ändå jag kan inte annat än instämma i att rekryteringen fortsatt kommer att vara en av våra främsta utmaningar de kommande åren. Det är också mycket tillfredsställande att kunna berätta att även forskningen på ESS blomstrar. Det är viktigt för trovärdigheten för en stor anläggning, vars syfte är att tillhandahålla en världsledande forskningsmiljö åt det bredare forskarsamhället i såväl våra partnerländer som utanför, att vi har egna forskare som kan stå sida vid sida med forskarsamhället som vi tjänar. Arbetet, som gjorts av Dimitri Argyriou, ESS Forskningsdirektör, och hans vetenskapliga kollegor är ett exempel på just detta. Förra månaden publicerade Nature en artikel om ESS forskning på material, där våra forskare med hjälp av neutroner funnit ett material med nya oväntade magnetiska egenskaper. Material som uppvisar oväntade beteenden finner tillämpningsområden i produkter som berikar våra liv. Ett exempel är grafen, vars upptäckt belönades med Nobelpriset Grafen är ett nytt material, som visar exceptionella egenskaper; exempelvis dess värmeledningsförmåga och dess förmåga att leda ström. Sammanfattningsvis är jag glad över att utvärderingen finner ESS-projektet vid god hälsa och redo att gå in i konstruktionsarbetet. Mina medarbetare har gjort ett lysande arbete under de gångna två åren och de är den främsta anledningen till våra goda resultat. Vi är ett vinnande team och jag är stolt över att leda organisationen vidare mot nya mål. Colin Carlile VD European Spallation Source ESS AB 3

4 Andra kvartalet Nettoomsättning 1 apr 30 jun uppgick till 0 (0) TKR Resultat efter skatt 1 apr 30 jun uppgick till ( ) TKR Första halvåret Nettoomsättning 1 jan 30 jun uppgick till 0 (0) TKR Resultat efter skatt 1 jan - 30 jun uppgick till ( ) TKR Allmänt om verksamheten European Spallation Source ESS AB (ESS AB) är ett svenskt aktiebolag med organisationsnummer ESS AB har till uppgift att projektera, konstruera, bygga, äga och driva forskningsanläggningen European Spallation Source i Lund. Bolaget har också en aktiv roll i förhandlingarna med nuvarande och potentiella partnerländer, och då särskilt vad gäller framtagandet av ett rättsligt bindande internationellt avtal om medverkan och finansiering. ESS AB färdigställer just nu anläggningens tekniska design, vilken är beräknad att vara färdig i början av 2013, därefter kan byggnationen av anläggningen påbörjas. Anläggningen beräknas kunna öppna 2019 och vara i full drift till Bolagets styrelse består av 8 personer tillsatta av de två nuvarande ägarna svenska och danska staten. Partnerländerna representeras av en Steering Committee (styrkommitté) med delegater från samtliga 17 partnerländer. Denna Steering Committee behandlar den vetenskapliga, tekniska och finansiella planeringen för anläggningen. Besluten från Steering Committee utgör sedan beslutsunderlag för bolagets styrelse. Verksamheten under andra kvartalet Uppbyggandet av organisationen fortsätter enligt planerna och rekryteringen av personal är en viktig del i detta, varvid antalet anställda ökade med drygt 12 % till 116 under andra kvartalet. Det är framförallt ingenjörer samt experter inom instrumentering som anställts. I takt med att organisationen växer har det även gjorts viktiga rekryteringar till administrationen för att förstärka IT- respektive ekonomiområdet. ESS beräknar att antalet anställda vid årets utgång kommer att uppgå till 148. I maj initierade ESS ett program för doktorander där universitetsforskare i samarbete med forskare på ESS inbjuds att söka medel för doktorandtjänster. Programmet kommer att stärka banden mellan ESS och universiteten i ESS partnerländer, samtidigt som det stärker ESS tekniska och vetenskapliga utveckling. I årets utlysning antogs sex förslag av totalt 18 sökande. Nästa utlysning sker Kontakten och samarbetet med det omgivande forskarsamhället i Sverige och Europa är strategiskt viktigt för att kunna bygga världens främsta neutronforskningsanläggning. Under våren arrangerade ESS tillsammans med forskningsanläggningen Helmholtz-Zentrum Berlin en vetenskaplig konferens, Science & Scientists at ESS, som engagerade mer än 330 internationella forskare. Konferensen, som hade fokus på ESS instrumentering och framtida tillämpningsområden, arrangerades i Tyskland, som är det land i världen med flest neutronforskare. 4

5 Kommunikation med vår omgivning och med berörda intressenter är av största vikt, inte minst i den pågående tillståndsprövningsprocessen. Ett forum för möten och information är utställningen om ESS, som nyöppnade i maj, i de nya kontorslokalerna. Efter att ESS under första kvartalet lämnat in tillståndsansökningarna fortskrider tillståndsprocessen som förväntat. Handlingarna gick ut på remiss under andra kvartalet och ESS förväntar att remissvaren med kommentarer och fördjupande frågor inkommer under sommaren. Prövningarna hos respektive myndighet förväntas pågå en bit in i Arbetet med tillståndsprövningen har fortsatt generera ökade kostnader under andra kvartalet. Framförallt är det kostnader för juridiska experter, som bistått ESS enhet för Hälsa, Säkerhet och Miljö. Parallellt med tillståndsprövningen pågår Lunds kommuns arbete med framtagande av en detaljplan för området. Under andra kvartalet har de geotekniska undersökningarna fortsatt, samtidigt som fas tre av de arkeologiska undersökningarna påbörjats. Det intensifierade arbetet har tillsammans med en förstärkning av bemanningen genererat en ökad kostnadsnivå. De arkeologiska undersökningarna, som görs i enlighet med Kulturminneslagen, beräknas vara klara under senare delen av Planeringen av byggnationen och den externa gestaltningen av anläggningen fortlöper även den planenligt. Upphandlingen av arkitekt, som påbörjades under våren, pågår och kommer att avgöras under sensommaren. Fem lag har valts ut att delta i den slutliga arkitekttävlingen. En av de viktigare händelserna under andra kvartalet var utvärderingen av projektet, som gjordes av en internationell fristående expertpanel. Organisationen arbetade intensivt under april och maj månad med att förbereda de underlag, rapporter och presentationer som panelen efterfrågat. Fokus för utvärderingen låg på organisation och projektledning, med syfte att bedöma huruvida projektet är redo att gå vidare in i konstruktionsfasen. Resultatet av utvärderingen, som finns att läsa på Utbildningsdepartementets hemsida, ger grönt ljus och menar att projektet är i gott skick för att kunna inleda konstruktionsarbetet. I rapporten redogör experterna för sina observationer och ger även rekommendationer om fortsatt arbete inom vissa områden. ESS tidsplan bedöms som ambitiös men ändamålsenlig. Samtidigt betonar experterna vikten av att kunna rekrytera kvalificerad personal med rätt erfarenhet vid rätt tidpunkt som en av de mest centrala delarna för att ESS ska kunna fortsätta som ett framgångsrikt projekt. Planeringen och kostnadsberäkningen av anläggningen har fortsatt parallellt med färdigställandet av det tekniska utvecklingsarbetet. Rapporterna, inklusive den tekniska designen, ska vara klara under sista kvartalet i år. Utveckling av resultat och ställning under det senaste kvartalet Under andra kvartalet uppgick resultatet efter skatt till tkr, vilket är att jämföra med tkr för samma period föregående år. Ökningen av kostnaderna kan till största delen förklaras med fortsatt uppbyggnad av organisationen i form av lönekostnader för nyanställda och köpta teknikkonsulttjänster. Expansionen av organisationen kräver ökad kontorskapacitet samt omfattande investeringar i framför allt IT infrastruktur. Ett aktieägartillskott om 220 MSEK från svenska staten erhölls i början av april. Resultatutvecklingen under senare delen av perioden påverkades starkt av genomförda nyrekryteringar av anställd och inhyrd personal. 5

6 Resultaträkning för bolaget i sammandrag TKR apr juni apr juni jan juni jan juni Nettoomsättning Bruttoresultat Administrationskostnader Forsknings- och utvecklingskostnader Övriga rörelseintäkter Övriga rörelsekostnader Avskrivningar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster: Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Resultat före skatt Skatt - - PERIODENS RESULTAT

7 Balansräkning för bolaget i sammandrag TKR Den 30 jun Den 30 jun Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Erhållna aktieägartillskott Periodens resultat (januari-juni) Summa eget kapital Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter och eventualförpliktelser för bolaget TKR Den 30 jun Den 30 jun Ställda säkerheter inga inga Eventualförpliktelser inga inga 7

8 Rapport över kassaflöden för bolaget i sammandrag [indirekt metod] TKR apr jun apr jun jan jun jan jun Den löpande verksamheten Resultat före skatt Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Inbetalt aktiekapital Erhållna aktieägartillskott Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut

9 Redovisningsprinciper Enligt svenska statens riktlinjer för extern rapportering för företag med statligt ägande skall årsredovisning, delårsrapporter samt bokslutskommuniké i sådana företag upprättas enligt reglerna i OMX Nordic Exchange Stockholm AB:s noteringsavtal i tillämpliga delar. Börsnoterade bolag skall upprätta koncernredovisning i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) sådana de antagits av EU. Då något koncernförhållande inte föreligger är det enligt bolagets uppfattning inte förenligt med Bokföringsnämndens rekommendation BFNAR 2000:2 Tillämpning av Redovisningsrådets rekommendationer och uttalanden att tillämpa IFRS i juridisk person. Bolaget har därför istället valt att med stöd av BFNAR 2000:2 Tillämpa Redovisningsrådets rekommendationer och uttalanden. Redovisningsrådets normgivning baserades på International Accounting Standards (IAS) som sedermera kom att ingå i IFRS. Delårsrapporten har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen, Bokföringsnämndens rekommendation BFNAR 2007:1 Frivillig delårsrapportering samt Redovisningsrådets rekommendation RR 20 Delårsrapportering. För närmare beskrivning av företagets redovisningsprinciper hänvisas till Årsredovisningen för. Närstående Ägartransaktioner Ett aktieägartillskott om 220 MSEK från svenska staten erhölls i början av april. Andra transaktioner med närstående Inget att rapportera. Förändring i sammansättning av ledning eller styrelse På Bolagsstämman, som hölls i Stockholm 26 April, valdes Hans Müller Pedersen att ersätta Inge Mœrkedahl, som ordinarie styrelseledamot. Viktiga händelser efter periodens slut Inget att rapportera. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer ESS projektet exponeras för finansiella, politiska, tekniska, fysiska, tidsmässiga och organisatoriska risker. Dessa har beskrivit mer utförligt i årsredovisningen. Kommande rapporteringstillfällen Rapporten för tredje kvartalet för kommer att publiceras på senast 30 oktober. 9

10 Lund den 14 augusti Sven Landelius Styrelseordförande Colin Carlile VD Lars Kolte Vice ordförande Katarina Bjelke Lars Börjesson Per Eriksson Lars Goldschmidt Lena Gustafsson Hans Müller Pedersen 10