TJÄNSTEUTLÅTANDE Ekonomiavdelningen Dnr KS/2017:178-107 Finansenheten 2017-04-18 1/2 Handläggare Ulrika Kalfholm 0152-292 32 Kommunstyrelsen Bedömning av uppfyllelse av ändamål och kommunal kompetens, SEVAB Strängnäs Energi AB (SEVAB) Förslag till beslut Kommunstyrelsen beslutar att 1. den verksamhet som SEVAB samt dotterbolag bedrivit under 2016 är förenligt med det kommunala ändamålet och har utförts inom ramen för de kommunala befogenheterna. Beskrivning av ärendet I 6 kap. 1 a KL sägs att kommunstyrelsen i årliga beslut för sådana bolag som kommunen är hel- och delägare i pröva om den verksamhet som bolaget har bedrivit under föregående kalenderår har varit förenligt med det fastställda kommunala ändamålet och utförts inom ramen för de kommunala befogenheterna. Om styrelsen finner att så inte är fallet, ska den lämna förslag till fullmäktige om nödvändiga åtgärder. Ändamål Ändamålet anges i bolagsordningen och är följande. Att främja försörjningen av lokaler för kommunal verksamhet och därvid verka för ett optimalt utnyttjande av kommunens lokaler samt att via sitt dotterbolag främja bostadsförsörjningen inom Strängnäs kommun. Kommunal kompetens Med kommunala befogenheter avses den kommunala kompetensen enligt kommunallagen, det vill säga de grundprinciper som utgör ramen för vad en kommun får ägna sig åt. De kommunalrättsliga principerna kan sammanfattas enligt följande: 1. verksamheten ska vara av allmänt intresse, 2. verksamheten ska ha anknytning till kommunens område eller dess medlemmar (lokaliseringsprincipen), 3. kommunen får inte utföra uppgifter som enbart ankommer på någon annan, t.ex. staten eller annan kommun, 4. kommunen får inte understödja enskilda personer och företag, 5. näringsverksamhet ska bedrivas utan vinstsyfte (tidigare benämnt kommunen får inte driva spekulativa företag ), 6. kommunen får inte ta ut högre avgifter än vad som svarar mot kostnaden för den tjänst som tillhandahålls (självkostnadsprincipen), 7. kommunmedlemmarna ska behandlas lika (likställighetsprincipen), Strängnäs kommun Nygatan 10 645 80 Strängnäs Tel 0152-291 00 Fax 0152-290 00 www.strangnas.se Bankgiro 621-6907
2/2 8. kommunen får inte fatta retroaktiva beslut. Bedömning Bedömningen av bolagets verksamhet görs med stöd av årliga rapporter från bolagsstyrelserna och från lekmannarevisorerna samt den löpande information om bolagens verksamhet som rapporteras av bolagen till kommunstyrelsen och i samband med ägardialoger. Bolagen har också från och med verksamhetsår 2016 lämnat en särskild bolagsstyrningsrapport i enlighet med bolagspolicyn. Bolagen har här redovisat hur verksamheten bedrivits och utvecklats mot bakgrund av ägardirektiven. Styrelsen för SEVAB beslutade att godkänna Bolagsstyrningsrapport 2016 inkl ekonomiska rapporten och överlämna den till Strängnäs kommun 2017-02-17. Deras bedömning är att det inte vidtagits åtgärder i strid mot ändamål eller kommunala kompetensen, varför förslag till beslut är att godkänna den verksamhet som bolaget bedrivit under 2016. Ekonomiska konsekvenser för kommunen Beslutet medför inga ekonomiska konsekvenser för kommunen. Övriga konsekvenser Beslutet medför inga övriga konsekvenser. Uppföljning Ingen uppföljning krävs. Beslutsunderlag Bolagsstyrningsrapport 2016, SEVAB Strängnäs Energi AB med dotterbolag, 2017-02-17. Kortfattade kommentarer och uppföljning av ekonomiska direktiv till årsredovisning 2016. Beslutet skickas till Kommunfullmäktige för kännedom SEVAB Josefin Winnfors tf Kommunchef Ulrika Kalfholm Finanschef
SEVAB Strängnäs Energi AB Kortfattade kommentarer och uppföljning av ekonomiska direktiv till årsredovisning 2016 Ekonomiska direktiv Indikator Resultat 2014 Resultat 2015 Resultat 2016 Mål 2016 SEVAB ska bedriva verksamhet på ett sådant sätt att kostnaderna för verksamheten täcks av taxor och avgifter. Därutöver ska konkurrensmässiga pris- och taxenivåer eftersträvas med beaktande av gällande lagstiftning inom respektive verksamhet. SEVAB ska långsiktigt arbeta för att konsolidera bolaget för att minimera kommunens risktagande. För att stärka SEVAB långsiktiga betalningsförmåga ska SEVAB ha en soliditet på minst 10 % per 31 december 2018. 7,4 % 8,1 % 8,8 % 8,5 % SEVAB ska ha en självfinansieringsgrad på 100 % för investeringar (kassaflöde från löpande verksamhet/investeringar), exklusive VA-verksamheten. Undantag vid större strategiska investeringar kan göras efter samråd med kommunstyrelsen. 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % Kommentar till ekonomiska direktiv Soliditeten har en positiv trend och är nu uppe på 8,8 %. Budget 2017 indikerar en soliditet på 9,1 %, och målet till 2018-12-31 att nå soliditet på 10 % ligger fast. Självfinansieringsgraden på 100 % har med de undantag som föreligger enligt ägardirektivet uppnåtts för 2016 med ett utfall på >100 %. Årets resultat 2016 års resultat på 21,3 MSEK överträffar budgeten med 1,5 MSEK. Främsta bidragande orsak till detta är att Elnäts resultat överträffar budgeten. Årets investeringar Under året har det upparbetas investeringar för 121,3 MSEK, där merparten avser investeringar inom VA (38 MSEK) och Elnät (66 MSEK). Inom VA är det främst distributionsnätet som byggts ut, och inom Elnät är det 35 MSEK för mottagningsstationer och 28 MSEK på hög- och lågspänningsledningar. Dessa investeringar har följt uppsatta budgetar. Det finansieringsbehov som kommunicerats till Strängnäs kommun ligger fast, med ett lånebehov för VA verksamhetens investeringar enligt undantaget i ägardirektivet. Viktiga händelser En verksamhetsanalys av värmeröresen har genomförts 2016 med målet att se om det går att expandera värmerörelsen och uppnå lönsamhet inom en 3-års period. Strängnäs kommun Tel 0152-291 00 kommun@strangnas.se Bankgiro 621-6907 Nygatan 10 Fax 0152-290 00 www.strangnas.se 645 80 Strängnäs
Förväntad utveckling möjligheter och risker Förutsättningarna att kunna uppfylla de uppställda ägardirektiven bedöms som goda för SEVAB utifrån den vetskap som råder idag vad gäller lokala betingelser, rådande konkurrenssituation och kostnadsutveckling. Det kommer dock att krävas en fortsatt hög nivå på våra insatser vad gäller investeringar och underhåll, vilket kommer att behöva finansieras till merparten med egna medel, och med externt lånade medel för de i ägardirektivet uppsatta villkoren på avsteg. Därmed kommer de långfristiga skulderna att påverkas. Väsentliga personalförhållanden All personal återfinns i det gemensamt ägda driftsbolaget ESEM (Eskilstuna Strängnäs Energi och Miljö AB), som svarar för att kompetent bemanning finns tillgänglig till de åtaganden som föreligger enligt ägardirektivern för att hantera SEVAB:s verksamheter. I ESEM redogörs våra personalförhållanden Nyckeltal SEVAB Koncern 2014 2015 2016 Omsättning, mkr 445 434 428 Resultat före skatt, mkr 21 18 21 Soliditet %* 7 8 9 Balansomslutning, mkr 1 621 1 649 1697 Eget kapital, mkr 120 133 149 Långfristig skuld, mkr 1 311 1 305 1322 Bruttoinvesteringar i anläggningstillgångar, mkr** 89 90 121 *Eget kap/balansomslutning för koncernen **Inklusive immateriella investeringar Strängnäs kommun Tel 0152-291 00 kommun@strangnas.se Bankgiro 621-6907 Nygatan 10 Fax 0152-290 00 www.strangnas.se 645 80 Strängnäs