Innehållsförteckning OMGIVNING OCH OMVÄRLD... 2 UPPGIFTER... 2 STRUKTUR OCH ORGANISATION... 2 Styrelse... 3 Revisorer... 3 Arbetsutskott... 3 Kontorsorganisation... 3 IAF... 4 ARBETSLÖSHETSAVGIFT... 4 TEKNIK OCH ARBETSSÄTT... 4 INFORMATION... 4 INTERN KONTROLL... 5 PERSONALEN... 5 Kanslikontoret... 5 Kassakontoret Sundsvall... 5 Kassakontoret Stockholm... 5 Kassakontoret Göteborg... 5 Kassakontoret Växjö... 5 PERSONALUTVECKLING... 6 SAMARBETET MED SEKOS AVDELNINGAR... 6 TEKNIKUTVECKLINGEN UNDER ÅRET... 6 SAMMANFATTNING... 6 EKONOMI... 7 STATISTIKUPPFÖLJNINGAR I KASSAN... 7 MEDLEMMARNA... 7 NYHETER I FÖRSÄKRINGEN 2012... 8 Förändringar i förordningen om arbetslöshetsförsäkring... 8 Tre nya lagförslag som inte genomfördes... 8 NYHETER I FÖRSÄKRINGEN INFÖR 2013... 8 IAF:s föreskrifter om arbetslöshetskassor... 8 Förändring för långvarigt sjukfrånvarande... 8 Höstens förändringar... 8 VERKSAMHETEN INFÖR 2013... 8 Personalen... 8 Ekonomi... 9 Information... 9 Teknik... 9 Medlemsservice... 9 Arbetslösheten... 9 Samarbetet inom 6F... 9 Sammanfattning inför 2013... 9 FAKTAUPPGIFTER... 10 Grundavgift... 10 Dagpenning... 10 Avgifter och ersättningar (tkr)... 11 Arbetslöshetens omfattning... 11 Volymuppgifter i SEKOs a-kassa... 12 Antalsuppgifter 2006-2012... 12 Ärenden... 12 Medlemsredovisning per den 31 december 2012... 13 A-KASSEMEDDELANDEN UNDER 2012... 13 RESULTATRÄKNING I TKR... 14 BALANSRÄKNING I TKR... 15 NOTER TILL RESULTAT- OCH BALANSRÄKNING... 17 REVISIONSBERÄTTELSE... 23
Omgivning och omvärld Arbetslöshetskassans verksamhet regleras i Lagen om Arbetslöshetsförsäkring (ALF), Lagen om Arbetslöshetskassor (LAK) samt kassans egna stadgar. Vår verksamhet granskas och följs upp av Inspektionen för arbetslöshetsförsäkringen (IAF), de valda revisorerna samt i förekommande fall av Riksrevisionen. Arbetslöshetskassan för Service och Kommunikation, i dagligt tal kallad SEKOs a-kassa har en naturlig koppling till SEKO, Facket för Service och Kommunikation. Kassans, i stadgarna angivna, organisationsområde sammanfaller med förbundets. Huvuddelen av kassans medlemmar är också medlemmar i förbundet. SEKOs a-kassa är medlem i Arbetslöshetskassornas Samorganisation (SO) vilket följer av LAK. SO har till uppgift att vara en intresse- och serviceorganisation för a-kassorna. SO:s verksamhet präglas av kassornas målsättning om en enhetlig tolkning och tillämpning av arbetslöshetsförsäkringens regelverk. Att föra ut tolkningar och tillämpningsrekommendationer är därför en stor och viktig uppgift. SO kan företräda a-kassorna när det finns behov av gemensamt agerande, till exempel gentemot myndigheter och organisationer. SO är remissinstans. Innan regeringen behandlar förslag till förändringar i arbetslöshetsförsäkringen får a-kassorna, genom SO, möjlighet att yttra sig över förslaget. SO arbetar för att utveckla kassornas administrativa rutiner, bland annat genom kontinuerlig utveckling av datasystemen. Andra viktiga uppgifter för SO som service- och intresseorganisation är att erbjuda a-kassornas personal utbildning och att informera organisationer, myndigheter samt allmänhet om arbetslöshetsförsäkringen och om a-kassornas verksamhet. Kassans verksamhet är ett uttryck för den rådande arbetsmarknadspolitiken. Arbetslöshetsförsäkringen ska vara en omställningsförsäkring mellan två anställningar. Försäkringen har två delar, dels en grundförsäkring, dels en inkomstbaserad försäkring. Uppgifter Kassans huvuduppgift är att handlägga ersättningsärenden. Målen för verksamheten fastställs, efter en process inom kassan, i styrelsen. Målen kommuniceras med de anställda via kontorsvisa möten, konferenser, utbildningar och intranät. Verksamheten följs upp med hjälp av medarbetarsamtal, interna kontrollaktiviteter och statistik. Struktur och organisation Kassans högsta beslutande organ är föreningsstämman, som normalt sammanträder en gång per år. Ombuden valdes av elektorsförsamlingen den 16 september 2009 för en period av tre år. I oktober godkände IAF en ändring av kassans stadgar som innebär att ombudens mandatperiod numera är fyra år räknat från elektorsförsamlingen 2009. Mellan stämmorna är styrelsen beslutande organ både i föreningsärenden och vissa försäkringsärenden. Under 2012 sammanträdde styrelsen tolv gånger. Arbetsutskottet sammanträdde fem gånger under 2012. Arvoden till styrelsen, arbetsutskottet och ersättning till kassaföreståndaren har under 2012 uppgått till sammanlagt 1 044 tkr. Kassaföreståndarens pensionsvillkor följer SEKOs avtal för ombudsmän med KP och innebär, efter en individuell överenskommelse, 63 års pensionsålder med 78 procent av slutlönen. 2
Styrelse Ordförande Vice ordförande Ledamot ordinarie Ledamot ordinarie Ledamot ordinarie Ledamot ordinarie Ledamot ordinarie Ledamot ersättare Ledamot ersättare Ledamot ersättare Ledamot ersättare Personalrepresentant Kassaföreståndare Biträdande föreståndare Försäkringsansvarig Revisorer Revisor ordinarie Revisor ordinarie Revisor ordinarie Revisor ersättare Revisor ersättare Revisor ersättare Arbetsutskott Ordförande Vice ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Jan Rudén Tomas Abrahamsson Annika Kallin Thomas Brännström Mikael Ekelund, statens representant Helen Thornberg Mats Ekeklint Christer Stedt Lena Johansson Per Wenna, statens representant Jan Engkvist Soili Sollén Roal Nilssen Helene Ågren Karin Winberg Åke Olsson Erik Johannesson Sune Johnson, PwC Sverige Ulla Stoltz Tage Pedersen Birgitta Bjelkberg, PwC Sverige Jan Rudén Tomas Abrahamsson Helene Ågren Karin Winberg Roal Nilssen Kontorsorganisation Kassan är geografiskt förlagd till fyra orter. Kanslikontoret ligger på Barnhusgatan, i Stockholm. Kanslikontoret är placerade i evakueringslokaler på Västmannagatan under perioden juli 2012 till och med augusti 2013 på grund av ombyggnad. Kontoret i Stockholm ligger på Västmannagatan, kontoret i Göteborg på Fjärde Långgatan och kontoret i Växjö ligger på Arabygatan. Kontoret i Sundsvall ligger på Södra Järnvägsgatan. För kassan som helhet leds det dagliga arbetet av kassaföreståndaren, och för respektive kassakontor av kontorsansvarig. Övergripande frågor bereds och beslutas i ledningsgruppen, som består av kassaföreståndare, försäkringsansvarig/försäkringsjurist, personal- och verksamhetsutvecklare, ekonomiansvarig samt de fyra kontorsansvariga. Generella försäkringsfrågor, kassainterna rekommendationer och tolkningar behandlas i försäkringsutskottet, som består av kassans försäkringsansvariga och försäkringsjuristen. Speciella grupperingar och ansvariga finns också för EU/EES-frågor, företagsfrågor och inom IT-området. Samtliga kontor har regelbundna veckomöten och personaldagar. 3
IAF Under 2012 genomförde IAF tre granskningar. Granskningarna rörde kassans tillämpning av branschspecifika regler, regeltillämpning när en ersättningstagare arbetat i Sverige efter arbete i ett annat EU-land samt kassans eget kapital och finansiella placeringar. Arbetslöshetsavgift Arbetslöshetsavgiften bestäms utifrån faktiskt utbetald ersättning per månad. Den är 33 procent av utbetald ersättning minskat med 50 kronor per icke arbetslös medlem. Avgiften inbetalas månatligen till IAF. Arbetslöshetsavgiften ska finansieras genom en förhöjd avgift enligt tidigare modell, där enbart de som anses vara icke arbetslösa ska aviseras. Den förhöjda avgiften var 90 kronor per månad för perioden januari till augusti 2012. Den 1 september 2012 sänktes avgiften till 45 kronor per månad. Teknik och arbetssätt Kassans tekniska nivå är hög. Datorer, programvaror och applikationer underlättar handläggning och är en del av kvalitetssäkringen. Information Sein är den huvudsakliga informationskanalen inom kassan. Målet är att all skriftlig information läggs ut på intranätet, för att på så sätt minimera användandet av e-post. Avdelningarna får information i form av A-kassemeddelanden. Dessa distribueras i pappersform och publiceras på avdelningarnas sida på intranätet. Under året skickades elva A-kassemeddelanden ut. Webben en ny viktig informationskanal Kontakten med medlemmarna sker via brev/e-post eller telefonsamtal i enskilda ärenden. I allmänna frågor kommuniceras de via vår webbplats www.sekosakassa.se, som lanserades i slutet av april. Via webbplatsen länkas de vidare till Internetkassan, där de även fortsättningsvis sköter sina a-kasseärenden. I samband med lanseringen av webbplatsen flyttades nästan all allmän information från Internetkassan till webbplatsen. Webbplatsen är vältrafikerad cirka 4 000 personer är inne på sajten varje vecka. Markant ökning av antalet kassakort som deklareras via Internetkassan Under året har antalet användare av Internetkassan ökat från 3 900 till 4 500, och totalt skickades 68 619 kassakort via Internetkassan. Det är en ökning med närmare 40 procent sedan 2011. Ökningen är ett resultat av den satsning vi gjort på att i första hand erbjuda Internetkassan som alternativ för kassakortsdeklaration. Under året gick användarna in på Internetkassan nästan en halv miljon gånger! Mobilapp förenklar för medlemmarna I oktober lanserades a-kassans mobilapp, där medlemmarna på ett enkelt sätt kan deklarera sina kassakort och se sina utbetalningar direkt i telefonen. Appen lanserades i samarbete med Byggnads- och IF Metalls a-kassor. I januari släpptes version 1.2 där medlemmarna också kan lämna sin årsanmälan via telefonen samt skicka och se meddelanden till och från a-kassan. Antalet inkommande e-postmeddelanden till kassan minskade något under året och landade på 7 391 stycken. Meddelandena hanteras centralt där informatörerna fördelar inkommen post till rätt kontor. Minskat tryck på telefonerna Trycket på telefonerna har minskat påtagligt under året. Under året har vi mottagit 35 208 samtal, jämfört med 46 150 samtal föregående år, vilket är en minskning med 24 procent. Till detta kommer 4
talsvarssystemet som minskat med nästan exakt lika mycket, 23 procent. Under året fick vi 6 461 samtal, jämfört med fjolårets 8 389 samtal. Kanske kan det tolkas som ett tecken på att vår webbplats fallit väl ut och att medlemmarna snabbt hittar den information de söker, och därigenom slipper ringa oss. Intern kontroll A-kassan arbetar med intern kontroll i enlighet med det internationella ramverket COSO. Den interna kontrollen är utformad för att stödja a-kassan att nå de uppsatta verksamhetsmålen. Den interna kontrollen omfattar processer, styrdokument och interna kontrollaktiviteter som hjälper ledningen, och i sista hand styrelsen, att försäkra sig om att a-kassan når verksamhetsmålen. Styrelsen informeras regelbundet om a-kassans måluppfyllelse och riskhantering. A-kassan har under 2012 arbetat med att utveckla och förfina praxis och processer för den juridiska rapporteringen. Målsättningen är att kontroller som omfattar det juridiska området ska utgöra kärnan i det övergripande kontrollsystemet. Under året har vi tittat särskilt på en av grundprocesserna i försäkringshandläggningen, förstagångsprövning, för att säkerställa den. Förfinad resurshanteringsuppföljning på ledningsgruppsnivå, interna kontrollaktiviteter samt personalens utvecklingssamtal har också bidragit till den interna kontrollen. Personalen Vid årets början hade kassan 43 tillsvidareanställda. Den 31 december hade kassan 42 tillsvidareanställda. Under året har personal motsvarade 5,2 årsarbetstider varit långtidssjukskrivna, frånvarande på grund av föräldraledighet eller tjänstlediga. Av kassans anställda den 31 december 2012 var sex män. Kanslikontoret Kanslikontoret är placerat i Stockholm. Kontoret är indelat i ansvarsområdena försäkring-utredning, ekonomi, information, medlemsinträden, övergång, utträden och teknik. Bemanningen är 14 tjänster; kassaföreståndare, försäkringsansvarig/försäkringsjurist, omprövare, informationsansvarig, ITansvarig, handläggare Collect, ekonomiansvarig, ekonomiassistent, personal- och verksamhetsutvecklare samt två handläggare av medlemsärenden, varav den ena är placerad på kontoret i Växjö. Kassakontoret Sundsvall Kassakontoret i Sundsvall har under året varit bemannat med sju handläggare. Ansvarig för kontoret har varit Kristina Blomqvist. Försäkringsansvarig har varit Åsa Eriksson. Kassakontoret Stockholm Kassakontoret i Stockholm har under året varit bemannat med åtta handläggare. Ansvarig för kontoret har varit Gabriella Andersson. Försäkringsansvarig har varit Mona Fred. Kassakontoret Göteborg Kassakontoret i Göteborg har under året varit bemannat med sex handläggare. Ansvarig för kontoret har varit Maria Lilja. Försäkringsansvarig har varit Michael Persson. Kassakontoret Växjö Kassakontoret i Växjö har under året varit bemannat med åtta handläggare. Ansvarig har varit Ann- Charlotte Andersson. Försäkringsansvarig har varit Fredrik Stjärnteg. 5
Personalutveckling Personalen på kassakontoren har under året deltagit i personalutvecklingssamtal med kontorsansvarig. Under verksamhetsåret har ett antal utbildningsinsatser genomförts i syfte att säkerställa att a-kassans personal är välinformerad och välutbildad i försäkringen. Utbildningsinsatsen är fördelad på två utbildningskonferenser samt externa utbildningar, bland annat i SO:s regi. Totalt har kassans personal deltagit i 310 utbildningsdagar. Antalet utbildningsdagar är 100 färre än föregående år. För att utveckla personalen ytterligare har tre projekt med bred förankring varit igång. Detta är en konsekvens av beslutet om satsningen på kompetenshöjande åtgärder med anledning av att ärendebelastningen under året bitvis varit låg. 2012 års 310 utbildningsdagar kontorsvis fördelade: Sundsvallskontoret 55,5 utbildningsdagar Stockholmskontoret 58 utbildningsdagar Växjökontoret 55,5 utbildningsdagar Göteborgskontoret 32 utbildningsdagar Kanslikontoret 109 utbildningsdagar Samarbetet med SEKOs avdelningar Samarbetet med avdelningarna har nått en stabil nivå. Kassan deltar på avdelningarnas månatliga informationsmöten, anordnar utbildning och medverkar i förbundets aktiviteter när det är påkallat. Företrädare för förbund, avdelningar och kassan möts regelbundet i en arbetsgrupp där aktuella frågor redovisas och diskuteras. Kassans intranät Sein har en särskild sida med information riktad till förbundet anställda på avdelningskontoren, Även en direkt informationskanal finns till avdelningsassisterna för att säkerställa att information som är av extra vikt når mottagaren i rätt tid. Teknikutvecklingen under året Under sommaren 2012 uppgraderades Citrix till version XenApp 5. I samband med detta installerades även Office 2010. I december uppgraderades a-kassans ärendehanteringssystem ÄGA (ärendehantering gemensamt för a-kassorna). Den största förändringen som detta medförde var att man som handläggare inte längre hade tillgång till applikationen OAS. All handläggning sker nu i ÄGA. De problem som fanns vad gäller driftsäkerheten i telefonisystemet är nu lösta. Under våren lanserades a-kassans nya webbplats. A-kassan har dessutom tillsammans med några andra a- kassor utvecklat en app som gör det möjligt att bland annat deklarera kassakort mobilt. Den lanserades i oktober. Sammanfattning Arbetslösheten har under 2012 legat på i stort sett samma nivå som föregående år. Det har gjort att vi har haft relativt korta handläggningstider som har legat väl inom ramen för de mål styrelsen har lagt fast. De tekniska applikationerna har fungerat bra och vi har i stort sett inte haft några avbrott i våra driftsystem. De tidigare omfattande problemen med telefonisystemet upphörde under året. I juni flyttade kanslikontoret till Västmannagatan 4 eftersom lokalerna på Barnhusgatan ska renoveras. Återflytten beräknas ske i september 2013. 6
Ekonomi Årets resultat uppgick till ett underskott på 417 Tkr. Arbetslöshetsavgiften halverades den 1 september 2012 för att vända ackumulerat överskott till underskott, i enlighet med budget. Balansen för arbetslöshetsavgiften slutade på ett underskott på 6,9 Mkr. Verksamheten har gjort ett överskott på 6,5 Mkr under året, vilket jämnar ut resultatet totalt sett. Kassans eget kapital uppgick vid årets slut till 137,4 Mkr. Statistikuppföljningar i kassan Kassan använder ett antal statistik- och volymuppföljningar. Uppföljningarna har följande rubriker: Kassans arbetslöshetstal 2009 2012 Antal ersättningstagare Utbetald ersättning per vecka Antal utbetalningar annan mottagare (förskott) Kassans medeldagpenning per utbetalningstillfälle Antal inkomna och besvarade telefonsamtal Samtalstid och kötid för telefonsamtal Besvarade telefonsamtal inom 20 respektive 60 sekunder Medlemsantal och medlemsintäkter Antal inkomna/avslutade ärenden per månad Genomströmningstid per ärende Antal återkrav per månad Antal omprövningar/rättelser per månad Medlemmarna Under 2012 har medlemsantalet minskat med 2 460 medlemmar. Medlemstappet har varit något mindre under andra halvåret 2012. 7
Nyheter i försäkringen 2012 Under 2012 har det varit relativt lugnt med förändringar inom arbetslöshetsförsäkringen. I september 2012 meddelades att den parlamentariska socialförsäkringsutredningen får förlängd utredningstid, från den 15 maj 2013 till den 31 januari 2015. Uppdraget har även utökats till att omfatta bland annat arbetslöshetsersättning vid deltidsarbete, förtroendevaldas rätt till ersättning, pension samt frågan om intern styrning och kontroll inom arbetslöshetskassorna. Förändringar i förordningen om arbetslöshetsförsäkring Den 1 januari 2012 trädde ett antal förändringar i kraft i förordningen om arbetslöshetsförsäkringen. Framförallt förtydligades hur a-kassan ska beräkna och hantera avgångsvederlag. Tre nya lagförslag som inte genomfördes Inför året förväntades tre lagförslag genomföras som skulle ha gällt förtroendevaldas rätt till arbetslöshetsersättning, uppdragstagare i arbetslöshetsförsäkringen samt sanktionsavgifter på trygghetsområdet. Inget av dessa förslag har emellertid genomförts. De frågor som rör förtroendevalda och uppdragstagare har dock tilldelats socialförsäkringsutredningen att hantera. Nyheter i försäkringen inför 2013 IAF:s föreskrifter om arbetslöshetskassor Den 1 januari 2013 ändrades IAF:s föreskrifter om arbetslöshetskassor. Bland annat utökades de uppgifter som kassan ska lämna i sin årsredovisning till att omfatta antal polisanmälningar som gjorts under året. Även sättet att redovisa statsbidrag och utbetalad ersättning har förändrats, se tilläggsupplysningarna i denna årsredovisning. Förändring för långvarigt sjukfrånvarande Den 1 februari 2013 upphörde de tillfälliga reglerna gällande långvarigt sjukfrånvarande att gälla. Den överhoppningsbara tiden är högst fem år även för sökande som inte kan få sjukpenning för fler dagar, eller som har fått tidsbegränsad sjukersättning under det högsta antalet månader som kan utges. Schablonreglerna för beräkningen av normalarbetstid och dagsförtjänst för den denna grupp upphävs därmed. Höstens förändringar Den 1 september 2013 kommer en rad förändringar i lagen om arbetslöshetsförsäkring troligen att träda i kraft. Den största förändringen gäller reglerna kring sanktioner i samband med underrättelser från arbetsförmedlingen. Syftet är att sanktionerna ska bli mer enhetliga och proportionerliga. I samband med detta förväntas antalet underrättelser till kassan öka markant. Utöver detta innehåller lagförslaget vissa ändringar kring uteslutning av medlemmar, frånkännande av rätt till ersättning samt förtydliganden gällande återbetalning av statsbidrag. Verksamheten inför 2013 Personalen Kompetensen i arbetslöshetsförsäkringen är hög i kassan. Den kommer att utvecklas ytterligare i syfte att garantera en hög rättssäkerhet för våra medlemmar. Under året kommer vi att göra en satsning på utbildning i förhållande till de lagförändringar som träder i kraft den 1 september 2013. Utbildningsinsatserna inriktas på SO-utbildningar där tekniken är en integrerad del av försäkringsutbildningen och egna konferenser med externa föreläsare. 8
Ekonomi Kassan har budgeterat fortsatt underskott även för 2013, tanken är att ytterligare minska det egna kapitalet. Intäkt arbetslöshetsavgift kommer att understiga kostnaden av den samma. Utvecklingen av arbetslösheten kommer fortsatt noga att följas upp under året. Verksamheten har budgeterats för löpande kostnader i huvudsak som beräknas täckas av grundavgiften. Under senhösten 2012 har kostnader för uppbyggnad av ny IT-struktur tillkommit som en icke budgeterad kostnad. Information Under 2013 fortsätter arbetet med att utveckla webben till en ännu bättre informationsplats för våra medlemmar. Det stora under året förväntas bli sjösättningen av kassans nya intranät, som beräknas vara färdigt till hösten. Under året förväntas även Internetkassan att ersättas med en ny e-tjänst, som är under utveckling hos SO. Teknik A-kassan kommer att bygga ett nytt intranät, Aksess, tillsammans med Softronic. Vad gäller telefoni finns ambition om att kunna erbjuda medlemmarna så kallad Callback service. Medlemsservice Vår service till medlemmarna ska ha hög prioritet. I det syftet måste kassan hela tiden utveckla de tekniska förutsättningarna samt personalens arbets- och förhållningssätt. Utgångspunkten för detta är bland annat resultaten från återkommande medlemsundersökningar och kassans interna arbete med kvalitetssäkring. Arbetslösheten Den ekonomiska globala krisen, som också berör flera av Sveriges exportländer, påverkar naturligtvis även den svenska arbetsmarknaden. Osäkerheten kring möjligheten till ekonomisk tillväxt i flera av euroländerna är stor. Det gör det i sin tur svårt att presentera en hållbar prognos för arbetslöshetens utveckling under 2013. Inhämtad information från förbundets branschansvariga, statistik och rapporter från arbetsförmedlingen tyder på en något lägre sysselsättningsnivå inom kassans verksamhetsområde än föregående år. Det kommer i så fall att innebära, sett över hela året, att arbetslösheten för de medlemmar som är berättigade till ersättning kommer att ligga på drygt fyra procent. Samarbetet inom 6F Under 2013 kommer samarbetet inom 6F att ta en allt mer konkret form. SEKOs förbundskontor har nu flyttat och etablerat sig på Hagagatan tillsammans med övriga förbund inom 6F. För närvarande pågår en omfattande renovering av fastigheten på Barnhusgatan. Det beräknas vara klart under sommaren och därefter flyttar a-kassorna inom 6F, tillsammans med Kommunals a-kassa, in i fastigheten. Det kommer att innebära möjligheter för a-kassorna att utveckla samarbetet mellan kassorna till nytta både för personal och verksamhet. Under året kommer Fasab, på uppdrag av förbund och kassor inom 6F, att arbeta fram en helt ny ITstruktur där bland annat ett nytt gemensamt verksamhetssystem ska tas fram. Sammanfattning inför 2013 Med en väl utbildad och kunnig personal, den senaste tekniken och en bra planering är kassan väl rustad för att ta hand om våra medlemmar det kommande året. I nära samarbete med förbundets avdelningar kommer kassan även fortsättningsvis att kunna erbjuda en god service till våra medlemmar och andra som har kontakt med vår verksamhet. Kassans utgångspunkt är att detta ska kunna ske under former som garanterar fortsatt effektiv och rättssäker handläggning samt en bra arbetsmiljö för personalen. 9
Faktauppgifter Grundavgift Grundavgiften redovisas i tabell för åren 2006 2012. År Grundavgift Administrationsavgift för enskilt anslutna medlemmar 2006 104 18 2007 104 18 2008 96 18 2009 96 18 2010 96 18 2011 95 18 2012 118 - Dagpenning Medeldagpenningen har haft följande utveckling sedan 2006: 650 645 640 635 630 625 620 615 610 605 600 595 Medeldagpenning 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Medeldagpenning 643 618 612 621 632 635 632 Avtalsuppräkning gjordes den 16 juli 2012 med 2,8 procent av dagpenningsunderlaget. 10
Avgifter och ersättningar (tkr) Nedanstående tabell beskriver utvecklingen av medlemsintäkter avseende grundavgifter och utbetald arbetslöshetsersättning. År 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Medlemsintäkter 128 087 116 666 109 274 104 057 101 091 127 066 Utbetald arbetslöshetsersättning 637 035 444 193 529 079 564 381 431 482 393 233* Antal ersättningsdagar (tusental) inkomstrel. 1 053 741 871 890 676 625 *2012 års uppgift är enligt ny redovisningsmetod inklusive periodiserad ersättning. Förklaring till förändrad redovisningsprincip återfinns under redovisningsprinciper. Arbetslöshetens omfattning Arbetslösheten redovisas i jämförelse med år 2006, 2007, 2008, 2009, 2010, 2011 och 2012. Det genomsnittliga arbetslöshetstalet redovisas enligt tabell nedan: 7 000 6 000 Antal arbetslösa 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Antal arbetslösa 6 241 4 587 3 130 3 483 4 311 3 355 3 045 11
Volymuppgifter i SEKOs a-kassa Antalsuppgifter 2006-2012 År Kontrolluppgifter Antal medlemmar Varav kvinnor Varav enskilt anslutna 2006 17 483 108 683 32 548 8 104 2007 13 277 96 450 28 090 7 669 2008 10 265 93 808 26 769 8 307 2009 10 120 93 038 26 229 9 583 2010 10 963 90 367 25 038 10 115 2011 8 923 87 816 24 135 10 373 2012 8 188 85 356 23 231 10 652 Ärenden Ärendetyp årsvis 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Ifrågasättanden 223 274 155 66 67 88 63 Omprövningar 618 746 722 859 617 966 479 Svikliga förfaranden 55 45 87 84 56 48 42 Överklaganden LR 88 79 68 71 61 54 34 Polisanmälningar * 29 Beslut om återkrav * 592 *Uppgiften om polisanmälningar samt återkrav har tillkommit från och med 2012 års årsredovisning. Av ifrågasatta ärenden har 19 (11) lämnats utan åtgärd. I 3 (11) ärenden har ersättningsrätt tillerkänts. Inga (0) ärenden återkallades av arbetsförmedlingen (AF). Beslut fattades i 56 (77) ärenden. Av de inkomna omprövningarna har det fattats beslut i 479 (966) ärenden. Av omprövningarna har 244 (203) ärenden helt eller delvis bifallits. Kassan har mottagit 34 (54) överklaganden till förvaltningsrätten. Av dessa har 31 (50) vidarebefordrats till förvaltningsrätten. Av överklagade ärenden, där förvaltningsrätten har fattat beslut under året, har förvaltningsrätten ändrat, delvis ändrat eller återförvisat ärendet i 8 (6) fall. 12
Medlemsredovisning per den 31 december 2012 Ålder Procent män Antal män Procent kvinnor Antal kvinnor 18-24 6,0% 5 121 2,0% 1 707 25-34 14,3% 12 206 5,3% 4 538 35-44 13,3% 11 352 5,3% 4 524 45-54 18,5% 15 791 7,7% 6 572 55-64 20,7% 17 655 6,9% 5 890 Summa 72,8% 62 125 27,2% 23 231 Under året har 6 453 (6716) medlemmar inträtt i kassan. Under året har 8 913 (9 267) medlemmar utträtt eller uteslutits ur kassan. Under året har 7 118 (7 205) medlemmar begärt utträde ur kassan. Under året har 1 000 (1 353) medlemmar utträtt ur kassan på grund av bristande betalning. Under året uteslöts 24 (33) medlemmar ur kassan på grund av svikligt förfarande och grov vårdslöshet mot arbetslöshetsförsäkringen. A-kassemeddelanden under 2012 1. A-kassans stämma den 22 maj 2012 och motioner 2. Begränsad telefontid den 27 januari 3. Begränsad telefontid den 27 februari 9 mars 4. A-kassan stängd för utbildning den 18-20 april 5. A-kassan har sjösatt sin nya hemsida 6. A-kassan stängd den 30 april 7. A-kassan stängd den 16 och 18 maj 8. Sänkning av arbetslöshetsavgiften 9. A-kassan stängd den 2 november 10. A-kassan stängd för utbildning den 28-30 november 11. Kassakortsinskick för utbetalning kring jul och nyår 13
RESULTATRÄKNING i TKR INTÄKTER 2012 2011 Medlemsavgifter Not 1 195 105 235 326 SUMMA INTÄKTER 195 105 235 326 ADMINISTRATIONSKOSTNADER Personalkostnader Not 2-27 365-30 507 Övriga externa kostnader Not 3-17 933-19 418 Avskrivningar enligt plan -223-253 SUMMA ADMINISTRATIONSKOSTNADER -45 521-50 178 Resultat före avgifter till staten 149 584 185 148 AVGIFTER TILL STATEN Finansieringsavgift -71 335-73 853 Arbetslöshetsavgift -80 953-90 688 SUMMA AVGIFTER TILL STATEN -152 288-164 541 Resultat före finansiella poster -2 704 20 607 FINANSIELLA POSTER Nedskrivning av långfristiga värdepappersinnehav -621-1 646 Finansiella intäkter Not 4 2 918 3 434 Finansiella kostnader -10-11 SUMMA FINANSIELLA POSTER 2 287 1 777 Resultat före poster arbetslöshetsförsäkringen -417 22 384 POSTER ARBETSLÖSHETRSFÖRSÄKRINGEN Statliga bidrag till arbetslöshetsersättning Not 5 393 233 420 457 Kostnad arbetslöshetsersättning Not 6-393 233-420 457 Kostnad ej statsbidragsberättigad arbetslöshetsersättning 0 0 SUMMA POSTER ARBETSLÖSHETRSFÖRSÄKRINGEN 0 0 ÅRETS RESULTAT -417 22 384 14
BALANSRÄKNING I TKR TILLGÅNGAR 2012-12-31 2011-12-31 Anläggningstillgångar MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Inventarier Not 7 430 440 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Långfristiga värdepappersinnehav Not 8 20 000 16 319 Summa anläggningstillgångar 20 430 16 759 Omsättningstillgångar KORTFRISTIGA FORDRINGAR Fordringar statliga bidrag till arbetslöshetsersättning Not 9 27 683 31 819 Fordringar skatt statliga bidrag 7 942 8 916 Fordringar felaktig arbetslöshetsersättning Not 10 8 508 8 754 Fordringar ränta felaktig arbetslöshetsersättning 0 0 Fordringar medlemsavgifter Not 11 1 251 3 204 Övriga fordringar Not 12 12 146 17 374 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 668 1 495 59 198 71 562 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Övriga kortfristiga placeringar Not 13 31 244 14 315 KASSA OCH BANK 90 623 104 153 Summa omsättningstillgångar 181 065 190 030 SUMMA TILLGÅNGAR 201 495 206 789 15
EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Eget kapital vid räkenskapsårets början 137 852 115 469 Årets resultat -417 22 383 Summa eget kapital 137 435 137 852 Skulder Skulder arbetslöshetsersättning Not 9 27 683 31 819 Skulder till Arbetsförmedlingen och IAF Not 14 20 120 21 481 Leverantörsskulder 3 744 2 824 Övriga skulder Not 15 9 118 9 706 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 16 3 395 3 107 Summa skulder 64 060 68 937 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 201 495 206 789 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Not 17 222 237 16
NOTER TILL RESULTAT- OCH BALANSRÄKNING REDOVISNINGSPRINCIPER Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med lagen om arbetslöshetskassor, IAF:s föreskrifter samt årsredovisningslagen tillämpliga delar. F r o m detta räkenskapsår tillämpas IAF:s föreskrift IAFFS 2012:2. Den nya föreskriften har inneburit att arbetslöshetskassans resultaträkning har ändrat uppställningsform samt att arbetslöshetskassan från och med detta räkenskapsår redovisar statligt bidrag till arbetslöshetsersättning samt Arbetslöshetsersättning som avser ersättningsperioder för räkenskapsåret som intäkt respektive kostnad för räkenskapsåret oavsett tidpunkt för betalning. Tidigare redovisades statligt bidrag och arbetslöshetsersättning såsom intäkt respektive kostnad i samband med betalning. De nya föreskrifterna har inte haft någon påverkan på kassans resultat eller egna kapital. Påverkan har endast skett vad gäller årsredovisningens uppställningsform och balansomslutningen. Omräkning har skett av jämförelsesiffror i balansräkning, resultaträkning och tilläggsupplysningar för föregående år. Effekten av omräkningen har inneburit att fordran statligt bidrag till arbetslöshetsersättning och skulder arbetslöshetsersättning för 2011 redovisas med 31 819 tkr, vilket även ökat balansomslutningen med motsvarande belopp samt att raden Statligt bidrag till arbetslöshetsersättning och kostnad arbetslöshetsersättning för 2011 har minskat med 11 025 tkr. I övrigt är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Medlemsintäkter redovisas enligt redovisningsmässiga grunder, med undantag för eftersläpande betalningar som redovisas i den takt de inflyter. Avgifter till staten Arbetslöshetskassan redovisar kostnad för finansieringsavgift och arbetslöshetsavgift enligt erhållen debitering från myndigheten för räkenskapsårets kalendermånader. Statligt bidrag till arbetslöshetsersättning och kostnad arbetslöshetsersättning Arbetslöshetsersättning och statsbidrag till arbetslöshetsersättning som är hänförlig till räkenskapsåret redovisas som kostnad respektive intäkt oavsett tidpunkten för betalning i enlighet med IAF:s föreskrifter. Fordringar Fordringar felaktig arbetslöshetsersättning redovisas till nominellt belopp. Övriga fordringar upptas till det belopp som beräknas bli betalt. 17
Avskrivningar Inventarier Datainventarier Dataprogram 5 år 4 år 4 år 1) MEDLEMSAVGIFTER 2012 2011 Medlemsavgifter 106 320 89 360 Medlemsavgift enskilt anslutna 14 761 13 954 Intäkt arbetslöshetsavgift 74 031 132 097 Förhöjd finansieringsavgift -7-85 SUMMA 195 105 235 326 2) PERSONAL 2012 2011 Medeltal anställda Kvinnor 36 37 Män 6 6 PERSONALKOSTNADER Löner och arvoden styrelse och kassaföreståndare 1 044 909 Löner och arvoden, övriga anställda 15 153 15 164 Sociala avgifter 5 801 6 334 Pensionskostnader, kassaföreståndare 440 467 Pensionskostnader, övriga anställda 2 315 4 923 Utbildning 1 093 842 Övriga personalkostnader 1 815 1 868 Byggnads a-kassas lönedelar för kassaföreståndare -297 0 SUMMA 27 365 30 507 Antal styrelseledamöter och ledande befattningshavare (varav män i %) Styrelseledamöter 7 (72%) 7 (72%) Andra ledande befattningshavare 2 (50%) 2 (50%) 18
3) ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2012 2011 Revisionsarvode 219 252 Lokalkostnader 2 914 2 748 Hyra anläggningstillgångar 383 346 Kontorsmaterial och trycksaker 191 171 Aviseringskostnader 2 803 2 855 Förvaltning, SO 439 452 Driftskostnader 5 209 5 171 Telekommunikation och postbefordran 1 672 1 609 Kostnader för transporter och resor 215 257 Kostnader för representation 50 59 Information/Reklam 48 79 Callguide 624 1 234 Återförda nedskrivning av osäkra fordringar förhöjda avgifter -1 173 1 580 Avskrivning förhöjda avgifter 1 896 0 Övrigt 2 443 2 605 SUMMA 17 933 19 418 Av beloppet avser 5 423 tkr (6 732 tkr) inköp från SEKO 4) FINANSIELLA INTÄKTER 2012 2011 Ränta på återkrav felaktig arbetslöshetsersättning 56 34 Övriga ränteintäkter 2 862 3 400 SUMMA 2 918 3 434 5) STATLIGA BIDRAG TILL ARBETSLÖSHETSERSÄTTNING 2012 2011 Statligt bidrag till arbetslöshetsersättning 399 308 433 491 Periodiserat statligt bidrag till arbetslöshetsersättning -4 136-11 025 Återbetald ersättning (till Arbetsförmedling) -1 939-2 009 SUMMA 393 233 420 457 6) KOSTNADER ARBETSLÖSHETSERSÄTTNING 2012 2011 Arbetslöshetsersättning 399 308 433 491 Periodiserad arbetslöshetsersättning -4 136-11 025 Återbetald arbetslöshetsersättning (från ersättningstagare) -1 939-2 009 SUMMA 393 233 420 457 19
7) MASKINER OCH INVENTARIER 2011-12-31 2011-12-31 IB Maskiner och inventarier 9 947 9 657 Årets inköp 213 290 Utrangeringar 0 0 UB Maskiner och inventarier 10 160 9 947 Ackumulerad avskrivning vid årets början -9 507-9 254 Årets avskrivningar -223-253 Utgående ackumulerade avskrivningar -9 730-9 507 SUMMA 430 440 DATAPROGRAM 2012-12-31 2011-12-31 IB Maskiner och inventarier 4 533 4 533 Årets inköp 0 0 Årets utrangeringar 0 0 UB Maskiner och inventarier 4 533 4 533 Ackumulerad avskrivning vid årets början -4 533-4 533 Årets avskrivningar 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -4 533-4 533 SUMMA 0 0 8) LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV 2012-12-31 2011-12-31 Marknadsvärde Bokf.värde Bokf.värde Värdepappersfonden Borgen 0 16 319 Nordea 3674 170427 20 980 20 000 0 SUMMA 20 000 16 319 9) FORDRINGAR STATLIGA BIDRAG TILL ARBETS- 2012-12-31 2011-12-31 LÖSHETSERSÄTTNINGEN RESPEKTIVE SKULDER ARBETSLÖSHETSERSÄTTNING Ingående periodiserade fordringar statligt bidrag till arbetslöshetsersättning respektive skulder arbetslöshetsersättning 31 819 42 844 Årets förändring -4 136-11 025 Utgående periodiserade fordringar statligt bidrag till arbets- 27 683 31 819 löshetsersättning respektive skulder arbetslöshetsersättning 20
10) FORDRINGAR FELAKTIG ARBETSLÖSHETSERSÄTTNING 2012-12-31 2011-12-31 Ingående ackumulerade fordringarfordringar 8 754 9 342 Under året tillkommande fordringar 2 146 1 813 Under året reglerade fordringar -2 392-2 401 utgående ackumulerade fordringar 8 508 8 754 Fordringar < 1 år 757 606 Fordringar > 1 år < 5 år 2 301 2 681 Fordringar > 5 år < 10 år 4 059 4 214 Fordringar > 10 år 1 391 1 253 SUMMA 8 508 8 754 Av summan fordringar felaktig ersättning bedöms 5 450 5 467 av det nominella beloppet vara osäkra. 11) FORDRINGAR MEDLEMSAVGIFTER Fordringar förhöjd finansieringsavgift 393 2 315 Fordran arbetslöshetsavgift 2 173 3 377 Nedskrivning fordran medlemsavgifter -1 315-2 488 SUMMA 1 251 3 204 12) ÖVRIGA FORDRINGAR 2012-12-31 2011-12-31 Fordringar ordinarie medlemsavgifter 11 547 17 133 Övriga fordringar 599 241 SUMMA 12 146 17 374 13) KORTFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV 2012-12-31 2011-12-31 Marknadsvärde Bokf.värde Bokf.värde Nordea Institutionell räntefond 8 973 8 973 8 745 Nordea Likviditetsinvest 2 271 2 271 5 570 Nordea Ränteplacering 20 000 20 000 0 SUMMA 31 244 14 315 21
14) SKULDER TILL ARBETSFÖRMEDLINGEN OCH IAF 2012-12-31 2011-12-31 Finansieringsavgift 5 892 6 022 Arbetslöshetsavgift 5 720 6 705 Skulder felaktig ersättning 8 508 8 754 SUMMA 20 120 21 481 15) ÖVRIGA SKULDER 2012-12-31 2011-12-31 Källskatt arbetslöshetsersättning 7 942 8 916 Källskatt, personal 578 345 Arbetsgivaravgifter, personal 556 402 Övriga skulder 42 43 SUMMA 9 118 9 706 16) UPPLUPNA KOSTNADER 2012-12-31 2011-12-31 FÖRUTBETALDA INTÄKTER Personalkostnader 3 395 3 107 Övriga interimsskulder 0 0 SUMMA 3 395 3 107 17) ANSVARSFÖRBINDELSER 2012-12-31 2011-12-31 Ej tryggade pensionsåtaganden i KP 222 237 Stockholm den 15 april 2013 Jan Rudén Tomas Abrahamsson Mikael Ekelund Annika Kallin Ordförande Mats Ekeklint Helen Thornberg Thomas Brännström Roal Nilssen Kassaföreståndare Vår revisionsberättelse avseende denna årsredovisning har avlämnats den 18 april 2013. Åke Olsson Erik Johannesson Sune Johnson Stämmovald revisor Stämmovald revisor Auktoriserad revisor 22
Revisionsberättelse 23