Alfabetisk förteckning... 5 Bankrörelse... 11 Kreditvärderingsinstitut... 307 Statligt stöd och garanti... 371 Kapitalkrav... 423 Obligationer och e-pengar... 975 Betalning, inlåning och kreditupplysning... 1035 Konsumentskydd... 1257 Redovisning och rapportering... 1397 Allmän associationsrätt... 1591 Etik och brott... 1887 Sökord... 2001
Förord 3 Bankvolymen är en regelsamling som samlar EU-rätt, lagstiftning och föreskrifter som reglerar bank- och kreditverksamhet. Bankvolymen utgör tillsammans med Försäkringsvolymen, Värdepappersvolymen, Börsvolymen och Aktiemarknadsnämndens uttalanden Finansmarknadens regelsamlingar och kommer nu ut i en 25:e uppdaterad upplaga. * * * Bland nyheterna i årets upplaga kan nämnas: EUs nya betaltjänstdirektiv: Direktivet träder i kraft den 13 januari 2018. Svenska lagar och regler som ska ändras till följd av direktivet väntas beslutas under hösten. Reglering av bostadskrediter: Reglerna skärps ytterligare på området och är främst av konsumentskyddskaraktär. Nytt är bl.a. att fler slags institut och även utländska företag träffas av reglerna. Nya penningtvättsregler: Utöver en ny penningtvättslag har det kommit en ny lag och förordning om registrering av verkliga huvudmän. Syftet bakom lagkravet om registrering av verkliga huvudmän är att öka insynen i och kontrollen av juridiska personer och konstruktioner. Den nya penningtvättsregleringen innebär att fysiska och juridiska personer, som utövar finansiell verksamhet, har skyldighet att förebygga, upptäcka och förhindra penningtvätt och finansiering av terrorism i sin verksamhet. MiFID 2 och MiFIR: Ikraftträdandet av MiFIR och genomförandet av MiFID 2 innebär att även lagar, förordningar och Finansinspektionens föreskrifter på banksidan ändras. Dessa ändringar träder i kraft den 3 januari 2018 samtidigt som både EUförordning och -direktiv ska tillämpas. * * * Bankvolymen är uppdaterad per den 1 juli 2017. Ändringar sedan föregående upplaga har markerats med streck i vänster marginal. Även bestämmelser som har beslutats men som träder i kraft vid en senare tidpunkt har tagits med. Ändringar som träder i kraft under juli och augusti finns endast med den nya lydelsen. Ändringar som träder i kraft senare finns dels med den per den 1 juli gällande lydelsen, dels med den kommande lydelsen. Den kommande lydelsen ligger då på raster, dvs. en svagt tonad bakgrund. Samtliga ändringar som träder i kraft efter den 1 juli har försetts med en not som anger ikraftträdandedatumet. Boken är indelad ämnesvis i flikar och har därtill såväl en alfabetisk förteckning som ett sökordsregister. För att det enkelt ska gå att hitta motiven bakom lagändringarna finns också en förteckning med lagens propositioner sist i varje lag. * * * På onlinetjänsten Online finns alltid den senast uppdaterade versionen av de regler som ingår i denna bok. Perfekt för dig som vill vara säker på att alltid ha tillgång till den senaste informationen! Vi är alltid intresserade av dina synpunkter och önskemål inför kommande upplagor. Förslag och kommentarer är välkomna till bok@far.se. Stockholm den 13 juli 2017 David Nylund Förlagschef
5 Alfabetisk förteckning EU-rätt Antagande av tekniska och affärsmässiga krav för betalningar och autogireringar i euro, förordning 260/2012/EU.......................... 1216 Bankredovisningsdirektiv 86/635/EEG..................................... 1414 Betaltjänster på den inre marknaden, direktiv 2007/64/EG................ 1037 Betaltjänster på den inre marknaden, direktiv (EU) 2015/2366............. 1081 Distansförsäljning av finansiella tjänster till konsumenter, direktiv 2002/65/EG....................................................... 1376 E-penningdirektiv 2009/110/EG............................................. 991 Gränsöverskridande betalningar i gemenskapen, förordning 924/2009/EG................................................... 1208 Insättningsgarantisystem, direktiv 2014/49/EU............................. 373 Kapitaltäckningsdirektiv 2013/36/EU....................................... 827 Konsumentkreditavtal, direktiv 2008/48/EG................................ 1266 Konsumentkreditavtal som avser bostadsfastighet, direktiv 2014/17/EU 1290 Kreditvärderingsinstitut, förordning 1060/2009/EG......................... 309 Likviditetsersättningskravet för kreditinstitut, förordning (EU) 2015/61... 787 Skyldigheter angående offentliggörande av årsredovisningshandlingar för i en medlemsstat inrättade filialer till kreditinstitut och finansiella institut med huvudkontor i en annan medlemsstat, direktiv 89/117/EEG....................................................... 1434 Tillsynsförordning 575/2013/EU............................................. 425 Åtgärder för att förhindra att det finansiella systemet används för penningtvätt eller finansiering av terrorism, direktiv (EU) 2015/849.... 1889 Lagar och förordningar A D Aktiebolagsförordning (2005:559)........................................... 1744 Aktiebolagslag (2005:551)................................................... 1593 Anmälningsplikt avseende viss finansiell verksamhet, lag (1996:1006)... 1973 Arbetstagarinflytande i europabolag, lag (2004:559)....................... 1776 Arbetstagarinflytande i europakooperativ, lag (2006:477)................. 1862 Avgifter för vissa ärenden om dödande av förkommen handling, förordning (2011:978)...................................................... 305 Bank- och finansieringsrörelse, förordning (2004:329)..................... 84 Bank- och finansieringsrörelse, lag (2004:297)............................. 29 Beräkning av effektiv ränta vid konsumentkrediter, förordning (2010:1855) 1353 Betaltjänster, lag (2010:751).................................................. 1151 Bokföringslag (1999:1078)................................................... 1399 Byte av redovisningsvaluta i finansiella företag, lag (2000:35)............. 1412 Distansavtal och avtal utanför affärslokaler, lag (2005:59)................. 1387 Dödande av förkommen handling, lag (2011:900).......................... 300
6 E F Ekonomiska föreningar, förordning (1987:978).............................. 1840 Ekonomiska föreningar, lag (1987:667)...................................... 1787 Elektroniska pengar, lag (2011:755)......................................... 1004 Europabolag, förordning (2004:703)......................................... 1773 Europabolag, lag (2004:575)................................................. 1765 Europakooperativ, förordning (2006:922).................................... 1859 Europakooperativ, lag (2006:595)............................................ 1850 Finansiell rådgivning till konsumenter, lag (2003:862)...................... 1259 Förebyggande statligt stöd till kreditinstitut, förordning (2015:1035)...... 417 Förebyggande statligt stöd till kreditinstitut, lag (2015:1017).............. 415 I J Identifiering av rapporteringspliktiga konton med anledning av FATCA-avtalet, förordning (2015:70)...................................... 1566 Identifiering av rapporteringspliktiga konton med anledning av FATCA-avtalet, lag (2015:62).............................................. 1541 Identifiering av rapporteringspliktiga konton vid automatiskt utbyte av upplysningar om finansiella konton, förordning (2015:921)............. 1590 Identifiering av rapporteringspliktiga konton vid automatiskt utbyte av upplysningar om finansiella konton, lag (2015:911)..................... 1567 Införande av aktiebolagslagen, lag (2005:552).............................. 1742 Införande av lagen om bank- och finansieringsrörelse, lag (2004:298)... 81 Införande av lagen om kapitalbuffertar, lag (2014:967)..................... 950 Införande av lagen om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag, lag (2014:969)...................................... 941 Inlåningsverksamhet, lag (2004:299)........................................ 1244 Insättningsgaranti, förordning (2011:834)................................... 405 Insättningsgaranti, lag (1995:1571).......................................... 396 Investeringssparkonto, lag (2011:1268)..................................... 1234 K R Kapitalbuffertar, lag (2014:966).............................................. 943 Konsumentkreditlag (2010:1846)............................................ 1336 Kreditupplysningsförordning (1981:955)................................... 1256 Kreditupplysningslag (1973:1173)........................................... 1249 Kreditvärderingsinstitut, lag (2010:1010).................................... 370 Medlemsbanker, lag (1995:1570)............................................ 143 Obehöriga transaktioner med betalningsinstrument, lag (2010:738)..... 1207 Pantbanksförordning (1995:1189)........................................... 189 Pantbankslag (1995:1000)................................................... 184 Penningtvättsförordning (2009:92).......................................... 1950 Penningtvättslag (2017:630)................................................. 1929 Registrering av verkliga huvudmän, förordning (2017:667)................. 1969 Registrering av verkliga huvudmän, lag (2017:631)......................... 1964
7 S U Sparbankslag (1987:619)..................................................... 112 Standardiserat EU-faktablad och beräkning av effektiv ränta vid bostadskrediter, förordning (2016:1034)................................. 1368 Statliga garantier till insättare i utländska instituts filialer i Sverige, lag (2008:812).............................................................. 414 Straff för finansiering av särskilt allvarlig brottslighet i vissa fall, lag (2002:444).............................................................. 1977 Styrelserepresentation för de privatanställda, lag (1987:1245)............ 1761 Svenska skeppshypotekskassan, lag (1980:1097)......................... 240 Sveriges riksbank, lag (1988:1385).......................................... 13 Särskild tillsyn över finansiella konglomerat, lag (2006:531)............... 284 Särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag, lag (2014:968) 930 Utgivning av säkerställda obligationer, lag (2003:1223).................... 977 Utländska filialer m.m., förordning (1992:308)............................... 1881 Utländska filialer m.m., lag (1992:160)....................................... 1874 V Å Valuta- och kreditreglering, lag (1992:1602)................................ 23 Valutaväxling och annan finansiell verksamhet, lag (1996:1006)........... 1973 Verksamhet med bostadskrediter, lag (2016:1024)......................... 260 Viss verksamhet med konsumentkrediter, lag (2014:275).................. 246 Vissa årsredovisningsfrågor, förordning (1995:1633)....................... 1479 Årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag, lag (1995:1559)............................................................ 1481 Årsredovisning i kreditinstitut, värdepappersbolag och försäkringsföretag, förordning (1995:1600).............................. 1498 Årsredovisningslag (1995:1554)............................................. 1437 Åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism, förordning (2009:92)....................................................... 1950 Åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism, lag (2017:630).............................................................. 1929
8 Finansinspektionen FFFS 1998:22 Riktlinjer för hantering av etiska frågor hos institut som står under inspektionens tillsyn................................... 1985 FFFS 2000:9 Kontokort och automattjänster............................... 1204 FFFS 2000:10 Hantering av marknads- och likviditetsrisker i kreditinstitut och värdepappersbolag...................................... 216 FFFS 2001:8 Inlåningskonton och tillhörande banktjänster................ 1242 FFFS 2002:23 Klagomålshantering avseende finansiella tjänster till konsumenter.................................................. 1374 FFFS 2004:4 Finansiell rådgivning till konsumenter........................ 1261 FFFS 2004:6 Kreditriskhantering i kreditinstitut och värdepappersinstitut........................................................ 212 FFFS 2004:10 Revisorer förordnade av Finansinspektionen................. 238 FFFS 2005:1 Styrning och kontroll av finansiella företag................... 1979 FFFS 2007:4 Rapportering av ränterisk i övrig verksamhet................. 1533 FFFS 2008:25 Årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag....... 1501 FFFS 2009:3 Ägar- och ledningsprövning.................................. 1993 FFFS 2010:3 Betalningsinstitut och registrerade betaltjänstleverantörer.. 1186 FFFS 2010:7 Hantering och offentliggörande av likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag........................ 204 FFFS 2011:1 Ersättningssystem i kreditinstitut, värdepapperbolag och fondbolag med tillstånd för diskretionär portföljförvaltning.. 1987 FFFS 2011:14 Rapportering av ägares kvalificerade innehav och ägarintressen................................................. 1535 FFFS 2011:26 Särskild tillsyn över finansiella konglomerat.................. 298 FFFS 2011:37 Rapportering av likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag........................................... 1530 FFFS 2011:49 Institut för elektroniska pengar och registrerade utgivare.... 1022 FFFS 2011:50 Ansökan om tillstånd att driva bank- eller finansieringsrörelse........................................................ 103 FFFS 2012:6 Krav på likviditetstäckningsgrad och rapportering av likvida tillgångar och kassaflöden.................................... 962 FFFS 2013:1 Säkerställda obligationer..................................... 985 FFFS 2014:1 Styrning, riskhantering och kontroll i kreditinstitut........... 192 FFFS 2014:4 Hantering av operativa risker................................. 222 FFFS 2014:5 Informationssäkerhet, it-verksamhet och insättningssystem 230 FFFS 2014:8 Viss verksamhet med konsumentkrediter.................... 254 FFFS 2014:11 Krediter i konsumentförhållanden............................ 1361 FFFS 2014:12 Tillsynskrav och kapitalbuffertar.............................. 952 FFFS 2014:13 Rapportering av internt bedömt kapitalbehov................ 1528 FFFS 2014:14 Rapportering av kvartals- och årsbokslutsuppgifter......... 1527 FFFS 2014:33 Kontracykliskt buffertvärde................................... 951
9 FFFS 2015:1 Information om ränta på bostadskrediter..................... 1372 FFFS 2015:15 Rapportering av händelser av väsentlig betydelse........... 1529 FFFS 2016:1 Anmälan av vissa förvärv..................................... 1539 FFFS 2016:6 Återhämtningsplaner, koncernåterhämtningsplaner och avtal om finansiellt stöd inom koncerner........................... 234 FFFS 2016:14 Skyldighet för vissa finansiella företag att lämna uppgifter till balansstatistik................................................ 1540 FFFS 2016:16 Amortering av krediter mot säkerhet i bostad................ 1369 FFFS 2016:29 Verksamhet med bostadskrediter............................ 272 FFFS 2016:33 Begränsning av krediter mot säkerhet i form av pant i bostad 1371 FFFS 2017:1 Vissa betalkonton............................................. 1202 FFFS 2017:11 Åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism..... 1956 Konsumentverket KOVFS 2011:1 Konsumentkrediter......................................... 1354 Riksgäldskontoret RGKFS 2011:2 Instituts skyldighet att lämna uppgifter om insättare och deras insättningar........................................... 419 RGKFS 2016:2 Insättningsgaranti........................................... 407
Bankrörelse 11 Bankrörelse Sveriges riksbank, lag (1988:1385).............................................. 13 Valuta- och kreditreglering, lag (1992:1602).................................... 23 Bank- och finansieringsrörelse, lag (2004:297)................................. 29 Införande av lagen om bank- och finansieringsrörelse, lag (2004:298)....... 81 Bank- och finansieringsrörelse, förordning (2004:329)......................... 84 FFFS 2011:50 Ansökan om tillstånd att driva bank- eller finansieringsrörelse... 103 Specialbanker Sparbankslag (1987:619)........................................................ 112 Medlemsbanker, lag (1995:1570)................................................ 143 Pantbankslag (1995:1000)....................................................... 184 Pantbanksförordning (1995:1189).............................................. 189 Riskhantering FFFS 2014:1 Styrning, riskhantering och kontroll i kreditinstitut................ 192 FFFS 2010:7 Hantering och offentliggörande av likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag............................ 204 FFFS 2004:6 Kreditriskhantering i kreditinstitut och värdepappersinstitut..... 212 FFFS 2000:10 Hantering av marknads- och likviditetsrisker i kreditinstitut och värdepappersbolag............................................... 216 FFFS 2014:4 Hantering av operativa risker...................................... 222 FFFS 2014:5 Informationssäkerhet, it-verksamhet och insättningssystem.... 230 Återhämtningsplaner FFFS 2016:6 Återhämtningsplaner, koncernåterhämtningsplaner och avtal om finansiellt stöd inom koncerner................................... 234 Särskilt förordnade revisorer FFFS 2004:10 Revisorer förordnade av Finansinspektionen..................... 238 Hypotek Svenska skeppshypotekskassan, lag (1980:1097)............................. 240 Konsumentkredit Viss verksamhet med konsumentkrediter, lag (2014:275)..................... 246 FFFS 2014:8 Viss verksamhet med konsumentkrediter........................ 254 Verksamhet med bostadskrediter, lag (2016:1024)............................. 260 FFFS 2016:29 Verksamhet med bostadskrediter................................ 272 Forts. nästa sida
12 Finansiella konglomerat Särskild tillsyn över finansiella konglomerat, lag (2006:531)................... 284 FFFS 2011:26 Särskild tillsyn över finansiella konglomerat...................... 298 Dödande av handling Dödande av förkommen handling, lag (2011:900).............................. 300 Avgifter för vissa ärenden om dödande av förkommen handling, förordning (2011:978).......................................................... 305
307 Kreditvärderingsinstitut Kreditvärderingsinstitut, förordning 1060/2009/EG............................ 309 Kreditvärderingsinstitut, lag (2010:1010)....................................... 370 Kreditvärderingsinstitut
371 Statligt stöd och garanti Insättningsgaranti Insättningsgarantisystem, direktiv 2014/49/EU................................ 373 Insättningsgaranti, lag (1995:1571).............................................. 396 Insättningsgaranti, förordning (2011:834)....................................... 405 RGKFS 2016:2 Insättningsgaranti............................................... 407 Bankstöd och bankgaranti Statliga garantier till insättare i utländska instituts filialer i Sverige, lag (2008:812).................................................................. 414 Statligt stöd & garanti Förebyggande statligt stöd till kreditinstitut, lag (2015:1017)................. 415 Förebyggande statligt stöd till kreditinstitut, förordning (2015:1035)......... 417 RGKFS 2011:2 Instituts skyldighet att lämna uppgifter om insättare och deras insättningar...................................................... 419
423 Kapitalkrav EU-rätt Tillsynsförordning 575/2013/EU................................................. 425 Likviditetstäckningskravet för kreditinstitut, förordning (EU) 2015/61........ 787 Kapitaltäckningsdirektiv 2013/36/EU........................................... 827 Lagar Särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag, lag (2014:968)... 930 Införande av lagen om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag, lag (2014:969)........................................... 941 Kapitalbuffertar, lag (2014:966).................................................. 943 Införande av lagen om kapitalbuffertar, lag (2014:967)......................... 950 Kapitalkrav Föreskrifter FFFS 2014:33 Kontracykliskt buffertvärde....................................... 951 FFFS 2014:12 Tillsynskrav och kapitalbuffertar.................................. 952 FFFS 2012:6 Krav på likviditetstäckningsgrad och rapportering av likvida tillgångar och kassaflöden........................................ 962
975 Obligationer och e-pengar Säkerställda obligationer Utgivning av säkerställda obligationer, lag (2003:1223)........................ 977 FFFS 2013:1 Säkerställda obligationer......................................... 985 Elektroniska pengar E-penningdirektiv 2009/110/EG................................................. 991 Elektroniska pengar, lag (2011:755)............................................. 1004 FFFS 2011:49 Institut för elektroniska pengar och registrerade utgivare........ 1022 Obligationer & e-pengar
1035 Betalning, inlåning och kreditupplysning Betaltjänster Betaltjänster på den inre marknaden, direktiv 2007/64/EG.................... 1037 Betaltjänster på den inre marknaden, direktiv (EU) 2015/2366................ 1081 Betaltjänster, lag (2010:751)..................................................... 1151 FFFS 2010:3 Betalningsinstitut och registrerade betaltjänstleverantörer...... 1186 FFFS 2017:1 Vissa betalkonton................................................. 1202 FFFS 2000:9 Kontokort och automattjänster................................... 1204 Obehöriga transaktioner med betalningsinstrument, lag (2010:738)......... 1207 Gränsöverskridande betalningar Gränsöverskridande betalningar i gemenskapen, förordning 924/2009/EG.. 1208 Antagande av tekniska och affärsmässiga krav för betalningar och autogireringar i euro, förordning 260/2012/EU............................... 1216 Investeringssparkonto Investeringssparkonto, lag (2011:1268)......................................... 1234 Inlåning FFFS 2001:8 Inlåningskonton och tillhörande banktjänster.................... 1242 Inlåningsverksamhet, lag (2004:299)............................................ 1244 Kreditupplysning Kreditupplysningslag (1973:1173).............................................. 1249 Betalning, inlåning & upplysning Kreditupplysningsförordning (1981:955)....................................... 1256 EU har antagit ett nytt direktiv om betaltjänster på den inre marknaden, direktiv (EU) 2015/2366. Detta direktiv ersätter det nuvarande direktivet från och med den 13 januari 2018. I årets upplaga finns både den äldre och nya regleringen.
1257 Konsumentskydd Finansiell rådgivning Finansiell rådgivning till konsumenter, lag (2003:862).......................... 1259 FFFS 2004:4 Finansiell rådgivning till konsumenter............................ 1261 Konsumentkredit Konsumentkreditavtal, direktiv 2008/48/EG.................................... 1266 Konsumentkreditavtal som avser bostadsfastighet, direktiv 2014/17/EU.... 1290 Konsumentkreditlag (2010:1846)............................................... 1336 Beräkning av effektiv ränta vid konsumentkrediter, förordning (2010:1855).. 1353 KOVFS 2011:1 Konsumentkrediter............................................. 1354 FFFS 2014:11 Krediter i konsumentförhållanden................................ 1361 Särskilt om bostadskrediter Standardiserat EU-faktablad och beräkning av effektiv ränta vid bostadskrediter, förordning (2016:1034)...................................... 1368 FFFS 2016:16 Amortering av krediter mot säkerhet i bostad..................... 1369 FFFS 2016:33 Begränsning av krediter mot säkerhet i form av pant i bostad.... 1371 FFFS 2015:1 Information om ränta på bostadskrediter......................... 1372 Verksamhet med konsumentkrediter Viss verksamhet med konsumentkrediter, lag (2014:275)..................... 246 FFFS 2014:8 Viss verksamhet med konsumentkrediter........................ 254 Verksamhet med bostadskrediter, lag (2016:1024)............................. 260 FFFS 2016:29 Verksamhet med bostadskrediter................................ 272 Konsument Klagomålshantering FFFS 2002:23 Klagomålshantering avseende finansiella tjänster till konsumenter...................................................... 1374 Distansförsäljning Distansförsäljning av finansiella tjänster till konsumenter, direktiv 2002/65/EG............................................................ 1376 Distansavtal och avtal utanför affärslokaler, lag (2005:59)..................... 1387
1397 Redovisning och rapportering Bokföring Bokföringslag (1999:1078)....................................................... 1399 Byte av redovisningsvaluta Byte av redovisningsvaluta i finansiella företag, lag (2000:35)................. 1412 Årsredovisning Bankredovisningsdirektiv 86/635/EEG......................................... 1414 Skyldigheter angående offentliggörande av årsredovisningshandlingar för i en medlemsstat inrättade filialer till kreditinstitut och finansiella institut med huvudkontor i en annan medlemsstat, direktiv 89/117/EEG........... 1434 Årsredovisningslag (1995:1554)................................................. 1437 Vissa årsredovisningsfrågor, förordning (1995:1633)........................... 1479 Årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag, lag (1995:1559)..... 1481 Årsredovisning i kreditinstitut, värdepappersbolag och försäkringsföretag, förordning (1995:1600)......................................................... 1498 FFFS 2008:25 Årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag........... 1501 Rapportering Till Finansinspektionen FFFS 2014:14 Rapportering av kvartals- och årsbokslutsuppgifter.............. 1527 FFFS 2014:13 Rapportering av internt bedömt kapitalbehov.................... 1528 FFFS 2015:15 Rapportering av händelser av väsentlig betydelse................ 1529 FFFS 2012:6 Krav på likviditetstäckningsgrad och rapportering av likvida tillgångar och kassaflöden........................................ 962 FFFS 2011:37 Rapportering av likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag............................................... 1530 FFFS 2007:4 Rapportering av ränterisk i övrig verksamhet..................... 1533 FFFS 2011:14 Rapportering av ägares kvalificerade innehav och ägarintressen..................................................... 1535 FFFS 2016:1 Anmälan av vissa förvärv.......................................... 1539 Redovisning & rapportering Till Statistiska centralbyrån FFFS 2016:14 Skyldighet för vissa finansiella företag att lämna uppgifter till balansstatistik.................................................... 1540 Identifiering av rapporteringspliktiga konton Identifiering av rapporteringspliktiga konton med anledning av FATCA-avtalet, lag (2015:62).................................................. 1541 Identifiering av rapporteringspliktiga konton med anledning av FATCA-avtalet, förordning (2015:70).......................................... 1566 Identifiering av rapporteringspliktiga konton vid automatiskt utbyte av upplysningar om finansiella konton, lag (2015:911)......................... 1567 Identifiering av rapporteringspliktiga konton vid automatiskt utbyte av upplysningar om finansiella konton, förordning (2015:921).................. 1590
1591 Allmän associationsrätt Aktiebolag Aktiebolagslag (2005:551)....................................................... 1593 Införande av aktiebolagslagen, lag (2005:552)................................. 1742 Aktiebolagsförordning (2005:559).............................................. 1744 Styrelserepresentation för de privatanställda, lag (1987:1245)................ 1761 Europabolag Europabolag, lag (2004:575)..................................................... 1765 Europabolag, förordning (2004:703)............................................. 1773 Arbetstagarinflytande i europabolag, lag (2004:559)........................... 1776 Ekonomiska föreningar Ekonomiska föreningar, lag (1987:667)......................................... 1787 Ekonomiska föreningar, förordning (1987:978)................................. 1840 Styrelserepresentation för de privatanställda, lag (1987:1245)................ 1761 Europakooperativ Europakooperativ, lag (2006:595)............................................... 1850 Europakooperativ, förordning (2006:922)........................................ 1859 Arbetstagarinflytande i europakooperativ, lag (2006:477)..................... 1862 Filialer Utländska filialer m.m., lag (1992:160).......................................... 1874 Utländska filialer m.m., förordning (1992:308).................................. 1881 Allmän associationsrätt
1887 Etik och brott Penningtvätt och finansiering av terrorism Åtgärder för att förhindra att det finansiella systemet används för penningtvätt eller finansiering av terrorism, direktiv (EU) 2015/849......... 1889 Åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism, lag (2017:630)..... 1929 Åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism, förordning (2009:92)............................................................ 1950 FFFS 2017:11 Åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism......... 1956 Registrering av verkliga huvudmän, lag (2017:631)............................ 1964 Registrering av verkliga huvudmän, förordning (2017:667).................... 1969 Valutaväxling och annan finansiell verksamhet, lag (1996:1006).............. 1973 Straff för finansiering av särskilt allvarlig brottslighet i vissa fall, lag (2002:444).................................................................. 1977 Verksamhetsstyrning FFFS 2005:1 Styrning och kontroll av finansiella företag....................... 1979 FFFS 1998:22 Riktlinjer för hantering av etiska frågor hos institut som står under inspektionens tillsyn.............................................. 1985 Ersättningssystem FFFS 2011:1 Ersättningssystem i kreditinstitut och värdepappersbolag....... 1987 Ägar- och ledningsprövning FFFS 2009:3 Ägar- och ledningsprövning...................................... 1993 Etik & brott
SÖKORDSREGISTER 2001 A absorption aktiebolag 1708 fusionsplan 1708 gränsöverskridande 1713 aktie aktiebok 1616 aktiebrev 1620 aktieslag 1609 teckning 1605, 1659 aktiebolag absorption 1708 arbetstagarinflytande 1633 beslutförhet 1635 bifirma 1733 bildande 1603 bolagsordning 1607, 1746 bolagsstämma 1622 delning 1714, 1739, 1752 extra bolagsstämma 1624 firma 1733, 1739, 1754 firmateckning 1637 fission 1714, 1752 fusion 1702, 1738, 1751 förordning 1744 införandelag 1742 jäv 1636 konkurs 1729, 1753 lag 1593 ledning 1633, 1747 lekmannarevisor 1649, 1748 likvidation 1721, 1739, 1753 minoritetsrevisor 1642 personligt betalningsansvar 1724 registrering 1606, 1638, 1731, 1745 revision 1641 revisionsberättelse 1645 skadeståndsskyldighet 1734 stiftelseurkund 1604 styrelseordförande 1635 styrelseprotokoll 1636 styrelsesuppleant 1633 upplösning 1728 utdelning 1681 vinstutdelningsbegränsning 1737 värdeöverföring 1679 årsstämma 1623 aktiebolagsregister 1731, 1754 aktiekapital 1600 bankaktiebolag 52 minskning 1688, 1750 ändring 1733 ökning 1447, 1652, 1657, 1748 aktieägare initiativrätt 1624 rätt till insyn 1628 allmän granskning 1649 amorteringskrav bostadskredit 42, 1369 anläggningstillgång 1446 anskaffningsvärde 1446 avskrivning 1446 nedskrivning 1446 uppskrivning 1447 anmälningsplikt vissa förvärv 1539 anskaffningsvärde anläggningstillgång 1446 varulager 1448 arbetstagarinflytande aktiebolag 1633 ekonomisk förening 1796 europabolag 1776 europakooperativ 1862 medlemsbank 156 sparbank 116 Svenska skeppshypotekskassan 241 arbetstagarråd europabolag 1782 europakooperativ 1869 arkivering räkenskapsinformation 1409 auktoriserad revisor aktiebolag 1643 ekonomisk förening 1809 automattjänst 1204 avskrivning anläggningstillgång 1446 avstämningsbolag 1601, 1618 avvecklingsrisk kapitalbaskrav 693 B balanspost kortfristig 1444 långfristig 1444 balansräkning bank 1484, 1503, 1515 kreditinstitut 1503, 1515 uppställningsform 1475, 1496 värdepappersbolag 1484, 1503, 1515 årsredovisning 1443 Sökord
2002 SÖKORDSREGISTER bank- och finansieringsrörelse 29 europabolag 58 förordning 84 införandelag 81 konkurs 67 lag 29 pensions- och personalstiftelse 67 registreringsanmälan 91 revision 66 tillstånd svenska företag 37 tillstånd utländska företag 39 tillståndsansökan 89, 103 tillståndsplikt 36 tillsyn 64 utlandsverksamhet 41 ägarprövning 67 bankaktiebolag aktiekapital 52 delning 56 firma 58 fusion 55 likvidation 57 ombildning från sparbank 137 bankredovisningsdirektiv 1414 bankregister 96 bankrörelse europakooperativ 87 tillståndsansökan 103 basmetod kapitalbaskrav 657 behandlingshistorik bokföring 1406 belåningsgrad bostadskrediter 1371 beslutförhet aktiebolag 1635 betalkonto 1169 FIs föreskrifter 1202 betalningsansvar personligt 1470 betalningsinstitut 1103, 1158 filialverksamhet inom EES 1162 filialverksamhet utanför EES 1163 FIs föreskrifter 1186 gränsöverskridande verksamhet 1193 kapitalkrav 1158, 1197 ledningsprövning 1193 revision 1160 uppdragsavtal 1164 ägarprövning 1193 betalningsinstrument kontokort 1204 leverantörs rätt att spärra 1172 leverantörs skyldigheter 1172 obehörig transaktion med 1207 betalningsorder mottagande 1173 vägran att utföra 1173 återkallelse 1174 betalningsplan konsumentkredit 1343 betalningssystem 16 tillträde 1178 betalningstransaktion godkännande 1172 betaltjänst affärsmässiga krav 1216 ansvarsbefrielse 1176 betalningsinstrument 1172 elektroniska pengar 1172 EU-direktiv 1037, 1081 genomförande 1171 gränsöverskridande betalningar 1208 ingripande 1179 lag 1151 personuppgiftsbehandling 1177 revision 1180 tillstånd 1156, 1187 tillsyn 1179 valuteringsdag 1174 återkrav 1175--1176 betaltjänstdirektiv 1037, 1081 betaltjänster informationskrav 1120 rättigheter 1127 skyldigheter 1127 villkor 1120 betaltjänstleverantör 1158 FIs föreskrifter 1186 informationskrav 1164 kapitalkrav 1158 revision 1160 uppdragsavtal 1164 bifirma aktiebolag 1733 bildande aktiebolag 1603 biträde föreningsstämma 1800
SÖKORDSREGISTER 2003 bokföring lag 1399 löpande 1405 redovisningsvaluta 1404 sidoordnad 1405 tidpunkt 1405 bokföringspost rättelse 1405 bokföringsskyldighet 1401 fysisk person 1402 juridisk person 1401 utländsk filial 1402 bokslutstransaktion 1405 bolag bildande 1603 bolagskategori byte 1730, 1739 bolagsordning aktiebolag 1607, 1746 förköpsförbehåll 1611 hembudsförbehåll 1613 samtyckesförbehåll 1610 bolagsstyrningsrapport 1459 bolagsstämma aktiebolag 1622 fortsatt 1624 kallelse 1624 majoritetskrav 1628 röstlängd 1627 rösträtt 1623 stämmoprotokoll 1629 bolagsstämmobeslut talan mot 1630 bolån EU-direktiv 1290 kreditprövning 1317 lån i utländsk valuta 1320 rådgivning 1319 ränta 1316 bostadskredit amorteringskrav 42, 1369 begränsning 1371 belåningsgrad 1371 ränteinformation 1372 bostadsrättsförening redovisning 1445 brottsmisstanke revisors åtgärder 1648 bruttosoliditet 730 buffert finansiella holdingföretag 945 kapitalbuffertlag 943 systemviktiga institut 945 C compliance finansiellt företag 1982 D delning aktiebolag 1714, 1739, 1752 bankaktiebolag 56 förenklad 1718 majoritetskrav 1718 registrering 1720 delningsplan 1715 registrering 1717 revisorsgranskning 1716 verkställandetillstånd 1718 delårsrapport 1472 bank 1494, 1514 kreditinstitut 1494, 1514 värdepappersbolag 1494, 1514 distans- och hemförsäljning EU-direktiv 1376 finansiell tjänst 1376 distansavtal finansiell tjänst 1392 finansiella instrument 1392 icke finansiell tjänst 1388 informationsplikt 1388, 1393 konsument 1394 ångerrätt 1390, 1394 distansavtalslag 1387 dotterföretag 1602 koncernredovisning 1462, 1464 dödning förkommen handling 300 inteckning 303 E eget kapital aktiebolag 1445 ekonomisk förening 1445 egna aktier 1623 förvärv av 1683 årsredovisning 1448 ekonomisk förening 1787 arbetstagarinflytande 1796 bildande 1790 firma 1835, 1844 fusion 1824, 1829, 1843 föreningsstämma 1800 förlagsinsats 1794 förordning 1840 konkurs 1823 likvidation 1818, 1842 Sökord
2004 SÖKORDSREGISTER medlem 1791 registrering 1836, 1841 revision 1807 revisor 1842 skadeståndsskyldighet 1834 styrelse 1796 utdelning 1816 VD 1796 elektronisk ingivning årsredovisning 1479 elektronisk underskrift 1603 elektroniska pengar betaltjänst 1172 EU-direktiv 991 filialverksamhet inom EES 1012 filialverksamhet utanför EES 1012 FIs föreskrifter 1022 ingripande 1014 inlåning 1009 institut för 1010, 1022 kapitalkrav 1008 kreditgivning 1009 lag 1004 rapporteringsskyldighet 1015 registrerad utgivare 1008 revision 1010 ränta 1014 tillstånd 1006 tillsyn 1014 uppdragsavtal 1013 utgivning 1014 ägarprövning 1008 emission fondemission 1654 kontroll 26 konvertibel 1671, 1749 nyemission 1656 riktad 1678 teckningsoption 1663 e-penningdirektiv 991 erinran av revisor 1648 ersättningssystem bank 1987 fondbolag 1987 kreditinstitut 1987 värdepappersbolag 1987 Esma tillsyn 333 etiska frågor hantering av 1985 EU-direktiv betaltjänster 1081 bolåneavtal 1290 distans- och hemförsäljning 1376 kapitaltäckningsdirektiv 827 konsumentkreditavtal 1266 kreditinstitutsdirektiv 827 penningtvätt 1889 terrorismfinansiering 1889 EU-förordning kreditinstitut 425 likviditetstäckningskrav 787 tillsyn 425 europabolag arbetstagarinflytande 1776 arbetstagarråd 1782 bank- och finansieringsrörelse 58, 86 firma 1765 förordning 1773 lag 1765 registrering 1766, 1773 VD 1770 europabolagsregister 1766 europakooperativ arbetstagarinflytande 1862 arbetstagarråd 1869 bank- och finansieringsrörelse 86, 145 bankrörelse 87 dualistiskt 1854 firma 145, 1851 förordning 1859 kreditmarknadsförening 63 lag 1850 medlemsbank 145 monistiskt 1855 registrering 147, 1859 VD 1856 årsredovisning 150, 1856 europakooperativsregister 1852 exponering investerande institut 712 medverkande institut 714 orginator 714 överförd kreditrisk 712 extra bolagsstämma aktiebolag 1624 extra föreningsstämma 1801
SÖKORDSREGISTER 2005 F FATCA-avtalet automatisk rapportering 1567 befintliga konton 1556, 1560, 1562 faktiska innehavare 1550 förordning 1566 gränsvärde 1566, 1590 intyganden 1590 konton 1550 lag 1541 nya konton 1559 tidsfrister 1566 undantagna institut 1550 FI handräckning 370 filial förordning 1881 lag 1874 register 1877, 1883 utländsk 1874, 1881 årsredovisningshandlingar 1434 finansiell anläggningstillgång 1446 finansiell rådgivning till konsument dokumentation 1262 FIs föreskrifter 1261 kompetenskrav 1261 lag 1259 tillsyn 1260 finansiell tjänst distans- och hemförsäljning 1376 distansavtal 1392 EU-direktiv 1376 konsument 1374 finansiell verksamhet lag om anmälningsplikt 1973 finansiella instrument distansavtal 1392 finansiella konglomerat europabolag 285 europakooperativ 285 ingripande 295 interntransaktion 292 kapitalbas 291 kapitalkrav 291 lag om särskild tillsyn över 284 moderföretag utanför EES 295 rapportering 292 riskhanteringssystem 293 riskkoncentration 292 tillsyn 290, 293, 298 upphörande 289 verksamhet 288 finansiellt företag compliance 1982 internrevision 1983 kontroll 1979 redovisningsvaluta 1412 regelefterlevnad 1982 riskhantering 1981 riskkontroll 1981 styrning 1979 uppdragsavtal 1983 finansiellt stöd inom koncern 234 koncern 46 finansieringsrörelse tillståndsansökan 103 Finansinspektionen revisorsförordnande 238 firma aktiebolag 1733, 1739, 1754 bankaktiebolag 58 ekonomisk förening 1799, 1835, 1844 europabolag 1765 europakooperativ 145, 1851 medlemsbank 180 sparbank 139 utländsk filial 1875 firmateckning aktiebolag 1637 fission aktiebolag 1714, 1752 fondbolag ersättningssystem 1987 fondemission 1654, 1748 fordringar omräkning 1448 fortsatt föreningsstämma 1801 fusion aktiebolag 1702, 1738, 1751 bankaktiebolag 55 ekonomisk förening 1824, 1829, 1843 gränsöverskridande 1709, 1833 kreditmarknadsförening 61 majoritetskrav 1705 medlemsbank 176 registrering 1707, 1712, 1751, 1828, 1832 revisorsgranskning 1711 sparbank 135 verkställandetillstånd 1712 fusionsintyg 1712, 1832 Sökord
2006 SÖKORDSREGISTER fusionsplan 1702, 1710, 1824, 1830 absorption 1708 majoritetskrav 1708, 1826 registrering 1704, 1708, 1711, 1825, 1831 revisorsgranskning 1704, 1708, 1831 verkställandetillstånd 1706, 1709, 1827, 1832 förbjudna lån 1695 förening ekonomisk 1787, 1840 föreningslag 1787 föreningsregister 1845 föreningsstämma biträde 1800 ekonomisk förening 1800, 1842 kallelse 1802 ombud 1800 poströstning 1800 röstlängd 1804 rösträtt 1800 stämmoprotokoll 1805 föreståndare utländsk filial 1879 företag större/mindre 1439 företagsförvärv 1465 förhandlingsdelegation europabolag 1777 förkommen handling avgift för dödande 305 lag om dödande av 300 förköpsförbehåll bolagsordning 1611 förlagsinsats ekonomisk förening 1794 medlemsbank 154 förseningsavgift årsredovisning 1469 först-in-först-ut-principen 1448 försäkringsföretag årsredovisning 1498 förtida avgång revisor 1645 förtidsbetalning konsumentkredit 1359 förvaltarregistrerad aktie 1619 förvaltningsberättelse 1457 bank 1489 koncern 1466 kreditinstitut 1489, 1512 värdepappersbolag 1489, 1512 förvärvsmetoden 1465 G gallring kreditupplysning 1251 god kreditgivningssed 1338, 1354 god redovisningssed 1404, 1411, 1442 god revisionssed 1811 aktiebolag 1641 godkänd revisor aktiebolag 1643 goodwill värdering 1446 granskningsrapport lekmannarevisor 1651 grundbokföring 1405 gränsöverskridande betalningar EU-direktiv 1208 H handelslager 503 handräckning vid kontroll 370 hembudsförbehåll bolagsordning 1613 huvudbokföring 1405 huvudmän penningtvätt 1964, 1969 hållbarhetsrapport 1460 I identitetskontroll penningtvätt 1958, 1960 immateriell tillgång anläggningstillgång 1446 informationsplikt distansavtal 1388, 1393 insättningsgaranti 400 konsumentkredit 1338, 1356 telefonförsäljning 1357, 1394 ingripande kreditinstitut 70 utländskt kreditinstitut m.fl. 75 inkurans 1447 inlåning elektroniska pengar 1009 inlåningskonto 1242 ränta 1243 överföring 1243 inlåningsverksamhet beloppsbegränsning 1245 ingripande 1246 kapitalkrav 1244 lag 1244
SÖKORDSREGISTER 2007 registrering 1245 revision 1246 tillsyn 1246 inlösen minoritetsaktie 1697 inlösentvist minoritetsaktie 1700 insatskapital kreditmarknadsförening 59 instituts upplysningsplikt 736 insättningsgaranti avgift 400 ersättning från 397 EU-direktiv 373 förordning 405 garantibelopp 397 garantinivå 382 informationsplikt 400 ingripande 403 instituts uppgiftsskyldighet 419 lag 396 omfattade insättningar 396 Riksgäldskontorets föreskrifter 407, 419 uppgiftsskyldighet 402 utländsk filial 414 återbetalning 402 inteckning dödning 303 intern kontroll penningtvätt 1945 intern metod tillsyn 935 intern modell kapitalbaskrav 684 internmetod kreditrisk 527 internmätningsmetod kapitalbaskrav 661 internrevision finansiellt företag 1983 interntransaktion finansiella konglomerat 292 intresseföretag 1439 koncernredovisning 1465 intäkt upplupen 1445 investerande institut exponering 712 investeringssparkonto avkastning 1240 avtal om 1236 information 1240 insättning 1236 lag 1234 ränta 1240 upphörande 1240 utdelning 1240 uttag 1236 J jämförelsetal 1444 jäv aktieägare 1629 lekmannarevisor 1650 revisor 1643, 1809 styrelseledamot 1636 VD 1637 jävskrets kreditinstitut 51 K kallelse bolagsstämma 1624 föreningsstämma 1802 kapitalbas 466, 488 finansiella konglomerat 291 kreditinstitut 51 kvalificerade innehav 496 kärnprimärkapital 466 minoritetsintresse 492 primärkapital 466 storlek 497 supplementärkapital 484 kapitalbaskrav 932 avvecklingsrisk 693 basmetod 657 intern modell 684 internmätningsmetod 661 kreditvärderingsjusteringsrisk 694 marknadsrisk 665 operativa risker 655 positionsrisk 665 råvarurisk 681 schablonmetod 658 valutarisk 678 kapitalbehov rapportering 1528 kapitalbuffert FIs föreskrifter 952 kontracyklisk 946 lag 943 tillsynskrav 952 kapitalkonserveringsbuffert 945 kapitalkrav 497 beräkningskrav 501 betalningsinstitut 1158, 1197 betaltjänstleverantör 1158 Sökord
2008 SÖKORDSREGISTER elektroniska pengar 1008 finansiella konglomerat 291 inlåningsverksamhet 1244 kreditrisk 507 rapporteringskrav 501 kapitaltäckning Svenska skeppshypotekskassan 240 kapitaltäckningsdirektiv 827 kassaflödesanalys 1459 koncernredovisning 1466 klagomålshantering konsument 1374 klyvningsmetoden 1466 kompetenskrav revisor 1643 koncern 1439, 1602 finansiellt stöd 46, 234 större/mindre 1439 värderingsregler 1463 koncernföretag eliminering mellan 1463 koncernredovisning 1461 bank 1489, 1513 dotterföretag 1462, 1464 gemensamt räkenskapsår 1403 kreditinstitut 1489, 1513 offentliggörande 1471 principer 1462 värdepappersbolag 1489, 1513 koncernrevisionsberättelse 1647 koncernåterhämtningsplan 43, 234 konkurs aktiebolag 1729, 1753 bank- och finansieringsrörelse 67 ekonomisk förening 1823 medlemsbank 176 sparbank 134 konsument distans- och hemförsäljning 1376 distansavtal 1394 EU-direktiv 1376 finansiell rådgivning 1259, 1261 finansiell tjänst 1374 klagomålshantering 1374 ångerrätt 1394 konsumentkredit avtal 1266 betalningsplan 1343 effektiv ränta 1353 EU-direktiv 1266 FIs föreskrifter 1361 förtidsbetalning 1345, 1359 informationsplikt 1338, 1356 Konsumentverkets allmänna råd 1354 kreditprövning 1341, 1357 lag 1336 ränta 1285, 1343, 1360 tillsyn 1350 uppsägning 1347 viss verksamhet 246, 254 ångerrätt 1282, 1344, 1359 återtaganderätt 1347, 1359 överlåtelse av fordran 1345 konsumentkreditköp kontantinsats 1345, 1359 kontantinsats konsumentkreditköp 1345, 1359 kontokort 1204 spärrning 1205 kontokredit kontoutdrag 1343 kontracyklisk kapitalbuffert 946 kontrollbalansräkning tvångslikvidation 1723 konvertibel emission 1671, 1749 kostnad upplupen 1445 kreditavtal konsument 1266 kreditbetyg 324 kreditgivning elektroniska pengar 1009 kreditinstitut egendom 49 ersättningssystem 1987 huvudkontor 43 jävskrets 51 kapitalbas 51 kreditliknande engagemang 50 kreditprövning 50, 214 kreditriskhantering 212 lag 29 likviditet 41 likviditetsrisk 204 likviditetstäckningskrav 787 marknadsrisk 216 motbok 51 noter 1486 omyndigs medel 52 riskhantering 41 soliditet 41 statligt stöd 415, 417 särskild tillsyn 930 uppdragsavtal 43
uppgiftssystem 42 verksamhet 48 årsredovisning 1481, 1498, 1501 kreditinstitutsdirektiv 827 kreditinstitutsförordning 425 kreditliknande engagemang 50 kreditmarknadsförening europakooperativ 63 fusion 61 insatskapital 59 likvidation 61 revision 61 kreditprövning 50 bank 214 konsumentkredit 1341, 1357 kreditinstitut 214 värdepappersinstitut 214 kreditreglering 25 emissionskontroll 26 placeringskrav 26 räntereglering 26 utlåningsreglering 26 kreditrisk internmetod 527 kapitalkrav 507 schablonmetod 508 kreditriskhantering bank 212 kreditinstitut 212 värdepappersinstitut 212 kreditriskreducering 567 kreditupplysning förordning 1256 gallring 1251 informationsutbyte 1250 känslig uppgift 1250 lag 1249 registerbesked 1252 rättelse 1253 tillstånd 1249 tillsyn 1253 tystnadsplikt 1253 utlämnande 1252 kreditupplysningskopia 1252 kreditvärderingsinstitut EU-förordning 309 lag 370 kreditvärderingsjusteringsrisk kapitalbaskrav 694 kvalificerat innehav kapitalbas 496 rapportering 1535 kvittning nyemission 1660 kärnprimärkapital 466 L ledningsprövning FIs föreskrifter 1993 lekmannarevisor aktiebolag 1649, 1748 jäv 1650 medlemsbank 169 sparbank 128 likvidation aktiebolag 1721, 1739, 1753 bankaktiebolag 57 ekonomisk förening 1818, 1842 fortsatt 1729 kreditmarknadsförening 61 likvidator 1726, 1820 medlemsbank 173 skifte 1728 sparbank 131 Svenska skeppshypotekskassan 244 upphörande 1729 likvidator 1726, 1820 likviditet kreditinstitut 41 likviditetstäckning 715 rapportering 716 likviditetsbuffert 794 likviditetsinflöde 818 likviditetskrav 932 likviditetsrapportering 716 likviditetsrisk bank 204, 1530 hantering 208 identifiering 206 kreditinstitut 204, 1530 mätning 206 värdepappersbolag 204, 1530 likviditetstäckning 715 likviditetstäckningskrav 787 likviditetsutflöde 809 likvidititsteckningsgrad FIs föreskrifter 962 låneförbud 1695 låntagarsammanträde Svenska skeppshypotekskassan 244 M majoritetskrav bolagsstämma 1628 styrelsebeslut 1635 majoritetsmissbruk tvångslikvidation 1725 SÖKORDSREGISTER 2009 Sökord
2010 SÖKORDSREGISTER mandattid revisor 1644 styrelseledamot 1634 marknadsrisk 218 bank 216 kapitalbaskrav 665 kreditinstitut 216 värdepappersbolag 216 medlemsbank arbetstagarinflytande 156 bildande 151 egendomsanvändning 171 firma 180 fusion 176 föreningsstämma 160 förlagsinsats 154 konkurs 176 lag 143 ledning 156 lekmannarevisor 169 lekmannarevisorsjäv 170 likvidation 173 medlem 153 registrering 152, 181 registreringsanmälan 92 revision 164 revisorsjäv 165 återbetalning av insats 154 överskottsutdelning 171 medverkande institut exponering 714 minoritetsaktie inlösen 1697 inlösentvist 1700 minoritetsintresse kapitalbas 492 minoritetsrevisor aktiebolag 1642 minskning av reservfonden 1842 misstanke om brott revisors åtgärder 1648 moderbolag 1602 motbok 51 motpartsrisk 623 N nedskrivning anläggningstillgång 1446 nettoförsäljningsvärde omsättningstillgång 1447 nettoomsättning 1439 noter 1450 koncernredovisning 1464 kreditinstitut 1486 mindre och större företag 1450 större företag 1453 värdepappersbolag 1486 nyemission 1656 närstående 1440 juridisk person 1440 lån till 1695 O obehörig transaktion betalningsinstrument 1207 obehörighetsgrunder revisor 1642 obligation FIs föreskrifter 985 säkerställd 977 offentliggörande årsredovisning 1492 ombud föreningsstämma 1800 omsättningstillgång 1446 omyndigs medel 52 ordinarie föreningsstämma 1801 orginator exponering 714 P pantbank förordning 189 ingripande 187 lag 184 långivning 185 pantbok 186, 191 pantförsäljning 186 pantsedel 185 tillståndsansökan 189 tillståndsplikt 184 tillsyn 187 tystnadsplikt 185 ägarprövning 186 patent 1446 penningpolitik 16 penningtvätt EU-direktiv 1889 FIs föreskrifter 1956 förordning 1950 identitetskontroll 1958, 1960 intern kontroll 1945 kundkännedom 1905, 1935 lag 1929 personuppgiftsbehandling 1943 rapportering 1940 rapporteringsskyldighet 1913 riktlinjer 1917
SÖKORDSREGISTER 2011 riskbedömning 1932, 1957 samordningsorgan 1951 tillsyn 1919, 1946, 1953 utbildning 1917 verkliga huvudmän 1964, 1969 periodisering lån 1449 poster 1445 personligt betalningsansvar aktiebolag 1724 personuppgiftsbehandling betaltjänst 1177 penningtvätt 1943 placeringskrav 26 positionsrisk kapitalbaskrav 665 poströstning föreningsstämma 1800 primärkapital 466 privat aktiebolag 1600 privatanställd styrelsepresentation 1761 PSD2 1081 publikt aktiebolag 1600 pågående arbete 1448 R rapportering kapitalbehov 1528 kvartals- och årsbokslutsuppgifter 1527 väsentliga händelser 1529 rapporteringspliktiga konton FATCA-avtalet 1541, 1566--1567, 1590 rapporteringsskyldighet penningtvätt 1913, 1940 terrorismfinansiering 1913 redovisning EU-direktiv 1414 koncern 1461 sammanställd 1414 redovisningsprinciper 1442 redovisningsvaluta 1404 bank 1413 byte 1412 finansiellt företag 1412 kreditinstitut 1413 värdepappersbolag 1413 regelefterlevnad finansiellt företag 1982 registerbesked kreditupplysning 1252 registrering aktiebolag 1606, 1638, 1731, 1745 delning 1720 delningsplan 1717 ekonomisk förening 1836, 1841 europabolag 1766, 1773 europakooperativ 1859 fusion 1707, 1712, 1751, 1828, 1832 fusionsplan 1704, 1708, 1711, 1825, 1831 inlåningsverksamhet 1245 lekmannarevisor 1651 medlemsbank 181 revisor 1649 utländsk filial 1877, 1881 registreringsanmälan bank- och finansieringsrörelse 91 medlemsbank 92 sparbank 92 reservfond minskning 1695, 1750, 1842 resultaträkning bank 1484, 1503, 1522 funktionsindelad 1478 förkortad form 1445 kostnadsindelad 1477 kreditinstitut 1484, 1503, 1522 uppställningsform 1477, 1497 värdepappersbolag 1503, 1522 årsredovisning 1443 revision aktiebolag 1641 bank- och finansieringsrörelse 53, 66 betalningsinstitut 1160 betaltjänst 1180 betaltjänstleverantör 1160 ekonomisk förening 1807 inlåningsverksamhet 1246 institut för elektroniska pengar 1010 kreditmarknadsförening 61 medlemsbank 164 sparbank 123 Svenska skeppshypotekskassan 243 utländsk filial 1876 revisionsberättelse aktiebolag 1645 revisionsbolag 1644 Sökord