Årsredovisning 2007 Sundsvalls kommuns Industrifastighetsutveckling AB Org.nr. 556437-1424
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Sundsvall kommuns Industrifastighetsutveckling AB, SKIFU Org.nr. 556437-1424 INFORMATION OM VERKSAMHETEN KONCERNEN OCH MODERBOLAGET Fastigheter: SKIFU har till föremål för sin verksamhet att äga och förvalta fastigheter som är strategiskt viktiga för Sundsvalls kommun i syfte att avyttra fastigheterna med bästa möjliga ekonomiska resultat. Därutöver skall bolaget handha byggnads- och förvaltningsuppdrag åt Sundsvalls kommun. Parkering: PARKERA med dotterbolaget AB Stuvaren i Sundsvall har till föremål för sin verksamhet att inom Sundsvalls kommun förvärva, avyttra, uppföra och förvalta parkeringsanläggningar samt att förvalta och ansvara för gatumarksparkering och att bedriva annan därmed jämförlig verksamhet innefattande rätt att inrymma kontor och affärer i anläggningarna samt att tillhandahålla parkeringsövervakning. All personal är anställd i moderbolaget. ÄGARFÖRHÅLLANDEN Moderbolaget Sundsvalls kommuns Industrifastighetsutveckling AB, SKIFU ägs till 100% av Stadsbacken AB som ägs till 100% av Sundsvalls kommun. I koncernredovisningen ingår följande bolag som ägs till 100% av Sundsvalls kommuns Industrifastighetsutveckling AB. Sundsvall Parkera AB, (PARKERA) organisationsnummer 556076-0133. AB Stuvaren i Sundsvall, organisationsnummer 556545-3254. VERKSAMHETEN UNDER RÄKENSKAPSÅRET VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER ÅRET Beslut tog i juni 2007 av fullmäktige avseende gatumarksparkering, som innebär att Stadsbyggnadskontoret övertar drift och förvaltning. Parkeringsvakternas anställning övergår till Stadsbyggnadskontoret vid årsskiftet. Ansvaret för tomtmarksparkering och parkeringshus ligger kvar i PARKERA. Från årsskiftet kommer de båda hamnbolagen Sundsvalls Hamn AB och Sundsvall Oljehamn AB att ingå i Stadsbackenkoncernen. SKIFU kommer att administrativt sköta de båda bolagen. SKIFU kommer även att från årsskiftet administrativt sköta Stadsbackens utvecklingsbolag Fokusera. INVESTERINGAR Koncernen Totalt uppgår investeringar i koncernen till 60 025 kkr. Moderbolaget Sundsvalls kommuns Industrifastighetsutveckling AB, SKIFU:s investeringar avser tillbyggnad av läkemedelsfabriken i Matfors för Unitech Biopharma AB, slutlig investering uppgår för byggnad till 38 500 kkr och för byggnadsinventarier (renrum) 7 010 kkr. Under året har en tillbyggnad av lager och tankrum samt ombyggnad av renrum påbörjats nedlagt under året uppgår till 15 124 kkr, beräknad investering 18 000 kkr. Investeringar i markanläggningar uppgår till 88 kkr och i inventarier 1 844 kkr. BELÄGGNING Koncernen: Vid årsskiftet finns inga lediga lokaler i någon av koncernens fastigheter. Beläggningen på både kort- och långtidsparkering har ökat något under 2007. För långtidsuthyrning finns endast ett antal platser i Magasinskvarteret och efter tillbyggnaden i Balder och i Hamnområdet att hyra. Moderbolaget: Alla lokaler är uthyrda. En mindre lokal i Grönborg 8 blir ledig under våren 2008. MILJÖ - KVALITET Koncernen är kvalitetscertifierad enligt kvalitetssystemet FR2000 där både kvalitet, miljö, arbetsmiljö, kompetensutveckling och brandskydd är integrerade. FR2000 utgår från ISO 9001, ISO 14001 och SS 62 40 70 samt Arbetsmiljöverkets föreskrifter om systematiskt arbetsmiljöarbete, AFS 2001:1 och Räddningsverkets allmänna råd om systematiskt brandskyddsarbete, SRVFS 2004:3. SKIFU årsredovisning 2
MÅL OCH INDIKATORER Våra mål för 2007 var: Kundnöjdhet: Förbättring av betyget kundnöjdhet för långtidsparkeringar med 0,1 jmf med 2005 från totalbetyget 7.9 till 8.0 Betyget 2007 blev 8,1 en förbättring med 0,2. Miljö: Miljöinventering och energiutredning ska utföras avseende fastigheterna enligt FR2000 Energi- och miljöinventering av fastigheterna har startat under 2007 och blir klart under våren 2008. Ekonomi: Ökad korttidsbeläggning i City-P med 10 % - korttidsbeläggningen har under 2007 ökat med 12,2 %. Säker och stimulerande arbetsmiljö: Förbättring av Må bra index 2 % - index har förändrats från 2,88 (2006) till 3,46 (2007), max är 4,0. ÄGARDIREKTIV Versamhetsdirektiv: - Effektivisera förvaltning och drift av kommersiella fastigheter och parkeringsanläggningar. - Effektivisera parkeringsverksamheten i syfte att dels minska bilismens negativa miljöpåverkan, dels förbättra servicen för bolagets kunder. Ekonomiska direktiv: - Genom god ekonomisk hushållning skall bolaget kunna finansiera underhåll och erforderliga investeringar. - Soliditeten skall uppgå till 4-6 % - soliditeten uppgår till 3,6 %. Svårt att uppnå målet då vi lämnar största delen av resultatet i koncernbidrag. - Uppnå ett resultat efter finansnetto på lägst 6 Mkr - resultatet 2007 uppgår till 7,2 Mkr vilket är 1,2 Mkr bättre. PERSONAL Under 2007 avslutat projektet kompetensutveckling Växtkraft som ingår i EG:s strukturfonder. Vid årsskiftet 2007-08 minskas personalstyrkan med sex personer då parkeringsvakternas anställning övergår till Stadsbyggnadskontoret. Vi kommer att under början av 2008 att anställa ytterligare en person i administrationen för att klara de uppdrag som SKIFU åtagit sig. FINANSIELLA RISKER Moderbolaget har upptagit två lån på totalt 40 Mkr under året för tillbyggnaden av läkemedelsfabriken. De långfristiga skulderna uppgår därefter till 159 000 kkr med en genomsnittsränta på 4,4% och en genomsnittlig bindningstid på 23 månader. Ett lån på 7 000 kkr förfaller 2008-04-22. INTERNA MELLANHAVANDEN Interna försäljningar uppgår till 7 218 kkr och består av moderbolagets försäljning av tjänster till dotterbolagen, lokalhyra samt hyra av markparkeringar. FLERÅRSJÄMFÖRELSE Koncernens ekonomiska utveckling i sammandrag. Vid jämförelse mellan åren skall hänsyn tas till de omstrukturering av koncernen som varit. KKR 2007 2006 2005 2004 2003 Omsättning 59 549 59 045 53 062 54 492 58 027 Resultat efter finansiella poster 7 208 8 828 10 147 13 514 4 029 Balansomslutning 353 162 305 489 289 469 271 965 242 624 Soliditet 3,6% 3,8% 3,1% 2,4% 2,6% Avkastning på totalt kapital 1,9% 2,7% 3,3% 2,6% 1,3% Avkastning på sysselsatt kapital 5,9% 6,7% 7,4% 9,6% 7,3% Avkastning på eget kapital 54,2% 66,2% 96,5% 163,4% 46,5% Antal anställda 13 13 13 16 16 SKIFU årsredovisning 3
Moderbolagets ekonomiska utveckling i sammandrag. KKR 2007 2006 2005 2004 2003 Nettoomsättning 31 257 29 307 29 377 17 092 11 455 Resultat efter finansiella poster 2 919 4 403 5 808 11 825 447 Balansomslutning 212 985 163 303 152 950 157 629 33 746 Soliditet 12,3% 15,3% 14,4% 12,6% 45,4% Avkastning på totalt kapital 1,1% 2,5% 3,5% 0,6% Neg Avkastning på sysselsatt kapital 4,3% 6,1% 6,9% 10,1% 4,8% Avkastning på eget kapital 11,1% 17,4% 26,0% 59,6% 3,1% Antal anställda 13 13 13 16 16 Förklaring: Soliditet Avkastning på totalt kapital Avkastning på sysselsatt kapital Avkastning på eget kapital Justerat eget kapital / balansomslutning Resultat efter finansnetto + finansiella kostnader / balansomslutning Resultat efter finansnetto + finansiella kostnader / sysselsatt kapital (Sysselsatt kapital = balansomslutning - icke räntebärande skulder) Resultat efter finansnetto / justerat eget kapital RESULTAT Resultaten för koncernen och moderbolaget är inte jämförbara mot tidigare år efter omstrukturering av koncernen 2004. Den högre vinsten 2004 avsåg på försäljningen av Sundsvalls Företagslokaler AB. För koncernen uppgår resultatet efter finansiella poster till 7 208 kkr. Moderbolagets resultat efter finansiella poster uppgår till 2 919 kkr jämfört med 4 403 kkr för 2006. Moderbolaget har lämnat ett koncernbidrag till Stadsbacken AB på 6 000 kkr FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION Till bolagsstämmans förfogande står följande medel Balanserade medel 8 649 030:39 Årets resultat 1 270 799:49 9 919 829:88 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras så att 9 919 829,88 i ny räkning. Koncernens egna fria kapital uppgår till 10 466 kkr. FRAMTIDA UTVECKLING Fastigheter: På fastighetssidan finns de största möjligheterna till utveckling i Medicinfabriken i Matfors. Under 2007 har en tillbyggnad för Unitech har slutförts och en tillbyggnad av lager och tankrum blir klar i början av 2008 Parkering: Utvecklingen de närmaste åren är något osäker när det gäller utvecklingen för parkering. Beläggningen för både kort- och långtidsparkering har ökat något under 2007 men en väntad konjunkturnedgång och konkurrensen från Birsta gör att utvecklingen de närmaste åren är osäker. För långtidsparkering finns för närvarande endast ett fåtal platser lediga för uthyrning. Köpet av AB Stuvaren i Sundsvall innebär att det i framtiden finns möjlighet att uppföra ett parkeringshus på den del av tomten som inte är bebyggd. Behovet av parkeringsplatser i Inre hamnen är redan idag stort och kommer vid exploateringen av den södra kajen att öka ytterligare. Även andra möjligheter kommer att undersökas under 2008. Sundsvalls kommuns beslut avseende arenor för idrott och kultur kommer att ställa krav på nya parkeringsanläggningar i Sundsvall. SKIFU årsredovisning 4
RESULTATRÄKNING Koncernen Moderbolaget KKR 2007 2006 2007 2006 Rörelsens intäkter Nettoomsättning Not 1 56 244 55 990 27 952 26 169 Reavinst vid avyttring anläggningstillgångar 0 0 0 83 Övriga intäkter 3 305 3 055 3 305 3 055 59 549 59 045 31 257 29 307 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Not 2-22 369-23 675-9 033-7 253 Personalkostnader Not 3-6 122-5 666-6 122-5 666 Avskrivningar av anläggningstillgångar -10 272-9 219-5 620-5 169 Övriga rörelsekostnader -3 124-2 834-3 124-2 834 Summa kostnader -41 887-41 394-23 899-20 922 Rörelseresultat 17 662 17 651 7 358 8 385 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 708 462 667 355 Räntekostnader -11 162-9 285-5 106-4 337 Resultat efter finansiella poster 7 208 8 828 2 919 4 403 Bokslutsdispositioner Not 4-1 200 0 Skatt Not 5-2 014-1 673-448 -403 ÅRETS RESULTAT 5 194 7 155 1 271 4 000 SKIFU årsredovisning 5
BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR Koncernen Moderbolaget KKR 2007 2006 2007 2006 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 6-7 260 297 206 043 111 128 75 720 Pågående ombyggnad 15 124 26 460 15 124 9 953 Markanläggningar Not 8 6 233 6 289 3 646 3 882 Maskiner och inventarier Not 9 43 209 37 817 41 899 36 331 324 863 276 609 171 797 125 886 Finansiella anläggningstillgångar Aktier i dotterbolag Not 10 15 100 15 100 Aktier och andelar 9 9 9 9 Övriga långfristiga fordringar 2 000 2 400 2 000 2 400 2 009 2 409 17 109 17 509 Summa anläggningstillgångar 326 872 279 018 188 906 143 395 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kund- och hyresfordringar 8 716 10 441 4 068 5 564 Fordringar koncernbolag 80 27 5 159 5 369 Koncernkonto Not 15 0 9 604 0 6 057 Skattefordringar 896 751 294 295 Övriga fordringar 13 318 2 689 13 245 1 520 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 3 280 2 956 1 313 1 101 26 290 26 468 24 079 19 906 Kassa och bank 1 3 0 2 Summa omsättningstillgångar 26 291 26 471 24 079 19 908 SUMMA TILLGÅNGAR 353 163 305 489 212 985 163 303 SKIFU årsredovisning 6
BALANSRÄKNING EGET KAPITAL OCH SKULDER Koncernen Moderbolaget KKR 2007 2006 2007 2006 Eget kapital Not 11 Bundet eget kapital Aktiekapital (1 aktie) 100 100 100 100 Bundna reserver 2 016 1 152 20 20 Uppskrivningsfond 15 000 15 000 Summa bundet eget kapital 2 116 1 252 15 120 15 120 Fritt eget kapital Fria reserver 5 272 3 301 8 649 5 800 Årets resultat 5 194 7 155 1 271 4 000 Summa fritt eget kapital 10 466 10 456 9 920 9 800 Summa eget kapital 12 582 11 708 25 040 24 920 Obeskattade reserver Not 12 1 687 487 Avsättningar Not 13 1 106 2 273 Långfristiga skulder Not 14 297 021 257 471 159 000 119 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 6 415 11 664 5 166 6 706 Skulder koncernbolag 6 666 6 499 6 192 6 100 Koncernkonto Not 15 12 155 0 8 018 0 Övriga skulder 1 721 2 436 265 236 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 16 15 497 13 438 7 617 5 854 Summa kortfristiga skulder 42 454 34 037 27 258 18 896 Summa skulder 339 475 291 508 186 258 137 896 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 353 163 305 489 212 985 163 303 Ställda panter Inga Inga Inga Inga Ansvarsförbindelser: Villkorat aktieägartillskott 10 000 10 000 10 000 10 000 SKIFU årsredovisning 7
KASSAFLÖDESANALYS Koncernen Moderbolaget KKR 2007 2006 2007 2006 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 17 662 17 651 7 358 8 385 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Reavinst vid avyttring anläggningstillgångar 0-83 0-83 Förändring avsättning 0 0 0 0 Avskrivningar 10 272 9 219 5 620 5 169 27 934 26 787 12 978 13 471 Jämförelsestörande poster 0 0 0 0 Erhållen ränta 708 462 667 355 Erlagd ränta -11 162-9 285-5 106-4 337 Betald inkomstskatt -1-13 0 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet 17 479 17 951 8 539 9 489 Förändring i rörelsekapital Förändringar av fordringar -9 182-3 785-10 230-5 497 Förändring av kortfristiga skulder -3 982 1 896 344 7 390 Kassaflöde från den löpande verksamheten 4 315 16 062-1 347 11 382 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -60 026-31 764-51 529-10 067 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 0 113 0 113 Försäljning aktier 0 0 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -60 026-31 651-51 529-9 954 Finansieringsverksamheten Erhållna koncernbidrag 0 0 4 401 4 560 Lämnade koncernbidrag -6 000-6 000-6 000-6 000 Förändring koncernkonto 21 759 9 875 14 075-390 Utställd revers 0 0 0 0 Amortering revers 400 400 400 400 Upptagna lån 40 000 13 500 40 000 0 Amortering av lån -450-2 200 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 55 709 15 575 52 876-1 430 Förändring av likvida medel -2-14 0-2 Likvida medel vid årets början 3 17 0 0 Likvida medel vid årets slut 1 3 0-2 SKIFU årsredovisning 8
NOTER MED REDOVISNINGSPRINCIPER OCH BOKSLUTSKOMMENTARER BELOPP I KKR Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med tidigare år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäkter Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3 Intäkter. Som inkomst redovisar bolaget det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhålla. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömningar skall erläggas till eller erhållas från skattemyndigheten. Fordringar Fordringar har upptagits till det belopp varmed de beräknas inflyta. Koncernredovisning I koncernredovisningen ingår dotterbolag där moderbolaget direkt eller indirekt innehar mer än 50 % av rösterna. Koncernens bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att dotterbolagens egna kapital vid förvärvet, fastställt som skillnaden mellan tillgångarnas och skuldernas verkliga värde, elimineras i sin helhet. I koncernens egna kapital ingår härigenom endast den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter förvärvet. Om det koncernmässiga anskaffningsvärdet för aktierna överstiger det i förvärvsanalysen upptagna värdet av bolagets nettotillgångar, redovisas skillnaden som koncernmässig goodwill. Om i stället det koncernmässiga anskaffningsvärdet för aktierna understigar det i förvärvsanalysen upptagna värdet av bolagets nettotillgångar, har skillnadsbeloppet reducerat det förvärvade bolagets icke-monetära tillgångar. Om inte hela skillnadsbeloppet eliminerats genom reduktion av de icke-monetära tillgångarna redovisas kvarstående belopp som negativ koncerngoodwill under övriga avsättningar. Avsättningen upplöses baserat på förväntningar om resultatutvecklingen. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivning enligt plan beräknas på ursprungliga anskaffningsvärden och baseras på tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod, varvid följande procentsatser används: Byggnader 2, 3 och 4% Markanläggningar 5% Byggnadsinventarier 5, 10 och 20% Inventarier 10 och 20% Datautrustning 33,3% Kassaflödesanalys Kassaflödesanalys upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Koncernuppgifter Bolaget ingår i en koncern där Stadsbacken AB, org.nr. 556478-6654 med säte i Sundsvall är moderbolag och upprättar koncernredovisning för den största koncernen. Bolaget har ett helägt dotterbolag Sundsvall Parkera AB, org.nr. 556076-0133. Sundsvall Parkera AB köpte AB Stuvaren i Sundsvall, org.nr. 556545-3254 per 05.10.01 och ingår därefter i koncernredovisningen. Av koncernens totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 9,9% (7,8%) av inköpen och 0,1% (0,1%) av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som koncernen tillhör. Av moderbolagets totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 6,4% (5,2%) av inköpen och 0,1% (0,1%) av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som koncernen tillhör. SKIFU årsredovisning 9
Koncernen Moderbolag Not 1 Rörelsens intäkter 2007 2006 2007 2006 Intäkter från parkeringsverksamhet 21 967 20 090 601 572 Intäkter från lokaluthyrning 34 127 35 710 20 949 19 484 Uppdragsersättningar 150 107 150 107 Sålda tjänster koncernföretag 0 0 6 252 6 006 Reavinst vid avyttring anläggningstillgångar 0 83 0 83 Övriga rörelseintäkter 3 305 3 055 3 305 3 055 Summa rörelseintäkter 59 549 59 045 31 257 29 307 Not 2 Övriga externa kostnader 2007 2006 2007 2006 KPMG-revisorsuppdrag 17 16 11 11 KPMG övriga uppdrag 9 9 6 6 Lekmannarevisor 11 15 11 15 Not 3 Personal 2007 2006 2007 2006 Medeltal anställda i moderbolaget har varit Män 5,0 5,0 5,0 5,0 Kvinnor 8,5 8,0 8,5 8,0 Totalt för bolaget 13,5 13,0 13,5 13,0 Redovisning av könsfördelning i företagsledning Andel kvinnor Koncernen totalt Styrelsen 20% 20% Övriga ledande befattningshavare 0% 0% Alla bolag i koncernen har samma styrelse och ledning. Löner och ersättningar har uppgått till Styrelse och VD 769 690 769 690 Övriga anställda 3 288 3 157 3 288 3 157 Totala löner och ersättningar 4 057 3 847 4 057 3 847 Sociala avgifter enligt lag och avtal 1 984 1 773 1 984 1 773 Varav pensionskostnader för VD 116 113 116 113 Varav pensionskostnader övriga anställda 402 288 402 288 Totala kostnader löner, ersättningar och sociala avgifter 6 041 5 620 6 041 5 620 Till styrelsens ordförande har under året utgått 77 782 kr (61 861 kr) i arvode. Till övriga styrelseledamöter har totalt utgått 78 631 kr (63 714 kr) i arvode. Till verkställande direktören har under året utgått lön och ersättningar med 633 915 kr (564 949 kr). Verkställande direktören tillförsäkras tjänstepensionsrätt enligt ITP-planen. Uppsägningstiden från företagets sida är 12 månader och från verkställande direktörens sida 6 månader. Vid uppsägning från endera partens sida har företaget rätt att skilja verkställande direktören från sin befattning med omedelbar verkan, men med oförändrade anställningsförmåner under uppsägningstiden. Ingen personal är anställda i dotterbolagen. Sjukfrånvaro 2007-01-01 2006-01-01-2007-12-31 -2006-12-31 Total sjukfrånvaro som en andel av ordinarie arbetstid 6,4% 3,2% Fördelad efter kön: Kvinnor 9,5% 2,3% Män 0,9% 4,6% Andel av den totala sjukfrånvaron som avser sammanhängande sjukfrånvaro på 60 dagar eller mer 24,0% 0,0% Fördelad efter kön: Kvinnor 100,0% 0,0% Män 0,0% 0,0% SKIFU årsredovisning 10
Not 4 Bokslutsdispositioner 2007 2006 2007 2006 Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan för: Maskiner och inventarier -1 200 0 Förändring periodiseringsfond 0 0 Summa bokslutsdispositioner -1 200 0 Not 5 Skatt 2007 2006 2007 2006 Aktuell skatt -1-3 0 0 Skatt koncernbidrag -1 681-1 680-448 -403 Skatt obeskattade reserver -336 6 0 0 Uppskjuten skatt 4 4 0 0 Summa skatt -2 014-1 673-448 -403 Not 6 Byggnader 2007 2006 2007 2006 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden 256 066 251 895 77 748 77 297 Avskrivning motsvarande från Sundsvalls kommun erhållna friköpsmedel -19 983-18 485 0 0 Årets anskaffningar 62 794 4 171 38 501 451 Årets avyttringar 0 0 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 298 877 237 581 116 249 77 748 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -39 067-33 210-5 509-3007 Årets avyttringar 0 0 0 0 Årets avskrivningar -6 734-5 857-2 800-2502 Utgående ackumulerade avskrivningar -45 801-39 067-8 309-5509 Ackumulerade uppskrivningar Ingående uppskrivning 500 500 0 0 Ackumulerade avskrivningar -315-300 0 0 Årets avskrivning på uppskrivit belopp -15-15 0 0 Utgående ackumulerade uppskrivningar netto 170 185 0 0 Utgående planenligt restvärde 253 246 198 699 107 940 72 239 Taxeringsvärden, byggnader 58 033 68 358 13 309 13 309 Not 7 Mark 2007 2006 2007 2006 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden 6 244 6 274 3 481 3 511 Årets anskaffningar 0 0 0 0 Årets avyttringar -293-30 -293-30 Uppskrivning 1 100 1 100 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 7 051 7 344 3188 3481 Taxeringsvärden, mark 17 558 9 983 1 758 1 758 Taxeringsvärden, arrenderad mark 7 800 3 785 SKIFU årsredovisning 11
Not 8 Markanläggningar 2007 2006 2007 2006 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden 23 553 21 848 8 585 8 264 Årets anskaffningar 532 1 705 88 321 Årets avyttringar 0 0 0 0 Avskrivning motsvarande från Sundsvalls kommun erhållna friköpsmedel, exploateringsbidrag och ersättning för miljöåtgärder -10 321-10 321-500 -500 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 13 764 13 232 8 173 8 085 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -6 943-6 441-4 203-3 896 Årets avyttringar 0 0 0 0 Årets avskrivningar -588-502 -324-307 Utgående ackumulerade avskrivningar -7 531-6 943-4 527-4 203 Utgående planenligt restvärde 6 233 6 289 3 646 3 882 Not 9 Maskiner och inventarier 2007 2006 2007 2006 Ingående anskaffningsvärden 47 316 46 810 41 658 41 782 Årets anskaffningar 8 327 1 098 8 064 150 Årets avyttringar och utrangeringar -599-592 -38-274 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 55 044 47 316 49 684 41 658 Ingående avskrivningar -9 499-7 242-5 327-3 237 Årets avskrivningar -2 935-2 845-2 496-2 360 Årets avyttringar och utrangeringar 599 588 38 270 Utgående ackumulerade avskrivningar -11 835-9 499-7 785-5 327 Utgående planenligt restvärde 43 209 37 817 41 899 36 331 Not 10 Aktier och andelar 2007 2006 2007 2006 100 aktier i Sundsvalls Parkera AB 100 100 Uppskrivning av aktier i Sundsvalls Parkera AB 15 000 15 000 90 aktier i På Stan, Citybolaget i Sundsvall AB 9 9 9 9 Insatskapital Sköns Prästbord (kommanditandelar) 0 0 0 0 Bokfört värde vid årets slut 9 9 15 109 15 109 Not 11 Eget kapital Koncern Förändring av Aktie- Bundna Fritt eget Summa eget kapital kapital reserver kapital Belopp vid årets ingång 100 1 152 10 456 11 708 Koncernbidrag -6 000-6 000 Skatt koncernbidrag 1 680 1 680 Förskjutning mellan fritt och bundet kapital 864-864 0 Årets resultat 5 194 5 194 Belopp vid årets utgång 100 2 016 10 466 12 582 Moderbolag Förändring av Aktie- Uppskriv- Reserv- Fritt eget Summa eget kapital kapital ningsfond fond kapital Belopp vid årets ingång 100 15 000 20 9 800 24 920 Lämnat koncernbidrag -1 599-1 599 Skatt koncernbidrag 448 448 Årets resultat 1 271 1 271 Belopp vid årets utgång 100 15 000 20 9 920 25 040 SKIFU årsredovisning 12
Not 12 Obeskattade reserver 2007 2006 2007 2006 Ackumulerade avskrivningar under/över plan maskiner och inventarier 1 687 487 Bokfört värde vid årets slut 1 687 487 Av obeskattade reserver utgör uppskjuten skatt 472 136 Not 13 Avsättningar 2007 2006 2007 2006 Övriga avsättningar 0 1 498 Avsättningar för skatter 1 106 775 Summa avsättningar 1 106 2 273 Not 14 Långfristiga skulder 2007 2006 2007 2006 Förfallotidpunkt 2-5 år från balansdagen 4 800 8 800 0 0 Förfallotidpunkt senare än 5 år från balansdagen 292 221 248 671 159 000 119 000 Bokfört värde vid årets slut 297 021 257 471 159 000 119 000 Not 15 Koncernkonto 2007 2006 2007 2006 Beviljad kreditlimit 50 000 50 000 30 000 30 000 Outnyttjad del -37 845-50 000-21 982-30 000 Utnyttjat kreditbelopp 12 155 0 8 018 0 Not 16 Upplupna kostnader och 2007 2006 2007 2006 förutbetalda intäkter Periodisering av intäkter avseende kvartal 1, 2008 10 821 9 893 5 476 4 719 Semesterlöner 317 321 317 321 Övriga poster 4 359 3 224 1 824 814 Bokfört värde vid årets slut 15 497 13 438 7 617 5 854 Sundsvall 2008.02.15 Inger Svensson Ordförande João Pinheiro John Östlund Lennart Dahlin Magnus Cederquist Peter Clemin Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har avgivits 2007.02.15 KPMG Lars Eklund Auktoriserad revisor SKIFU årsredovisning 13