Statskontoret Förvaltningens styrning 19.12.2008 Statsekonomins finansieringsanalys 30.11.2008 Budgetens utfallskalkyl Skatter och inkomster av skattenatur från budgetbokföringen (specifikation) Statens intäkts- och kostnadskalkyl Statens balansräkning Statsekonomins finansieringsanalys - Statsekonomins balans - Finansiella poster - Likvida medel - Figurer
2/12 Budgetens utfallskalkyl Avdelning/huvudtitel Budget Sammanlagt Sammanlagt Ändring 2008 30.11.2008 EUR miljon 30.11.2007 2008/2007 % 11 Skatter och inkomster av skattenatur 38 518 34 767 32 940 6 12 Inkomster av blandad natur 4 853 3 568 3 362 6 13 Ränteinkomster och bokföring av vinster 2 348 2 357 2 222 6 15 Lån 242 109 110-1 Användning av överskott 560 - - - Avdelningar sammanlagt 46 521 40 801 38 634 6 21 Riksdagen 122 90 92-2 22 Republikens president 10 6 6 3 23 Statsrådet 80 62 43 45 24 Utrikesministeriets förvaltningsområde 1 136 775 739 5 25 Justitieministeriets förvaltningsområde 759 661 621 6 26 Inrikesministeriets förvaltningsområde 1 140 961 1 333-28 27 Försvarsministeriets förvaltningsområde 2 495 1 865 1 627 15 28 Finansministeriets förvaltningsområde 6 874 5 793 5 249 10 29 Undervisningsministeriets förvaltningsområde 7 250 5 934 5 482 8 30 Jord- och skogsbruksministeriets förvaltningsområde 2 829 1 807 1 789 1 31 Kommunikationsministeriets förvaltningsområde 2 188 1 671 1 478 13 32 Arbets- och näringsministeriets förvaltningsområde 2 486 1 785 32 Handels- och industriministeriets förvaltningsområde (2007) 805 33 Social- och hälsovårdsministeriets förvaltningsområde 14 134 12 719 10 438 22 34 Arbetsministeriets förvaltningsområde (2007) 1 591 35 Miljöministeriets förvaltningsområde 336 185 599-69 36 Räntor på statsskulden 2 204 2 284 2 240 2 37 Minskning av statsskulden 2 480 1 477 2 773-47 Huvudtitlar sammanlagt 46 521 38 076 36 906 3 Över-/underskott 0 2 725 1 728 58
3/12 Skatter och inkomster av skattenatur från budgetbokföringen Budget Sammanlagt Sammanlagt Ändring 2008 30.11.2008 30.11.2007 2008/2007 EUR miljon % Skatter på grund av inkomst och förmögenhet Skatt på inkomst 14 790 13 426 12 670 6 Källskatt på ränteinkomster 430 407 235 73 Skatt på arv och gåva 500 597 419 42 Sammanlagt 15 720 14 430 13 324 8 Skatter och avgifter på grund av omsättning Mervärdeskatt 14 266 12 863 12 111 6 Skatt på vissa försäkringspremier 540 500 472 6 Apoteksavgifter 118 91 84 9 Sammanlagt 14 924 13 454 12 667 6 Acciser Tobaksaccis 611 585 576 2 Skatt på alkoholdrycker 1 088 1 010 927 9 Läskedrycksaccis 38 32 32 0 Energiskatter 3 339 2 938 2 692 9 Accis på vissa dryckesförpackningar 11 14 37-62 Sammanlagt 5 087 4 579 4 265 7 Övriga skatter Bilskatt 1 266 967 1 183-18 Överlåtelseskatt 600 464 653-29 Lotteriskatt 137 125 123 2 Fordonskatt 611 583 550 6 Avfallsskatt 57 52 56-7 Sammanlagt 2 671 2 191 2 566-15 Övriga inkomster av skattenatur Lästavgifter 1 1 1 14 Banskatt 21 19 16 17 Kommunikationsmarknadsavgift, teleentreprenadavgift, dataskyddsavgift, tillsynsafgift för postverksamhet och tillsynsavgift för televisions- och radioverksamhet 5 4 4 12 Tillsynsavgift för flygtrafiken 7 7 7-6 Farledsavgifter 75 76 83-9 Oljeavfallsavgift 5 4 4 9 Övriga skatteinkomster 3 3 3-5 Sammanlagt 116 113 117-4 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 38 518 34 767 32 940 6
4/12 Statens intäkts- och kostnadskalkyl 1.11.2008-30.11.2008 1.11.2007-30.11.2007 Ändring EUR miljon INTÄKTER AV VERKSAMHET Intäkter av avgiftsbelagd verksamhet 873 844 29 Hyror och serviceintäkter 45 49-4 Övriga intäkter av verksamheten 416 1 334 740 1 633-324 KOSTNADER AV VERKSAMHETEN Material, förnödenheter och varor Inköp under räkenskapsperioden 633 554 79 Ökning (-) eller minskning (+) av lager 0-0 0 Personalkostnader 5 364 5 032 332 Hyror 823 694 129 Inköp av tjänster 1 845 1 722 123 Övriga kostnader 818 704 113 Ökning (-) eller minskning (+) av produktlager -0 0 0 Tillverkning för eget bruk (-) -15-3 11 Avskrivningar 805 1 007 Rättelse av interna kostnader -245-10 027-121 -9 588-202 124 ÅTERSTOD I -8 694-7 955 739 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Finansiella intäkter 2 412 2 244 168 Finansiella kostnader -2 343 70-2 343-99 -1 EXTRAORDINÄRA INTÄKTER OCH KOSTNADER Extraordinära intäkter 105 23 81 Extraordinära kostnader -88 17-10 13 78 ÅTERSTOD II -8 607-8 041 566 ÖVERFÖRINGSEKONOMINS INTÄKTER OCH KOSTNADER Intäkter Från kommunerna 89 133-44 Från samkommunerna 0 0 0 Från socialskyddsfonderna 24 23 1 Från näringslivet 6 3 3 Från icke-vinstsyftande samfund 17 16 1 Från hushållen 4 3 0 Från Europeiska unionen 794 1 081-286 Överföringsekonomins övriga intäkter från utlandet 0 0 0 Överföringar från statens fonder utom budgeten 1 259 0 1 259 Överföringsekonomins övriga intäkter 4 2 198 4 1 263 0 Kostnader För kommunerna 6 733 6 089 645 För samkommunerna 1 535 1 390 146 För socialskyddsfonderna 7 423 7 155 268 För näringslivet 2 261 2 158 103 För finansinstitut och försäkringsanstalter 28 21 För icke-vinstsyftande samfund 1 942 1 729 7 214 För hushållen 3 708 3 593 115 För Europeiska unionen 1 453 1 322 132 Övriga överföringsekonomikostnader för utlandet 517 499 19 Överföringar till statens fonder utom budgeten 27 121-95 Övriga överföringsekonomikostnader 31 33-1 Återbäringar på överföringsekonomikostnader -84-25 576-72 -24 036 12 ÅTERSTOD III -31 985-30 814 1 171 INTÄKTER AV SKATTER OCH OBLIGATORISKA AVGIFTER Skatter och avgifter av skattenatur 34 641 32 829 1 811 Övriga obligatoriska avgifter 148 34 789 148 32 978 0 RÄKENSKAPSPERIODENS INTÄKTS-/KOSTNADSÅTERSTOD 2 804 2 163 640
5/12 Statens balansräkning 30.11.2008 31.12.2007 EUR miljon Ändring AKTIVA NATIONALFÖRMÖGENHET Jord- och vattenområden 29 22 7 Byggnadsmark- och vattenområden 16 16-0 Byggnader 153 156-3 Övrig nationalförmögenhet 34 33 0 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 14 245 14 241-0 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR IMMATERIELLA TILLGÅNGAR Etablerings- och organisationsutgifter 0 0-0 Forsknings- och utvecklingsutgifter 2 3-1 Immateriella rättigheter 44 42 2 Övriga utgifter med lång verkningstid 89 104-15 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 90 225 64 213 26 MATERIELLA TILLGÅNGAR Jord- och vattenområden 64 65-1 Byggnadsmark- och vattenområden 852 866-14 Byggnader 286 405-119 Konstruktioner 24 35-11 Anläggningar 16 126 16 579-453 Maskiner och anordningar 514 590-77 Inventarier 36 41-5 Övriga materiella tillgångar 11 11 0 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 1 432 19 346 775 19 369 657 VÄRDEPAPPER INGÅENDE I ANLÄGGNINGSTILLGÅNGARNA OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR Värdepapper ingående i anläggningstillgångarna 10 372 10 295 77 Statliga affärsverks grundkapital 3 340 3 358-17 Kapital som placerats i statliga affärsverk under villkor av övrigt eget kapital 3 271 3 305-34 Givna skuldebrevslån i euro 12 14-1 Övriga långfristiga placeringar i euro 278 17 275 97 17 069 181 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR SAMMANLAGT 36 846 36 651 195
6/12 30.11.2008 31.12.2007 EUR miljon Ändring OMSÄTTNINGS- OCH FINANSIERINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Material och förnödenheter 364 364-0 Halvfärdig produktion 13 13-0 Färdiga produkter/varor 48 425 50 427-2 LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR Långfristiga fordringar 2 029 1 926 102 KORTFRISTIGA FORDRINGAR Försäljningsfordringar 147 369-222 Lånefordringar i euro 0 0-0 Resultatregleringar 176 453-277 Övriga kortfristiga fordringar 151 156-5 Förskottsbetalningar 737 1 212 551 1 530 186 VÄRDEPAPPER INGÅENDE I FINANSIERINGSTILLGÅNGARNA OCH ÖVRIGA KORTFRISTIGA PLACERINGAR Övriga placeringar i euro 10 560 7 159 3 401 KASSA, BANKTILLGODOHAVANDEN OCH ANDRA FINANSIERINGSMEDEL Kassakonton 3 2 0 Inkomst- och utgiftskonton 0 0-0 Övriga bankkonton 500 273 228 Övriga finansieringsmedel 222 725 210 485 12 OMSÄTTNINGS- OCH FINANSIERINGSTILLGÅNGAR SAMMANLAGT 14 951 11 527 3 424 AKTIVA SAMMANLAGT 52 042 48 420
7/12 30.11.2008 31.12.2007 EUR miljon Ändring PASSIVA EGET KAPITAL STATENS KAPITAL Statens kapital 1.1.1998-30 048-30 048 0 Förändringar i kapitalet från tidigare räkenskapsperioder 18 173 15 898 2 275 Kapitalöverföringar -0 0-0 Räkenskapsperiodens intäkts-/kostnadsåterstod 2 804-9 071 2 275-11 875 529 Övriga statliga fonder och donerade medel 74 74-0 FRÄMMANDE KAPITAL LÅNGFRISTIGT Upptagna lån i euro 47 411 42 372 5 039 Lån ur statliga fonder utanför budgeten 245 245 0 Långfristiga resultatregleringar 32 32 0 Övriga långfristiga skulder 44 47 733 33 42 683 11 KORTFRISTIGT Samlingskonton för statliga fonder utanför budgeten 2 155 1 388 768 Amorteringar som betalas under följande räkenskapsperiod -11 7 118-7 129 Kortfristiga lån i euro 4 850 4 219 631 Främmande medel lämnade i statens vård 276 155 122 Erhållna förskott 425 474-49 Leverantörsskulder 250 593-344 Avräkningar mellan räkenskapsverken 194 197-3 Poster som skall redovisas vidare 2 263 813 1 451 Resultatregleringar 1 964 2 140-176 Övriga kortfristiga skulder 941 13 307 442 17 538 499 FRÄMMANDE KAPITAL SAMMANLAGT 61 039 60 221 819 PASSIVA SAMMANLAGT 52 042 48 420
8/12 Statsekonomins finansieringsanalys Statsekonomins finansierinsanalys 2008 2007 Ändring 1.1. - 30.11.2008 November November 2008/2007 budgetekonomin fondekonomin EUR miljon EUR miljon % EGEN VERKSAMHET Inkomstskatte- och förmögenhetsskatteinkomster 13 426 0 13 426 12 670 756 6 Mervärdesskatteinkomster 12 859 0 12 859 12 106 753 6 Övriga skatte- och avgiftsinkomster 9 387 57 9 444 9 065 380 4 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 35 672 57 35 729 33 840 1 889 6 Försäljning av tjänster, hyror, driftsersättningar och övriga inkomster från verksamheten 1 581 720 2 301 2 210 91 4 Ränteinkomster och intäktsföringar av vinst 2 415 698 3 113 2 968 145 5 Utgifter för inköp av varor och tjänster -4 925-33 -4 957-4 654-303 7 Personalutgifter -4 753-3 -4 756-4 480-276 6 Övriga utgifter -53-13 -66-82 16-19 Betalda pensioner -3 059 0-3 059-2 929-130 4 Ränteutgifter för statsskulden -2 320-86 -2 406-2 422 16-1 KASSAFLÖDET AV EGEN VERKSAMHET 24 559 1 339 25 899 24 452 1 447 6 ÖVERFÖRINGSEKONOMIN Överföringsekonomins inkomster 1 144 409 1 554 1 899-346 -18 Inkomstöverföringar till kommunerna -8 269-10 -8 279-7 488-791 11 Inkomstöverföringar till näringslivet -2 289-507 -2 797-2 725-71 3 Inkomstöverföringar till hushåll -8 072-8 -8 080-7 827-253 3 Övriga inkomstöverföringar till hemlandet -2 102-88 -2 190-1 989-201 10 Inkomstöverföringar till utlandet -1 971 0-1 971-1 820-150 8 KASSAFLÖDET AV ÖVERFÖRINGSEKONOMIN -21 559-204 -21 763-19 950-1 813 9 INVESTERINGAR Investeringar i anläggningstillgångar -775 53-723 -735 12-2 Realisationsvinster på anläggningstillgångar 9 0 9 9 1 6 Placeringar i värdepapper -218-1 033-1 251-731 -520 71 Realisationsvinster på placeringar 55 69 124 593-469 -79 Beviljade lån -386-1 992-2 377-1 523-854 56 Amortering av beviljade lån 109 1 494 1 603 1 616-13 -1 KASSAFLÖDET AV INVESTERINGAR -1 206-1 409-2 615-771 -1 844 239 FINANSIERING Nettoförändring av statsskulden -1 459 340-1 119-2 496 1 377-55 Nettoförändring av övriga skulder 2 067 704 2 771 1 643 1 128 69 KASSAFLÖDET AV FINANSIERING 608 1 044 1 652-853 2 505-294 FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 2 403 770 3 173 2 878 295 10
9/12 Statsekonomins balans 2008 2007 Ändring 1.1. - 30.11.2008 November November 2008/2007 budgetekonomin fondekonomin EUR miljon EUR miljon % Inkomstskatte- och förmögenhetsskatteinkomster 13 426 0 13 426 12 670 756 6 Mervärdesskatteinkomster 12 859 0 12 859 12 106 753 6 Övriga skatte- och avgiftsinkomster 9 387 57 9 444 9 065 380 4 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 35 672 57 35 729 33 840 1 889 6 Försäljning av tjänster, hyror, driftsersättningar och övriga inkomster från verksamheten 1 581 720 2 301 2 210 91 4 Ränteinkomster och intäktsföringar av vinst 2 415 698 3 113 2 968 145 5 Överföringsekonomins inkomster 1 144 409 1 554 1 899-346 -18 Realisationsvinster på anläggningstillgångar 9 0 9 9 1 6 Inkomster exklusive investeringar 40 822 1 884 42 706 40 926 1 780 4 Utgifter för inköp av varor och tjänster -4 925-33 -4 957-4 654-303 7 Personalutgifter -4 753-3 -4 756-4 480-276 6 Övriga utgifter -53-13 -66-82 16-19 Betalda pensioner -3 059 0-3 059-2 929-130 4 Ränteutgifter för statsskulden -2 320-86 -2 406-2 422 16-1 Inkomstöverföringar till kommunerna -8 269-10 -8 279-7 488-791 11 Inkomstöverföringar till näringslivet -2 289-507 -2 797-2 725-71 3 Inkomstöverföringar till hushåll -8 072-8 -8 080-7 827-253 3 Övriga inkomstöverföringar till hemlandet -2 102-88 -2 190-1 989-201 10 Inkomstöverföringar till utlandet -1 971 0-1 971-1 820-150 8 Investeringar i anläggningstillgångar -775 53-723 -735 12-2 Utgifter exklusive investeringar -38 587-696 -39 284-37 150-2 133 6 Inkomster exklusive investeringar 40 822 1 884 42 706 40 926 1 780 4 Utgifter exklusive investeringar -38 587-696 -39 284-37 150-2 133 6 Inkomstöverskott (+)/underskott (-) 2 235 1 188 3 422 3 776-353 -9 Placeringar i värdepapper -218-1 033-1 251-731 -520 71 Realisationsvinster på placeringar 55 69 124 593-469 -79 Beviljade lån -386-1 992-2 377-1 523-854 56 Amortering av beviljade lån 109 1 494 1 603 1 616-13 -1 Financieringsbehov (-) 1 794-274 1 521 3 731-2 210-59 Nettoförändring av statsskulden -1 459 340-1 119-2 496 1 377-55 Nettoförändring av övriga skulder 2 067 704 2 771 1 643 1 128 69 Nettoförändring av skulder 608 1 044 1 652-853 2 505-294 Förändring av likvida medel 2 403 770 3 173 2 878 295 10
10/12 Finansiella poster 30.11.2008 31.12.2007 stats- ekonomin Ändring 30.11.2008/ 31.12.2007 EUR miljon % Statsskulden Statsskulden, euro 54 925 56 068-1 143-2 Statsskulden, valuta 24 0 24 Statsskulden sammanlagt 54 949 56 068-1 119-2 Orealiserade kursdifferenser -23 0-23 Statsskulden sammanlagt, nominella värdet 54 926 56 068-1 142-2 Övriga skulder 4 186 1 415 2 771 196 Finansiella poster, inklusive kursdifferenser 59 135 57 483 1 652 3 Likvida medel 30.11.2008 31.12.2007 stats- ekonomin Ändring 30.11.2008/ 31.12.2007 EUR miljon % Kortfristiga placeringar 11 196 8 244 2 952 36 Bankkonton och kontantkassor 779 558 221 40 Likvida medel sammanlagt 11 975 8 802 3 173 36
11/12 Mrd. 50 1. STATSEKONOMINS INKOMSTER OCH UTGIFTER Glidande summa för 12 månader 2. STATSEKONOMINS BALANS Mrd. Glidande summa för 12 månader 10 45 40 Inkomster Inkomstöverskott 5 Inkomstöverskott (+) 35 Utgifter 0 Finansieringsbehov (-) 30-03 -04-05 -06-07 -08-5 -03-04 -05-06 -07-08 Mrd. 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 3. INKOMSTSKATT, MOMS OCH ÖVRIGA SKATTER Glidande summa för 12 månader Inkomstskat Mervärdesskat Övriga skatter -03-04 -05-06 -07-08 4. STATSSKULD Mrd. 70 60 50 40 Statsskuld, euro 30 20 10 Statsskuld, valuta 0-03 -04-05 -06-07 -08
12/12