Statskontoret Förvaltningens styrning 25.3.2010 Statsekonomins finansieringsanalys 31.12.2009 Budgetens utfallskalkyl Skatter och inkomster av skattenatur från budgetbokföringen (specifikation) Statens intäkts- och kostnadskalkyl Statens balansräkning Statsekonomins finansieringsanalys - Statsekonomins balans - Finansiella poster - Likvida medel - Figurer
2/12 Budgetens utfallskalkyl Avdelning/huvudtitel Budget Sammanlagt Sammanlagt Ändring 2009 31.12.2009 EUR miljon 31.12.2008 2009/2008 % 11 Skatter och inkomster av skattenatur 31 448 31 534 37 213-15 12 Inkomster av blandad natur 4 453 4 605 4 452 3 13 Ränteinkomster, inkomster av försäljning av aktier och intäktsföring av vinst 1 646 1 197 2 423-51 15 Lån 10 498 10 463 203 Avdelningar sammanlagt 48 044 47 798 44 292 8 21 Riksdagen 125 116 111 5 22 Republikens president 13 12 9 35 23 Statsrådets kansli 79 79 348-77 24 Utrikesministeriets förvaltningsområde 1 181 1 167 1 117 4 25 Justitieministeriets förvaltningsområde 811 812 772 5 26 Inrikesministeriets förvaltningsområde 1 266 1 263 1 157 9 27 Försvarsministeriets förvaltningsområde 2 822 2 788 2 468 13 28 Finansministeriets förvaltningsområde 7 544 7 345 6 665 10 29 Undervisningsministeriets förvaltningsområde 7 681 7 525 7 170 5 30 Jord- och skogsbruksministeriets förvaltningsområde 2 882 2 804 2 748 2 31 Kommunikationsministeriets förvaltningsområde 2 327 2 282 2 174 5 32 Arbets- och näringsministeriets förvaltningsområde 3 219 2 851 2 257 26 33 Social- och hälsovårdsministeriets förvaltningsområde 15 783 15 602 13 935 12 35 Miljöministeriets förvaltningsområde 396 379 346 10 36 Räntor på statsskulden 1 916 1 872 2 252-17 37 Minskning av statsskulden - - 1 394 0 Huvudtitlar sammanlagt 48 044 46 897 44 923 4 Över-/underskott 0 901-630 -243
3/12 Skatter och inkomster av skattenatur från budgetbokföringen Budget Sammanlagt Sammanlagt Ändring 2009 31.12.2009 31.12.2008 2009/2008 EUR miljon % Skatter på grund av inkomst och förmögenhet Skatt på inkomst 9 481 9 395 13 998-33 Källskatt på ränteinkomster 520 493 432 14 Skatt på arv och gåva 420 440 651-33 Sammanlagt 10 421 10 328 15 081-32 Skatter och avgifter på grund av omsättning Mervärdeskatt 13 148 13 316 14 049-5 Skatt på vissa försäkringspremier 564 557 536 4 Apoteksavgifter 123 128 119 7 Sammanlagt 13 835 14 001 14 704-5 Acciser Tobaksaccis 650 689 630 9 Skatt på alkoholdrycker 1 203 1 207 1 092 11 Läskedrycksaccis 36 35 35 2 Energiskatter 3 191 3 149 3 192-1 Accis på vissa dryckesförpackningar 11 12 15-21 Sammanlagt 5 091 5 092 4 963 3 Övriga skatter Bilskatt 756 687 1 016-32 Överlåtelseskatt 400 484 503-4 Lotteriskatt 138 139 138 1 Fordonskatt 639 654 637 3 Avfallsskatt 52 45 52-13 Sammanlagt 1 985 2 010 2 346-14 Övriga inkomster av skattenatur Lästavgifter 1 1 1-11 Banskatt 21 17 21-17 Vissa avgifter på kommunikationsområdet 5 5 4 17 Tillsynsavgift för flygtrafiken 7 7 7 2 Farledsavgifter 75 66 80-17 Oljeavfallsavgift 5 4 4-20 Övriga skatteinkomster 3 3 3-11 Sammanlagt 116 102 120-14 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 31 448 31 534 37 213-15
4/12 Statens intäkts- och kostnadskalkyl 1.1.2009-31.12.2009 1.1.2008-31.12.2008 Ändring EUR miljon INTÄKTER AV VERKSAMHET Intäkter av avgiftsbelagd verksamhet 1 004 996 8 Hyror och serviceintäkter 57 51 6 Övriga intäkter av verksamheten 478 1 538 3 056 4 102-2 578 KOSTNADER AV VERKSAMHETEN Material, förnödenheter och varor Inköp under räkenskapsperioden 724 755-31 Ökning (-) eller minskning (+) av lager -19-29 -10 Personalkostnader 6 226 5 929 297 Hyror 953 898 54 Inköp av tjänster 2 527 2 209 318 Övriga kostnader 898 1 358-460 Ökning (-) eller minskning (+) av produktlager -0-1 -1 Tillverkning för eget bruk (-) -111-69 42 Avskrivningar 952 934 18 Rättelse av interna kostnader -436-11 715-335 -11 650 102 ÅTERSTOD I -10 176-7 548 2 628 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Finansiella intäkter 1 275 2 518-1 243 Finansiella kostnader -1 929-654 -2 317 201-388 EXTRAORDINÄRA INTÄKTER OCH KOSTNADER Extraordinära intäkter 65 167-102 Extraordinära kostnader -23 42-90 77-67 ÅTERSTOD II -10 788-7 270 3 518 ÖVERFÖRINGSEKONOMINS INTÄKTER OCH KOSTNADER Intäkter Från kommunerna 126 119 7 Från socialskyddsfonderna 35 32 2 Från näringslivet 7 8-2 Från icke-vinstsyftande samfund 30 24 6 Från hushållen 4 4 0 Från Europeiska unionen 997 1 039-42 Överföringsekonomins övriga intäkter från utlandet 0 0 0 Överföringar från statens fonder utom budgeten 1 651 1 543 108 Överföringsekonomins övriga intäkter 7 2 856 5 2 775 2 Kostnader För kommunerna 7 992 7 365 627 För samkommunerna 1 636 1 687-51 För socialskyddsfonderna 9 521 8 300 1 222 För näringslivet 3 083 3 010 73 För finansinstitut och försäkringsanstalter 36 36 0 För icke-vinstsyftande samfund 2 498 2 203 295 För hushållen 4 388 4 115 274 För Europeiska unionen 1 690 1 615 75 Övriga överföringsekonomikostnader för utlandet 662 609 52 Överföringar till statens fonder utom budgeten 75 30 44 Övriga överföringsekonomikostnader 43 40 3 Återbäringar på överföringsekonomikostnader -231-31 394-111 -28 898 120 ÅTERSTOD III -39 326-33 394 5 933 INTÄKTER AV SKATTER OCH OBLIGATORISKA AVGIFTER Skatter och avgifter av skattenatur 31 317 37 001-5 684 Övriga obligatoriska avgifter 275 31 592 169 37 170 106 RÄKENSKAPSPERIODENS INTÄKTS-/KOSTNADSÅTERSTOD -7 735 3 776-11 511
Statens balansräkning 5/12 31.12.2009 31.12.2008 EUR miljon Ändring AKTIVA NATIONALFÖRMÖGENHET Jord- och vattenområden 32 25 6 Byggnadsmark- och vattenområden 16 16 0 Byggnader 159 155 4 Övrig nationalförmögenhet 37 36 1 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 15 259 17 249-1 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR IMMATERIELLA TILLGÅNGAR Etablerings- och organisationsutgifter 0 0-0 Forsknings- och utvecklingsutgifter 2 2 0 Immateriella rättigheter 47 47 0 Övriga utgifter med lång verkningstid 100 97 3 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 179 329 116 262 63 MATERIELLA TILLGÅNGAR Jord- och vattenområden 18 18-0 Byggnadsmark- och vattenområden 893 861 32 Byggnader 267 283-16 Konstruktioner 29 25 4 Anläggningar 17 223 16 637 585 Maskiner och anordningar 560 548 13 Inventarier 34 36-2 Övriga materiella tillgångar 11 11 0 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 899 19 934 1 044 19 463-145 VÄRDEPAPPER INGÅENDE I ANLÄGGNINGSTILLGÅNGARNA OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR Värdepapper ingående i anläggningstillgångarna 12 880 12 708 172 Statliga affärsverks grundkapital 3 423 3 419 4 Kapital som placerats i statliga affärsverk under villkor av övrigt eget kapital 3 332 3 311 21 Givna skuldebrevslån i euro 4 12-9 Övriga långfristiga placeringar i euro 715 20 354 542 19 992 173 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR SAMMANLAGT 40 616 39 717 899
6/12 31.12.2009 31.12.2008 EUR miljon Ändring OMSÄTTNINGS- OCH FINANSIERINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Material och förnödenheter 377 360 17 Halvfärdig produktion 14 14-0 Färdiga produkter/varor 83 474 81 455 2 LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR Långfristiga fordringar 2 137 1 666 471 KORTFRISTIGA FORDRINGAR Försäljningsfordringar 387 357 30 Resultatregleringar 149 410-261 Övriga kortfristiga fordringar 535 217 318 Förskottsbetalningar 593 1 664 580 1 564 13 VÄRDEPAPPER INGÅENDE I FINANSIERINGSTILLGÅNGARNA OCH ÖVRIGA KORTFRISTIGA PLACERINGAR Övriga placeringar i euro 8 788 7 050 1 738 KASSA, BANKTILLGODOHAVANDEN OCH ANDRA FINANSIERINGSMEDEL Kassakonton 3 3-0 Inkomst- och utgiftskonton 0 0 0 Övriga bankkonton 537 546-9 Övriga finansieringsmedel 217 757 210 759 7 OMSÄTTNINGS- OCH FINANSIERINGSTILLGÅNGAR SAMMANLAGT 13 820 11 493 2 326 AKTIVA SAMMANLAGT 54 695 51 460
7/12 31.12.2009 31.12.2008 EUR miljon Ändring PASSIVA EGET KAPITAL STATENS KAPITAL Statens kapital 1.1.1998-30 048-30 048 0 Förändringar i kapitalet från tidigare räkenskapsperioder 21 949 18 173 3 776 Räkenskapsperiodens intäkts-/kostnadsåterstod -7 735-15 834 3 776-8 099-11 511 FONDKAPITAL Övriga statliga fonder och donerade medel 72 69 3 FRÄMMANDE KAPITAL LÅNGFRISTIGT Upptagna lån i euro 45 917 40 034 5 883 Lån ur statliga fonder utanför budgeten 277 245 32 Långfristiga resultatregleringar 47 42 5 Övriga långfristiga skulder 292 46 533 136 40 457 156 KORTFRISTIGT Samlingskonton för statliga fonder utanför budgeten 1 361 1 305 55 Amorteringar som betalas under följande räkenskapsperiod 6 062 7 361-1 299 Kortfristiga lån i euro 10 509 4 937 5 572 Främmande medel lämnade i statens vård 372 169 202 Erhållna förskott 469 478-9 Leverantörsskulder 669 594 75 Avräkningar mellan räkenskapsverken 198 194 3 Poster som skall redovisas vidare 596 723-127 Resultatregleringar 1 882 1 996-114 Övriga kortfristiga skulder 1 806 23 924 1 274 19 033 532 FRÄMMANDE KAPITAL SAMMANLAGT 70 457 59 490 10 967 PASSIVA SAMMANLAGT 54 695 51 460
8/12 Statsekonomins finansieringsanalys Statsekonomins finansierinsanalys 2008 1.1. - 31.12.2009 2009 Ändring December December 2009/2008 budgetekonomin fondekonomin EUR miljon EUR miljon % EGEN VERKSAMHET Inkomstskatte- och förmögenhetsskatteinkomster 9 395 0 9 395 13 998-4 603-33 Mervärdesskatteinkomster 13 313 0 13 313 14 046-734 -5 Övriga skatte- och avgiftsinkomster 9 991 66 10 057 10 240-183 -2 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 32 698 66 32 764 38 284-5 520-14 Försäljning av tjänster, hyror, driftsersättningar och övriga inkomster från verksamheten 1 590 742 2 332 2 326 6 0 Ränteinkomster och intäktsföringar av vinst 1 292 823 2 115 3 219-1 104-34 Utgifter för inköp av varor och tjänster -5 492-90 -5 582-5 377-205 4 Personalutgifter -5 298-4 -5 302-5 113-189 4 Övriga utgifter -68-38 -106-75 -31 41 Betalda pensioner -3 586 0-3 586-3 347-239 7 Ränteutgifter för statsskulden -2 012-46 -2 058-2 519 461-18 KASSAFLÖDET AV EGEN VERKSAMHET 19 124 1 453 20 577 27 398-6 821-25 ÖVERFÖRINGSEKONOMIN Överföringsekonomins inkomster 1 389 463 1 852 1 797 56 3 Inkomstöverföringar till kommunerna -9 628-23 -9 650-9 066-584 6 Inkomstöverföringar till näringslivet -3 119-576 -3 695-3 603-92 3 Inkomstöverföringar till hushåll -10 324-10 -10 334-9 078-1 256 14 Övriga inkomstöverföringar till hemlandet -2 608-127 -2 735-2 386-349 15 Inkomstöverföringar till utlandet -2 352 0-2 352-2 224-128 6 KASSAFLÖDET AV ÖVERFÖRINGSEKONOMIN -26 641-272 -26 913-24 561-2 353 10 INVESTERINGAR Investeringar i anläggningstillgångar -1 450 54-1 396-955 -441 46 Realisationsvinster på anläggningstillgångar 7 0 7 11-5 -43 Placeringar i värdepapper -408-353 -761-4 312 3 551-82 Realisationsvinster på placeringar 0 37 37 2 651-2 614-99 Beviljade lån -748-1 303-2 050-1 247-803 64 Amortering av beviljade lån 188 1 730 1 918 1 701 217 13 KASSAFLÖDET AV INVESTERINGAR -2 412 166-2 246-2 152-94 4 FINANSIERING Nettoförändring av statsskulden 10 214-315 9 899-1 686 11 585-687 Nettoförändring av övriga skulder 724 16 739 836-96 -12 KASSAFLÖDET AV FINANSIERING 10 938-300 10 639-850 11 489-1 351 FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 1 009 1 048 2 057-164 2 221-1 354
9/12 Statsekonomins balans 2008 1.1. - 31.12.2009 2009 Ändring December December 2009/2008 budgetekonomin fondekonomin EUR miljon EUR miljon % Inkomstskatte- och förmögenhetsskatteinkomster 9 395 0 9 395 13 998-4 603-33 Mervärdesskatteinkomster 13 313 0 13 313 14 046-734 -5 Övriga skatte- och avgiftsinkomster 9 991 66 10 057 10 240-183 -2 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 32 698 66 32 764 38 284-5 520-14 Försäljning av tjänster, hyror, driftsersättningar och övriga inkomster från verksamheten 1 590 742 2 332 2 326 6 0 Ränteinkomster och intäktsföringar av vinst 1 292 823 2 115 3 219-1 104-34 Överföringsekonomins inkomster 1 389 463 1 852 1 797 56 3 Realisationsvinster på anläggningstillgångar 7 0 7 11-5 -43 Inkomster exklusive investeringar 36 976 2 094 39 070 45 638-6 567-14 Utgifter för inköp av varor och tjänster -5 492-90 -5 582-5 377-205 4 Personalutgifter -5 298-4 -5 302-5 113-189 4 Övriga utgifter -68-38 -106-75 -31 41 Betalda pensioner -3 586 0-3 586-3 347-239 7 Ränteutgifter för statsskulden -2 012-46 -2 058-2 519 461-18 Inkomstöverföringar till kommunerna -9 628-23 -9 650-9 066-584 6 Inkomstöverföringar till näringslivet -3 119-576 -3 695-3 603-92 3 Inkomstöverföringar till hushåll -10 324-10 -10 334-9 078-1 256 14 Övriga inkomstöverföringar till hemlandet -2 608-127 -2 735-2 386-349 15 Inkomstöverföringar till utlandet -2 352 0-2 352-2 224-128 6 Investeringar i anläggningstillgångar -1 450 54-1 396-955 -441 46 Utgifter exklusive investeringar -45 937-859 -46 796-43 744-3 053 7 Inkomster exklusive investeringar 36 976 2 094 39 070 45 638-6 567-14 Utgifter exklusive investeringar -45 937-859 -46 796-43 744-3 053 7 Inkomstöverskott (+)/underskott (-) -8 961 1 235-7 726 1 894-9 620-508 Placeringar i värdepapper -408-353 -761-4 312 3 551-82 Realisationsvinster på placeringar 0 37 37 2 651-2 614-99 Beviljade lån -748-1 303-2 050-1 247-803 64 Amortering av beviljade lån 188 1 730 1 918 1 701 217 13 Financieringsbehov (-) -9 929 1 347-8 582 686-9 268-1 351 Nettoförändring av statsskulden 10 214-315 9 899-1 686 11 585-687 Nettoförändring av övriga skulder 724 16 739 836-96 -12 Nettoförändring av skulder 10 938-300 10 639-850 11 489-1 351 Förändring av likvida medel 1 009 1 048 2 057-164 2 221-1 354
10/12 Finansiella poster 31.12.2009 31.12.2008 Statsskulden Statsskulden, euro 64 281 54 382 9 899 18 Statsskulden, valuta 0 0 0 Statsskulden sammanlagt 64 281 54 382 9 899 18 Orealiserade kursdifferenser 0 0 0 Statsskulden sammanlagt, nominella värdet 64 281 54 382 9 899 18 Övriga skulder 2 990 2 250 739 33 Finansiella poster, inklusive kursdifferenser 67 271 56 632 10 639 19 Likvida medel 31.12.2009 31.12.2008 stats- ekonomin Ändring stats- 31.12.2009/ ekonomin 31.12.2008 EUR miljon % Ändring 31.12.2009/ 31.12.2008 EUR miljon % Kortfristiga placeringar 9 772 7 807 1 965 25 Bankkonton och kontantkassor 923 831 92 11 Likvida medel sammanlagt 10 695 8 638 2 057 24
11/12 Mrd. 50 1. STATSEKONOMINS INKOMSTER OCH UTGIFTER Glidande summa för 12 månader 2. STATSEKONOMINS BALANS Mrd. Glidande summa för 12 månader 10 45 Inkomster 5 Inkomstöverskott (+) 40 Inkomstöverskott 0 35 Utgifter -5 Finansieringsbehov (-) 30-04 -05-06 -07-08 -09-10 -04-05 -06-07 -08-09 Kassainkomster och -utgifter exklusive beviljade och lyfta lån, amortering av dessa och placeringar i värdepapper. Inkomstöverskottet är skillnaden mellan inkomsterna och utgifterna i diagram 1. Finansieringsbehovet beskriver behovet av nettolåntagning. Mrd. 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 3. INKOMSTSKATT, MOMS OCH ÖVRIGA SKATTER Glidande summa för 12 månader Inkomstskatt Mervärdesskatt Övriga skatter -04-05 -06-07 -08-09 4. STATSSKULD Mrd. 70 60 50 40 Statsskuld 30 20 10 0-04 -05-06 -07-08 -09 Fördelning av skatteinkomsterna. Statsskuld
12/12 Mrd. 16 5. LIKVIDA MEDEL 14 12 10 8 6 4 2 0-04 -05-06 -07-08 -09 Alla likvida medel inklusive främmande tillgångar. Saldon per månad och lineär trend.