Farligt avfall i egen regi Förutsättningar 2015 Drivs som Uppdrag Start 2014-10-10 Slut 2015-03-31 Investering Resultat Resurser 0,7 mnkr -0,1 mnkr 0,3 åa internt Projektledare GÅ AnnaCarin Söderhielm Att Gästrike återvinnare ska sköta transporter av farligt avfall från återvinningscentraler och företagskunder i egen regi från och med 2015-03-01. Innan 2015-02-28 ska Gästrike återvinnare ha genomfört de förberedelser som behövs för att sköta hämtningen av farligt avfall från våra återvinningscentraler. Kortsiktigt ökade kostnader om ca 0,1 mnkr för 2015. Långsiktigt ska övertagandet i egen regi generera ökade försäljningsintäkter. Mål 2015 Transporter av farligt avfall från återvinningscentraler och företagskunder ska utföras i egen regi från och med 2015-03-01. Säkerställa att de rutiner som behövs finns för den löpande driften av förändringen och avsluta projektet. Avstämning mot våra inriktningsmål Miljönytta Samhällsnytta Kundnytta o Medarbetarskap och ledarskap Effektivitet och ekonomi 21 (82)
Nybyggnation Biogasanläggning Ägare: Gästrike Ekogas AB (intern) Drivs som Projekt Start 2014-01-01 Slut 2016-11-30 Investering Resultat Äskade resurser Projektledare Ligger i Gästrike Ekogas AB Intäkter vid utlåning av resurser från GÅ 1,0 åa Extern Beskrivning av aktiviteten Biogasprojektet drivs av Gästrike Ekogas AB och innebär att det ska färdigställas en biogasanläggning i Forsbacka. Bolaget har ingen egen anställd personal utan köper tjänster externt. Inför 2015 äskar bolaget att hyra in sakkunniga från Gästrike återvinnare. Resurserna ska få full kostnadstäckning av Gästrike Ekogas AB. Hitta bönder som är intresserade av att ta emot biogödsel är en stor utmaning och kritiskt utifrån både miljö och ekonomi. Projektmål 2015 Hålla tidplanen för upphandlingen så att byggstarten kommer igång i tid. November 2016 ska anläggningen vara klar för att vi ska erhålla beslutat investeringsstöd om 15,8 mnkr från Energimyndigheten. Preliminär tidplan: Tillståndsansökan inne oktober 2014 Underlag för upphandling skickas ut vid årsskiftet Upphandling klar under vår sommar 2015 Byggstart höst 2015 - involverade från GÅ byggprojektledare, ev. övriga sakkunniga i specifika frågor. Avstämning mot våra övergripande inriktningsmål Miljönytta Samhällsnytta Kundnytta o Medarbetarskap och ledarskap Effektivitet och ekonomi 22 (82)
Miljöstrategiska programmet Gävle kommun Ägare: Gävle kommun Drivs som Uppdrag på Gästrike återvinnare Start 2013 Slut Klimatneutral kommun 2050 Investering Resultat 0 Resurser 0,5 åa Projektledare Extern på Gävle kommun Beskrivning av aktiviteten Gävle kommun har tagit fram ett miljöstrategiskt program. Gästrike återvinnare har varit delaktiga i framtagandet och är nu också med som ansvariga i genomförandet. Aktiviteter som är aktuella för Gästrike återvinnare är bland annat: Medverka vid interna nätverksmöten Medverka externa nätverksmöten Statistikuppgifter Events Hjälpa till med lösningar för att kunna ha källsortering på alla kommunala förvaltningar. Avstämning mål Aktiviteten leder direkt mot att uppfylla mål i Gävle kommuns miljöstrategiska program. Förbundet bygger upp kunskap och erfarenheter som kan användas mot de andra medlemskommunerna. Andra kommuners miljömål 23 (82)
Årsmöte Avfall Sverige 2016 Ägare: Avfall Sverige Drivs som Uppdrag Start 2015-01-01 Slut 2016-06-30 (genomförs 31/5-1/6 2016) Investering 0 Resultat 0 Resurser Uppdragsledare GÅ 0,2 åa Ulrika Svensson Beskrivning av aktiviteten Planering av innehållet Utställning Aktiviteten ska vara klar och planerad. Förutom Avfall Sverige kommer vi också att ta hjälp av eventbyrån på Gävle kommun. Mål 2015 Målet från Gästrike återvinnares sida är att skapa det mest minnesvärda årsmötet någonsin. 24 (82)
GÅ Tillsammans koncernen I GÅ Tillsammans koncernen har vi samlat våra aktiebolag. Koncernen består av Gästrike återvinnare, GÅFAB Fastighets AB (100%), GÅ Utveckling AB (100%), GÅ Tillsammans AB (100%) och Gästrike Ekogas (51%) (flyttas över innan årsskiftet 2014/2015). Gå Tillsammans AB Gå Tillsammans AB är holdingbolag i bolagskoncernen och moderbolag till dotterbolagen. Bolaget har inga egna anställda och ingen verksamhet. Bolaget arbetar med att utveckla och samordna ägarrollen i bolagskoncernen. Aktivitet 2015 Ta fram modell för Ledningsarbete, koncernstyrning Utveckla ekonomiadministrationen Avstämning mot våra övergripande inriktningsmål Miljönytta Samhällsnytta Kundnytta Medarbetarskap och ledarskap Effektivitet och ekonomi 25 (82)
GÅ Utveckling AB Aktiviteter 2015 Utveckla ekonomiadministrationen Avtal mellan GÅ/GÅ UT uthyrning av intern personal Samarbete med Två Punkt Ett AB Se över deponin i Forsbacka. Löpande övervakning. Utöka samarbetet med GAAB Avstämning mot våra övergripande inriktningsmål Miljönytta Samhällsnytta Kundnytta Medarbetarskap och ledarskap Effektivitet och ekonomi 26 (82)
GÅFAB Fastighets AB Aktiviteter 2015 Fastighetsförvaltning Utreda ombyggnation Utmarksvägen 16 Utveckla ekonomiadministrationen Föra över lån till GÅFAB från GÅ Avstämning mot våra övergripande inriktningsmål Miljönytta Samhällsnytta Kundnytta Medarbetarskap och ledarskap Effektivitet och ekonomi 27 (82)
Gästrike Ekogas AB Gästrike Ekogas AB har ombildats under 2014. Gästrike Ekogas AB ägs gemensamt av Gästrike Återvinnare AB (51 %) och Gävle Energi AB (49 %). Bolaget har till föremål för sin verksamhet att bedriva biogasproduktion och distribution i regionen samt bedriva annan därmed förenlig verksamhet. Bolaget är skyldigt att utföra de uppdrag som bolaget tilldelas av sina ägare. Aktiviteter 2015 Nybyggnation biogasanläggning Forsbacka Ny tankstation LBG backup vid tankställe sörby urfjäll Avstämning mot våra övergripande inriktningsmål Miljönytta Samhällsnytta Kundnytta Medarbetarskap och ledarskap Effektivitet och ekonomi 28 (82)
Resultatbudget Resultat Gästrike återvinnare har sedan förbundets bildande 2001 visat ett positivt resultat som har grundats på tanken att förbundet ska ha en ekonomi i balans och att överskott ska återinvesteras i verksamheten. Vår taxefinansierade verksamhet som innefattar främst insamlingen av hushållsopor, hanteringen av våra återvinningscentraler, informationsverksamheten och kundservice har alltid varit vår kärnverksamhet och utgör strax över 80 procent av vår omsättning. Vi har även kommersiell verksamhet i förbundet som består av åkeriverksamhet och utbildningsverksamhet. Den delen av verksamheten finansieras via intäkter från den konkurrensutsatta marknaden och utgör knappt 20 procent av vår omsättning. Den kommersiella verksamheten har vinstkrav som finansierar taxeverksamheten. Taxeverksamheten får inte finansiera den kommersiella verksamheten. Förbundet budgeterar med ett resultat på 5,8 mnkr för 2015. Koncernens resultat inkl dotterbolagen uppgår till 3,8 mnkr. Resultatmarginalen uppgår till 3,3 % i förbundet och 2 % i koncernen inkl. Gästrike Ekogas AB. Koncernen består av Gästrike återvinnare och helägda bolagen GÅ Tillsammans AB, GÅ Utveckling AB och GÅFAB Fastighets AB. Gästrike Ekogas AB ägs till 51 %. Resultatförändringarna jämförs främst med den senaste prognosen för 2014. 29 (82)
Budget 2015 Tkr GÅ Taxefinansierad e inkl. ÅVC Kommersiella Internationella uppdrag Central utvecklingspott Prognos 2 2014 Utfall 2013 Förändring budget jämfört med P2 Intäkter 178 100 146 350 28 750 5 000-172 869 166 022 5 231 Taxeintäkter 131 833 131 833 131 583 126 537 250 Verksamhetsintäkter 44 820 11 452 28 573 4 796 39 769 37 675 5 051 Sidointäkter 1 447 1 065 177 205 1 517 1 810-70 Produktionskostnader - 43 800-41 000-2 800 - - - 49 450-54 334 5 650 Bruttoresultat 136 300 105 350 25 950 5 000 123 419 111 688 12 882 TG1 76,5% 72,0% 90,3% 100,0% 71,4% 67,3% Övriga kostnader - 43 320-30 480-7 960-2 680-2 200-38 000-37 265-5 320 Personalkostnader - 67 800-54 300-10 340-1 210-1 950-63 558-59 775-4 242 Avskrivningar - 15 380-9 595-5 785 - - 13 581-13 444-1 799 Rörelseresulat 9 800 10 976 1 865 1 110-4 150 8 279 1 204 1 521 Finansnetto - 2 000-2 000 - - 1 618-1 107-382 Resultat efter fin. poster 7 800 8 975 1 865 1 110-4 150 6 662 97 1 139 Interna intäkter 9 350 10 439 215 Interna kostnader - 9 712-9 717-576 Årets resultat 5 800 6 613 2 587 750-4 150 6 662 97-861 TG4 3,3% 4,6% 9,0% 15,0% 3,9% TG4 efter CUP 2,3% 6,8% 10,8% Totala intäkter Förbundets intäkter budgeteras till 178,1 mnkr. Det är en ökning med 5,2 mnkr jämfört med prognos 2 2014. Taxefinansierade intäkter Taxefinansierade intäkter består av grundavgifter och hämtningsavgifter för hushållssopor. Även fritidshämtningen, slam och fett ingår i taxeintäkterna. Totalt beräknas dessa intäkter uppgå till 131,8 mnkr under 2015, en ökning med 0,25 mnkr jämfört med prognosen för 2014. 30 (82)
Taxeintäkter Övrigt 2% Fritid inkl. latrin 2% Slam/Fett 9% Hämtningsavg. restavfall 40% Grundavgifter hushåll 40% Hämtningsavg. matavfall 7% Diagrammet visar hur taxeintäkterna är fördelade mellan grundavgifter och hämtningsavgifter för restavfall, slam/fett, fritid/latrin och övrigt. I övriga taxeintäkter ingår bland annat trädgårdsabonnemang, batterier och extraavgifter. Intäkterna från återvinningscentraler Intäkterna från återvinningscentralerna beräknas uppgå till nästan 9,5 mnkr nästa år, en ökning med 0,3 mnkr som främst är kopplat till återvinningskort för företag. Världsmarknadspriserna för metall har sjunkit under 2014 och budget ligger på samma nivå under 2015, vilket är 4,3 mnkr. Sidointäkter Övriga intäkter inom den taxefinansierade verksamheten uppgår till 1,4 mnkr och består av intäkter för konsulttjänster och vidarefakturerade kostnader. I posten ingår även återvunna kundförluster och vinst vid försäljning av anläggningstillgångar samt övriga mindre poster. Kommersiella intäkter De kommersiella intäkterna uppgår totalt till 33, 75 mnkr och ökar med 5,1 mnkr jämfört med prognosen för 2014. Ökningen är kopplad dels till åkeriverksamheten som ökar med 1,4 mnkr (5 %). En bredare marknadsinsats inom både åkeriet och fastighetsnära insamling ligger bakom ökningen. Utbildningsuppdragen i främst Polen går in i ett intensivt år under 2015 och därmed kommer intäkterna att öka med 3,4 mnkr. Utbildningsuppdragen budgeterar med ett resultat på 0,75 mnkr nästa år. 31 (82)
Produktionskostnader Produktionskostnaderna består av behandlingskostnader och entreprenadkostnader. Behandlingskostnaderna är kostnader för att behandla allt avfall som uppstår från regionens hushållsavfall inkl. slam och fett, men även från återvinningscentralerna och den kommersiella verksamheten (åkeriverksamheten). Entreprenadkostnaderna består av kostnader för att vi tar in externa entreprenörer som kör för Gästrike återvinnare. De största entreprenadkostnaderna är för insamling av slam i hela regionen. Åkeriverksamheten använder sig av entreprenörer för att kunna styra sina säsongs- och konjunkturvariationer. Produktionskostnaderna bedöms uppgå till 43,8 mnkr, vilket är en minskning med 5,6 mnkr jämfört med prognosen för 2014. Största förändringen beror på att vi från årsskiftet får ett nytt avtal för behandling av hushållsavfall vilket innebär att våra behandlingskostnader för hushållsavfall minskar med 4,6 mnkr, vilket motsvarar 24 % lägre priser. Även kostnaderna för krossning minskar med 0,7 mnkr. Entreprenadkostnaderna för farligt avfall kommer att minska med 0,4 mnkr från mars 2015, då vi tar över stora delar av transporterna från våra återvinningscentraler i egen regi. Initialt räknar vi med att få lite ökade kostnader för hämtning och hantering (ca 0,1 mnkr under 2015), men att det långsiktigt kommer att vara ekonomiskt fördelaktigt då vi räknar med att kunna kombinera hämtningen med ökad försäljning av tjänster till företag. Miljönyttan är en stor anledning till att vi tar över hanteringen i egen regi. Deponiskatten ökar med ca 0,1 mnkr nästa år med anledning av att skatten föreslås öka med 15 % nästa år och skatten per ton blir därmed 500 kr. Diagrammen nedan visar de största behandlingskostnaderna och entreprenadkostnaderna för 2015. 12 10 8 6 Behandlingskostnader 4 2 0 Restavfall ÅVC Matavfall Marknad Slam Fett 32 (82)
8 7 6 5 4 3 2 1 0 Entreprenadkostnader Slam ÅVC Fett Åkeriet marknad Övrigt Övriga kostnader Övriga kostnader bedöms uppgå till knappt 43,3 mnkr, vilket är en ökning med 5,3 mnkr jämfört med prognosen för 2014. Övriga kostnader består främst av fastighetskostnader, IT-kostnader, fordonskostnader inkl. bränsle och reparationer, konsulter och inhyrd personal. Inför nästa år har vi ökade kostnader för löpande drift av alla nya IT-system med 0,5 mnkr och det beror på att vi under 2015 kommer att ha alla nya IT-system i drift. 2015 kommer att vara ett intensivt år vad gäller intrimning av vårt nya verksamhetssystem BFUS och övriga system och innebär merkostnader på uppemot 2 mnkr. Vi kommer att leasa två sopbilar och en lastmaskin vilket innebär ökade leasingkostnader med ca 0,8 mnkr. Anledningen till att vi leasar istället för att investera är för att vi har ett ansträngt läge likvidmässigt och då väljer vi att leasa några fordon under några år och köper loss dem under 2017. Fastighetskostnaderna beräknas öka med 0,6 mnkr och beror på att vi är eftersatt i arbetet med fastighetsförvaltningen och kommer att se över det under 2015. På kommunikation är den ordinarie personalstyrkan begränsad i och med föräldraledigheter och personal som arbetar med våra utlandsuppdrag. Istället för att ta in vikarier kommer konsulter att anlitas för 0,7 mnkr, vilket är motsvarande kostnad som personalen hade kostat. Personalkostnaderna har därmed minskat i lika stor omfattning. 33 (82)
Bränslekostnaderna beräknas minska med ca 0,1 mnkr och beror på ett nytt avtal med en ny leverantör. Central utvecklingspott Förbundet har många olika projekt och aktiviteter igång samtidigt och flertalet av dessa aktiviteter har redan satts igång och ska slutföras under 2015 och andra ska påbörjas under nästa år. För att få till en mer aktiv styrning och sätta högre krav på att prioritera och fördela våra resurser har vi valt att sätta av en central utvecklingspott. Potten uppgår till 2,2 mnkr under övriga kostnader och har avsatts för aktiviteter som är planerade och sannolika med inte beslutade vid budgetarbetet. De aktiviteter som vi har tänkt att ingå i potten är kostnadsbedömda till ett mycket högre värde. Den största aktiviteten som ingår här är intrimningen av hela affärssystemlösningen. Personalkostnader Personalkostnaderna beräknas uppgå till 67,8 mkr, jämfört med prognosen för 2014 som bedöms till 63,6 mnkr. Ökningen på 4,2 mnkr beror delvis på en beräknad löneökning i och med den årliga lönerevisionen med 1,9 mnkr. Vi planerar även en anställning ute på kompostanläggningen i Forsbacka istället för den entreprenör som är där idag. Kostnaden för den här personen vidarefakturerar vi till Gästrike Ekogas AB. Personalkostnaderna på kommunikationsenheten bedöms minska med anledning av föräldraledigheter och utlandsuppdrag med ca 0,7 mnkr och ersätts av konsulter istället för att ta in vikarier. Under 2014 har vi fått återbetalning av pensionsmedel för åren 2005-2006 med över 1,1 mnkr. Den ersättningen är en negativ förändring gentemot prognosen. Central utvecklingspott Under personalkostnaderna har vi valt att sätta av 1,95 mnkr till en central utvecklingspott av samma anledning som under övriga kostnader. Förbundet planerar att förändra lönemodellen för de chaufförer som idag har ackordslön (totalt 15 chaufförer). Den förändringen innebär att vi med stor sannolik kommer att behöva göra en stor engångsutbetalning av en månadslön (byter lönemodell från lön i efterskott till lön innevarande månad) samt innestående sparad semester(med anledning av byte av semesterår). I potten ingår även planerade extra tjänster med anledning av utlandsuppdragen och att vi tar över hanteringen av farligt avfall i egen regi. Avskrivningar Avskrivningarna budgeteras till 15,4 mnkr, en ökning med 1,8 mnkr jämfört med 2014. Ökningen beror på att vi under 2014 har aktiverat investeringar för 24 mnkr. 34 (82)
Inför 2015 kommer vi bland annat att fortsätta att investera i nya bilar, slutföra bygget med ny återvinningscentral i Skutskär. Finansnetto De finansiella nettot budgeteras till 2,0 mnkr, en ökning med 0,4 mkr jämfört med 2014. Ökningen beror på att vi måste finansiera stora delar av våra investeringar med lån. Under 2014 planerar vi att behöva låna upp ytterligare 30 mkr, vilket gör att vi kommer att ha långfristiga lån på 130 mkr. Därtill har vi en checkkredit på totalt 40 mnkr. Vår totala kreditram inom koncernen uppgår till 200 mnkr. Vi beräknas utnyttja den ramen till 85 % vid utgången av 2015. Investeringsbudget Tusentals kronor (Tkr) Budget Prognos 2 Budget Plan Plan Plan Plan 2014 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Fordon kommunala 7 455 8 423 2 900 955 2 800 0 4 600 Fordon kommersiella 10 600 4 190 6 500 7 850 6 100 2 300 8 850 Summa fordon 18 055 12 613 9 400 8 805 8 900 2 300 13 450 ÅVC Skutskär 3 000 600 17 500 ÅVC övrigt 2 425 150 1 750 3 950 1 500 1 500 Slam enskilda avlopp 5 000 Övrigt 200 650 1 000 1 000 1 000 Summa ÅVC och fastigheter 5 425 750 19 450 5 650 4 950 2 500 2 500 Kärl och containrar kommersiella 180 221 3 000 2 000 2 000 2 000 2 000 Kärl och containrar kommunala 3 880 4 168 1 400 1 500 1 500 1 500 1 500 Övrigt 195 400 450 300 Summa mask. o invent. 4 060 4 389 4 400 3 695 3 900 3 950 3 800 Summa investeringar 27 540 17 752 33 250 18 150 17 750 8 750 19 750 Pågående arbeten, ökningen per år anges Nivåstandard ÅVC 3 350 2 000 1 350 IT-system 3 000 2 000 1 000 Nytt skyltsystem 500 500 Summa pågående investeringar 6 350 4 500 2 850 Investeringar koncern * Summa investeringar ink. Pågående arbeten 33 890 22 252 36 100 18 150 17 750 8 750 19 750 Investeringar GÅFAB Tvätthall, pågående från 2013 2 085 Invändiga ombyggnationer 5 000 3 000 5 000 Övrigt 300 250 250 250 250 Summa investeringar 5 000 2 085 3 300 5 250 250 250 250 Summa investeingar GÅ koncern * 38 890 24 337 39 400 23 400 18 000 9 000 20 000 * Exkl. Gästrike Ekogas AB. Bolaget har egen investerings- och finansieringplan Gästike Ekogas AB Mullbacka kompostanläggning 15 000 16 500 Markköp 1 500 Summa investeringar 15 000 18 000 0 0 0 0 0 35 (82)
Investeringsbudgeten för 2015 uppgår till 36, 1 mnkr i förbundet inklusive pågående arbeten. De största investeringarna 2015 utgör investeringen i ny återvinningscentral i Skutskär 18,1 mnkr (år 2014+20215). 4 nya sopbilar och en truck planeras för totalt 9,4 mnkr (2 sopbilar och en lastmaskin planeras att leasas istället för att ta det som en investering). Kärl, containrar och övriga maskiner och inventarier uppgår till 4,4 mnkr. Några projekt utgör pågående arbeten, dvs. investeringar som sträcker sig över flera år. Under 2015 ska införandet av nya affärssystemlösningen slutföras. Total investering mellan åren 2012-2015 på 7,5 mnkr. Inom koncernen, exklusive Gästrike Ekogas AB uppgår investeringarna till 39,4 mnkr. Under 2015 planeras att påbörja den interna ombyggnationen av kontorsbyggnaden på utmarksvägen 16. Investeringen tas av GÅFAB Fastighets AB. Totalt bedöms hela ombyggnationen kosta 8 mkr. Finansieringsbudget Tusentals kronor (Tkr) Kassaflödesanalys * Prognos 2 Budget Plan Plan Plan 2014 2015 2016 2017 2018 Resultat efter finansiella poster 6 700 5 800 6 300 5 600 5 800 Avskrivningar 13 600 15 380 17 000 18 000 18 000 Kassaflöde från den löpande verksamheten 20 300 21 181 23 300 23 600 23 800 Investeringar i anl.tillgångar -24 337-39 400-23 400-18 000-9 000 Insats i Gästrike Ekogas AB -18 000-13 000 Nyupptagna lån 20 000 30 000 Amortering av lån -10 000-5 000-10 000 Kassaflöde från investering och finansiering -22 337-22 400-33 400-23 000-19 000 Årets förändring av likvida medel -2 037-1 219-10 100 600 4 800 Likvida medel vid årets början 15 612 13 575 12 356 2 256 2 856 Likvida medel vid årets slut 13 575 12 356 2 256 2 856 7 656 * Gästrike Ekogas AB ingår inte i koncernberäkningarna. Gästrike Ekogas planeras att ha sin egen kreditlimit och finansieringsplan. Hänsyn har tagits till investeringarna i GÅFAB Fastighets AB. Gästrike återvinnare har under de senaste åren gjort stora investeringar som har gjort att förbundet har växt och utvecklats till våra kunders och miljöns förtjänst. Ny återvinningscentral i Gävle, ny fastighet, nya bilar och bildandet av nya bolag, införande av nya affärssystem och IT-lösningar är exempel på stora investeringar som har gjorts under åren 2011 till 2014. I takt med att vi har vuxit har koncernen tagit upp externa långfristiga lån och de uppgår till 100 mnkr per utgången av 2014. Därtill har koncernen en checkkredit på 40 mnkr som pendlar under året med anledning av våra säsongsvariationer och betalningsflöden. 36 (82)
Under nästa år budgeteras med investeringar för 39,4 mnkr samt tillskott i form av aktieägartillskott till Gästrike Ekogas med 13 mnkr. Den externa upplåningen bedöms öka med 30 mnkr med anledning av detta. I ett mer långsiktigt perspektiv måste vi öka den egna finansieringsgraden för att kunna amortera av på våra externa lån. Planen är därför att öka resultatet i förbundet till en resultatmarginal på 3 %, vilket motsvarar ett nettoresultat på ca 6 mnkr. Givet det resultatet och de investeringar som planeras kommer vi att ha en långsiktig plan som innebär att vi kan börja amortera av på våra lån 2016. Ekonomiska nyckeltal Det budgeterade resultatet uppgår till 5,8 mnkr (exklusive taxehöjning), vilket ger resultatmarginalen 3,3 %. Soliditeten bedöms hamna på 37 % och skuldsättningsgraden bedöms uppgå till 1,7. Vi kommer alltså att klara de ekonomiska målen. Nyckeltal Prognos 2 Budget Plan Plan Plan Mål 2014 2015 2016 2017 2018 Resultatmarginal 3,9% 3,3% 3,5% 3,1% 3,1% 3,0% Soliditet 37,0% 36,9% 39,4% 43,2% 46,3% > 30% Skuldsättningsgrad, antal ggr 1,65 1,71 1,54 1,32 1,16 < 2,3 Kreditram utnyttjande 70% 85% 80% 78% 73% Budget koncernen Gästrike återvinnare Koncernens resultat budgeteras till 3,8 mnkr. Koncernen består av Gästrike återvinnare, GÅFAB Fastighets AB (100%), GÅ Utveckling AB (100%), GÅ Tillsammans AB (100%) och Gästrike Ekogas (51%). Gästrike återvinnares helägda bolag budgeteras till ett gemensamt resultat på 50 tkr. Gästrike Ekogas AB resultat tas upp till 51%. Resultaträkningar och balansräkning budget 2015 presenteras i nedanstående tabeller. 37 (82)
GÅ Tillsam mans Budget 2015 Koncern Minoritetsintresse Koncernelimineringar Summa koncern GÅ GÅFAB GÅUT AB Ekogas AB Intäkter 178 100 6 000 2 000 19 219-13 500 191 819 Produktionskostnader - 43 800-11 703 5 500-50 003 Bruttoresultat 134 300 6 000 2 000-7 516 141 816 TG 1 Övriga kostnader - 43 320-2 800-2 050-20 - 5 474 6 000-47 664 Personalkostnader - 67 800-65 2 000-65 865 Avskrivningar - 15 380-2 480-2 825-886 - 21 571 Rörelseresultat 7 800 720-50 - 20-848 6 716 TG 2 Finansnetto - 2 000-600 - 1 435-4 035 Resultat efter finansiella poster 5 800 120-50 - 20-2 283 2 681 TG 3 Minoritetsintresse 1 119 1 119 Årets resultat 5 800 120-50 - 20-2 283 1 119 3 800 TG 4 3,3 % 2,0 % Det koncernmässiga resultatet budgeteras till 3,8 mnkr. Förändringen gentemot förbundets resultat är 2,0 mnkr och utgörs av Gästrike Ekogas andel av resultatet 1,2 mnkr och koncernmässiga avskrivningar på fastigheten Sörby Urfjäll 29:2 i GÅFAB Fastighets AB. Balansräkningar GÅ GÅFAB GÅ UT Koncern GÅ Tillsammans elimineringar Prognos Koncern Budget (Tkr) 2014 2014 2014 2014 2014 2015 Tillgångar Immateriella anläggningstillgångar 5 000 5 000 5 000 Materiella anläggningstillgångar - - Byggnader och mark 10 000 67 000 77 000 80 000 - Maskiner och inventarier 55 000 55 000 60 000 Finansiella anläggningstillgångar 22 600 311 18 368-18 679 22 600 22 600 Summa anläggningstillgångar 92 600 67 000 311 18 368 159 600 167 600 Omsättningstillgångar Kundfordringar 12 000 12 000 20 000 Övriga omsättningstillgångar 30 000 30 000 35 000 Kassa och bank 10 000 2 000 3 000 30 15 030 15 000 Summa omsättningstillgångar 52 000 2 000 3 000 30 57 030 70 000 Summa tillgångar 144 600 69 000 3 311 18 398 216 630 237 600 Skulder och eget kapital Eget kapital - 72 200-327 - 2 906-18 418 18 679-75 172-81 872 Årets resultat - 6 700-50 - 50-6 700-5 800 Summa eget kapital - 78 900-377 - 2 906-18 368-81 872-87 672 Skulder Långfristiga skulder - 50 000-50 000-100 000-130 000 Kortfristiga skulder - 15 700-18 623-405 - 30-34 758-19 928 - Summa skulder exkl. FNI - 65 700-68 623-405 - 30-134 758-149 928 Summa skulder och eget kapital - 144 600-69 000-3 311-18 398-216 630-237 600 *Gästrike Ekogas AB är inte med i balansräkningarna för koncernen. 38 (82)
Balansomslutningen i koncernen enligt prognosen uppgår till knappt 217 mnkr. I budgeten beräknas balansomslutningen växa till knappt 238 mnkr. Anledningen till ökningen är budgeterade investeringar och därtill hörande extern upplåning. GÅFAB Fastighets AB Bolaget äger fastigheten Sörby Urfjäll 29:2, vilket utgör utmarksvägen 14 och 16. Bolaget har hyresintäkter som är helt och hållet interna intäkter mot förbundet Gästrike återvinnare. Driftskostnaderna utgörs av löpande kostnader för uppvärmning, el, vatten, reparationer och underhåll samt inhyrd fastighetsskötare från förbundet Gästrike återvinnare. Fastighetsförvaltningen har varit eftersatt pga. resursbrist under de senaste åren. Därför har extra resurser (0,6 mnkr) satts av i 2015 budget. Avskrivningarna är på fastigheten och räntorna är på långfristiga lån som bedöms till 50 mnkr. De långfristiga lånen planeras att föras över från förbundet Gästrike återvinnare innan årsskiftet för 2014 är slut. GÅ Utveckling AB Bolaget kommer under 2015 att vara en bas för uthyrning av interna resurser till våra utbildningsuppdrag i Polen. Intäkterna består av försäljning av lärartid och konsulttid. Kostnaderna består av inhyrning av personal från förbundet Gästrike återvinnare. För koncernen utgör det här interna faktureringar och påverkar inte koncernresultatet. Bolaget har externa kostnader för provtagning av metallhydroxiddeponin i forsbacka samt revision. Bolaget äger 9,1 % av aktierna i Gästrike Avfallshantering AB (GAAB). GÅ Utveckling AB tar inte upp något resultat med anledning av ägarskapet i GAAB. GÅ Tillsammans AB Bolaget är ett holdingbolag och äger aktierna för GÅFAB Fastighets AB och GÅ Utveckling AB. Planen är även att bolaget ska äga 51% av aktierna i Gästrike Ekogas AB, som ska flyttas över från förbundet. Ingen verksamhet ska bedrivas i bolaget. Externa kostnader utgörs av revisionsarvode. 39 (82)
Renhållningstaxa 2015 för Gävle, Hofors, Ockelbo, Sandviken och Älvkarleby kommun Beslutad av kommunalförbundet Gästrike Återvinnares förbundsfullmäktige XXXX Denna taxa träder i kraft 2015-01-01 Samtliga avgifter inklusive moms 40 (82)