1 ÅRSREDOVISNING FÖR LILLA EDETS INDUSTRI & FASTIGHETS AB 2013 Telefon: 0520-49 41 00 E-post: info@leifab.se Org.nr. 556206-2777
2 VD har ordet För Lilla Edets industri & fastighets AB är det en självklarhet att bidra till kommunens utveckling, det ingår i vårt uppdrag. Vi är angelägna om att ha en god dialog med Lilla Edets kommun och vi ser oss som kommunens naturliga samarbetspartner i bostads lokalfrågor. Vi ser oss också som kommunens instrument att möjliggöra expansion både vad det gäller bostäder, förvaltningen och näringslivet. Kommunens expansion engagerar och stärker företagets mål att nyproducera hyresrätter i attraktiva lägen med god standard. I slutet av 2012 och 2013 färdigställdes 32 bostäder och under 2014 kommer ytterligare 19 bostäder. Det kan tyckas att det inte är speciellt anmärkningsvärt, men i en liten kommun som Lilla Edet är det en ansenlig mängd. Under 2013 stod den nya järnvägen med station i Lödöse och motorvägen helt klara vilket har inneburit en kraftig expansion av Lilla Edet. Kommunens folkmängd har ökat med över 200 personer och vi beräknar att detta skall fortgå. Intresset för våra nya hyresrätter, belägna i centrum, har varit över alla förväntningar. Antalet intresserade visade sig vara långt fler än vi kalkylerat med. Vi ser detta som en värdemätare, som ger oss förutsättningar att satsa vidare, förutsatt att läget och ekonomin är rätt. Vi hade önskat att vi även inom lokalsidan hade haft samma expansion. Det inkommer förfrågningar vad avser industrimark och industrikokaler. Dessvärre kan vi inte erbjuda dessa intressenter några lokaliteter då vi inte har en kvadratmeter ledig för tillfället. Det råder motsatta förhållande vad avser butikslokaler där vi har svårt att hitta intressenter till våra lediga ytor. Vi är fortsatt bekymrade över vårt stora underhållskonto. Vi hade beräknat att sänka underhållet 2013, vilket vi också gjorde men in tillräckligt. Orsaken till att vi inte kommer ner i normala underhållskostnader är naturligtvis byggnadernas kondition men även den omfattande förstörelsen och då främst på skolarna.
3 Styrelsen och verkställande direktören för Lilla Edets Industri och Fastighets AB får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2013. Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Lilla Edets Industri och Fastighets AB förvaltar lokaler för kommunal verksamhet, industrilokaler, mark för exploatering, samt bostäder. Förvaltningen omfattar administrativ och teknisk förvaltning, kapitalförvaltning, samt genomförande av projekt för om -, till- och nybyggnationer. Förvaltningen omfattar även förvaltning av externt ägda fastigheter. Lilla Edets Industri och Fastighets AB har till uppgift att trygga kommunens försörjning av kommersiella lokaler, bostäder och förvaltningsfastigheter. Förvaltningen bedrivs till största delen med egen personal. Den egna uthyrningsbara ytan uppgår till ca 111 992 m2 samt förvaltad yta ca 16 000 m2. Vision Lilla Edets Industri och Fastighets AB skall vara ett omtyckt, respekterat och väl fungerande kommunalt fastighetsbolag där hyresgäster och personal trivs och mår bra. Affärside * Vi skall bygga, äga och förvalta fastigheter för bostadsändamål, offentlig verksamhet och industri. * Vi skall på ett lyhört och affärsmässigt sätt tillgodose våra kunders behov. * Vi skall kännetecknas av ett gott bemötande, ständiga förbättringar och kretsloppsanpassning. Målsättningar Några av bolagets långsiktiga mål är: - Vara en god och respekterad hyresvärd i Lilla Edets kommun. - Bidra till kommunens attraktivitet. - Kunna erbjuda bostäder i olika geografiska områden inom Lilla Edets kommun. - Ha en låg vakansgrad på bostäder och lokaler. - Erbjuda bra industri- och kontorslokaler till företagare. - Utbildad och motiverad personal med individuella utvecklingsmöjligheter. - Bred kompetens inom företaget. - Hög trivsel bland våra hyresgäster - God och stabil ekonomi i bolaget. - Hög servicenivå och kvalité på underhållsarbete. - Stor miljöhänsyn i allt vi gör. - Erbjuda professionell fastighetsskötsel gentemot externa fastighetsägare.
4 Ägarförhållanden Lilla Edets Industri och Fastighets AB är ett helägt kommunalt fastighetsbolag. Styrelse Bert Åkesson, ordförande Lars Ivarsbo, vice ordförande Poul Mortensen Jens Nielsen Kim Pedersen Anders Wallin Leif Håkansson Mats Pekkari Uno Ekberg Verkställande Direktör Lars Wijkmark Revisorer Stefan Frifelt Jörgen Hellman Jan-Erik Ambjörnsson Auktoriserad revisor Lekmannarevisor Lekmannarevisor Suppleant: Bodil Johansson Auktoriserad revisor
5 Sammanträden Under året har styrelsen hållit 6 sammanträden. Organisationsanslutning Lilla Edets Industri och Fastighets AB är anslutet till Sveriges Allmännyttiga Bostadsföretag (SABO), Fastighetsbranschens Arbetsgivarorganisation (FASTIGO) samt Husbyggnadsvaror HBV Förening u p a. Fastighetsbestånd 2013 12 31 Antal Yta, kvm Lägenheter 278 18 675 (16,7%) Lokaler, bostadshus 29 1 814 (1,6%) Skolor 7 27 988 (25,0%) Förskolor 10 5 396 (4,8%) Särskilda boende 5 14 351 (12,8%) Övriga förvaltningslokaler 17 13 644 (12,2%) Industrilokaler 25 30 124 (26,0%) 371 111 992 Skogsmark mm ca 800 hektar Fastighetsunderhåll Kostnader för underhåll av bolagets fastigheter uppgick 2013 till 13 537 kkr (fg 15 040 kkr). Bolaget har även under 2013 gjort stora underhållsåtgärder. Underhållet för skolor ligger ca 100 kr/kvm högre än vad i branschen vedertagna nyckeltal säger för normalt underhåll för en skolbyggnad. Detta beror på ett visst eftersatt underhåll men framförallt att byggnadernas ålder kräver extra åtgärder samt att det förekommer stor skadegörelse på skolorna.
6 Finansiering Under året bolaget arbetat aktivt med finansfrågor. Räntekostnaderna har ökat kraftigt från föregående år på grund av att kommunen har höjt borgensavgiften med 2,4 miljoner kr. Trots att bolaget lånat upp mer kapital så har inte den faktiska kapitalkostnaden ökat nämnvärt då bolagets snittränta sjunkit med 73 punkter. Vid årsskiftet var lånevolymen totalt 544 826 kkr (fg 515 629 kkr) uppdelad på 18 (15) lån. Den genomsnittliga räntebindningstiden var vid årsskiftet 3,24 år (3,5) och genomsnittliga räntan 2013 var 3,47 % (4,2 %). Andelen lån som förfaller inom 12 månader uppgår till 79 % (50 %). Investeringar Bolagets investeringar uppgick till 53 752 kkr (68 680 kkr). Pågående nyanläggningar uppgår per 2013 12 31 till 19 091 kkr (46 646 kkr). De största investeringarna under 2013 avsåg nyproduktion av ett LSS-boende på fastigheten Ängshöken 1, anlägga en konstgräsplan samt avslutandet av Centralen 3 projektet. Bolaget har förvärvat ishallen i Lödöse under året. De byggprojekt som är aktuella är ett LSSboende på kvarteret Tegelslagaren samt att konvertera gamla kommunhuset till bostäder. Dessa projekt planeras vara färdigställda till våren 2014. Verksamhetsåret 2013 samt förväntningar inför 2014 Under 2012 skedde stora organisationsförändringar som följts av mindre justeringar under 2013. Anläggningsgruppen (gata, park) har förstärkts med en person och fastighetssidan med två personer. Ytterligare 3 personer har anställts för att ersätta avgångar. Under 2014 kommer bolaget att förstärka organisationen inom säkerhet med en person. Bolaget driver och har drivit byggprojekt avseende bostäder under 2012-2014 där beståndet ökats med 57 bostäder. Då efterfrågan är fortsatt stor kommer bolaget att planera ytterligare bostadbyggande under 2014-2016. Vidare kommer ishallen i Lödöse undergå en uppdatering under 2014. Under året har bolaget haft en rad byggprojekt samtidigt. Nyproduktion av LSS-boende på Ängshöken. Anlägga konstgräs på Strömsvallen. Ombyggnad av fastigheten Torgbacken 19, fd kommunhuset till bostäder. Dränering Fuxernaskolan. Ombyggnad av regler- och styrsystem på Lödöse Museum. Ombyggnad av G-Huset, Fuxernaskolan till förskola. Ombyggnad av Tegelslagaren till LSS-boende. Färdigställande Centrumhuset. Dränering av Lindkullen. Flytt av paviljong till Västerlandaskolan. Ombyggnad av del av Ryrsjöskolan till förskola. Rättat till brister vad avser brandsäkerhet i ishallen Lödöse.
Lilla Edets kommun har under 2012/13 fått en betydligt förbättrad infrastuktur. Detta har märkts tydligt då det funnits stor efterfrågan på hyresrätter under 2013 och bolaget haft en obetydlig vakansgrad. 7 Lilla Edets kommun har under året lämnat ett hyresavtal i förtid på fastigheten Tegelslagaren 11. En överenskommelse har träffats där kommunen lämnade lokalen sista april och ersätter Lilla Edets Industri och Fastighets AB med ett engångsbelopp. Under 2013 har Lilla Edets Industri och Fastighets AB ytterligare ökat de externa förvaltningsuppdragen för externa fastighetsägare, som nu uppgår till ca 2,5 miljoner kr. Mål och resursplan Lilla Edet kommuns prioriterade mål (som berör bolaget) Under 2013 har bolaget investerat i ytterligare andelar i vindkraftverk. Innehavet motsvarar ca 40 % av bolagets elbehov. Stora investeringar sker också i styr, regler samt övervakningar av bolagets värme- och ventilationsanläggningar. Många värmeanläggningar styrs i dag från bolagets kontor i Göta på ett optimalt sätt. Under 2014 kommer bolagets fordonspark successivt bytas ut mot elfordon där sådana kan fungera i verksamheten. Under 2013 har kommunens invånarantal ökat med ca 230 personer eller ca 2 %. Det har möjliggjords tack vare grund av att bland andra Lilla Edets Industri och Fastighets AB har färdigställt ett 30-tal nya hyresrätter. Färdigställandet av hyresrätter har frigjort villor för inflyttande barnfamiljer. Bolaget har effektiviserat verksamheten och har åstadkommit stora förbättringar i gaturummet. Bland annat har centrum färdigställts efter bolagets byggnation på Centralen 3 och 4. Under 2013 och under 2014 skall ytterligare effektiviseringar av anläggningsgruppens arbete och organisation utföras med ett trevligare gaturum som följd. Under 2013 har Lilla Edets Industri och Fastighets AB låtit utföra mindre asfaltslagningar. De stora lagningarna som skett har styrts av kommunen genom upphandlingar av andra bolag. Bolaget har börjat arbetet med att anlägga en konstgräsplan på Strömsvallen. Etapp ett stod klar under hösten. Upphandlingen av etapp två överklagades till förvaltningsrätten där Lilla Edets Industri och Fastighets AB fick rätt. Detta innebar dock att projektet försenades och att färdigställandet kommer att ske under våren. Under september månad skedde inflyttning i bolagets nya LSS boende på fastigheten Ängshöken i Centrala Lilla Edet. Byggnaden inhyser 6 stycken bostäder för boende med särskilda behov. Kommunen kommer att driva verksamhet och Lilla Edets Industri och Fastighets AB är fastighetsägare. Jämställdhets- och mångfaldsplan har bolaget antagit 2011 och har sedan dess arbetat utifrån denna. Bolaget har dock upplevt svårigheter med arbetsuppgifter som attraherar kvinnor att söka fastighetsrelaterade tjänster. Vid nyrekrytering är det i stort sett inga kvinnor som söker fastighetstjänster. Bolaget har under många år arbetat med kvalitetssäkring genom FR 2000. Systemet förfinas allt efter som årliga revisioner utförs. Under 2013 har även Anläggningsgruppen kvalitetssäkrats på samma sätt som övriga avdelningar inom bolaget. Vidare har bolaget anlitat Ledargruppen för att kvalitetssäkra bolagets arbetsmiljö.
8 Resultat och ställning Årets resultat efter finansiella poster visar ett resultat på 643 kkr. (1 700 kkr.). Resultatet ligger betydligt under bolagets förväntningar. Den största kostnaden som bidragit till det försämrade resultatet är att kommunen beslutade i november om att den kommunala borgensavgiften skulle ökas från 0,25% till 0,7%. Detta försämrade resultatet med ca 2 500 kkr. Vi kan konstatera fortsatt hög uthyrningsgrad, gott utfall på våra energibesparingsåtgärder samt låga räntenivåer. Resultatet har i övrigt påverkats märkbart av bolagets medvetna strategi och beslut om att fortsätta att ha en hög nivå på underhåll och reparationer under året. En annan bidragande orsak till det försämrade resultatet är all skadegörelse och då främst på skolorna. Finansiella direktiv I bolagets ägardirektiv har bolagets ägare fastställt att bolaget bör: Uppvisa positivt resultat Redovisa ökning av eget kapital i kronor. Uppvisa en soliditet på lång sikt med minst 15%. Vid större investeringar skall dock särskild hänsyn tas till dessa för att erhålla rättvist jämförelsetal mot fg år. Under 2013 har bolaget kunnat uppnå uppsatta finansiella direktiv på investeringar. Soliditet har dock ej uppgått till 15% men då bolaget gjort stora investeringar anser bolaget att även det direktivet är uppfyllt. Flerårsöversikt (tkr) 2013 2012 2011 2010 2009 Nettoomsättning 93 005 91 953 92 632 88 493 80 227 Antal anställda (personer) 35 31 24 23 23 Resultat efter finansiella poster 643 1 723 8 201 3 359 769 Balansomslutning 687 781 638 104 609 434 593 362 517 887 Soliditet (%) 14 15 15 13 12 Avkastning på eget kap. (%) 1 2 9 5 1 Kassalikviditet (%) 83 73 110 121 85 För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 3 652 246 årets vinst 1 071 3 653 317 disponeras så att i ny räkning överföres 3 653 317 3 653 317
9 Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar. Hyresintäkter 93 004 726 91 952 502 Övriga rörelseintäkter 1 14 108 438 13 555 240 107 113 164 105 507 742 Rörelsens kostnader Driftkostnader fastigheter -16 738 390-16 431 403 Reparation & underhåll fastigheter -13 537 295-15 039 570 Reparation & underhåll anläggningsgruppen -3 877 205-5 315 228 Övriga externa kostnader 2, 3, 4-6 706 453-5 795 242 Personalkostnader 5-19 382 932-16 576 132 Avskrivningar och nedskrivningar materiella anläggningstillgångar 6-22 357 393-24 999 605 Övriga rörelsekostnader 7-12 323-17 034-82 611 991-84 174 214 Rörelseresultat 8 24 501 173 21 333 528 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 9 159 162 302 178 Räntekostnader och liknande resultatposter 10-24 017 369-19 912 453-23 858 207-19 610 275 Resultat efter finansiella poster 642 966 1 723 253 Bokslutsdispositioner 11-615 000-2 000 000 Resultat före skatt 27 966-276 747 Skatt på årets resultat 12, 13-26 895 593 259 Årets resultat 1 071 316 512
10 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark, industri 14 96 105 250 100 073 345 Byggnader och mark, bostäder 15 136 342 882 84 452 956 Byggnader och mark, offentliga lokaler 16 348 166 065 333 693 492 Skogsmark 17 26 497 949 26 711 048 Inventarier, verktyg och installationer 18 25 799 062 29 762 770 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 19 19 091 260 46 646 420 652 002 468 621 340 031 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 20 74 200 74 200 Summa anläggningstillgångar 652 076 668 621 414 231 Omsättningstillgångar Varulager m m Lager 21 479 689 675 712 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 4 862 888 3 590 607 Aktuella skattefordringar 862 871 0 Övriga fordringar 3 905 329 2 127 674 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 22 2 504 349 1 492 679 11 272 566 7 210 960 Kassa och bank 23 089 275 8 802 943 Summa omsättningstillgångar 34 841 530 16 689 615 SUMMA TILLGÅNGAR 687 781 069 638 103 846
11 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 23 Bundet eget kapital Aktiekapital 54 000 000 54 000 000 Uppskrivningsfond 11 998 016 12 178 742 Reservfond 15 000 000 15 000 000 80 998 016 81 178 742 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 3 652 246 3 155 008 Årets resultat 1 071 316 512 3 653 317 3 471 520 Summa eget kapital 84 651 333 84 650 262 Obeskattade reserver 24 12 484 000 11 869 000 Avsättningar Avsättningar för skatter 25 2 739 286 2 724 260 Långfristiga skulder 26 Skulder till kreditinstitut 544 825 781 515 629 156 Övriga skulder 863 198 1 191 937 Summa långfristiga skulder 545 688 979 516 821 093 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 15 763 586 9 525 737 Aktuella skatteskulder 0 548 347 Övriga skulder 3 879 017 1 275 000 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 27 22 574 868 10 690 147 Summa kortfristiga skulder 41 354 600 22 039 231 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 687 781 069 638 103 846
12 Ställda säkerheter 28 För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 1 925 000 1 925 000 1 925 000 1 925 000 Övriga ställda panter och säkerheter Bankgaranti Netto Marknad Sverige AB 576 500 1 153 000 576 500 1 153 000 Ansvarsförbindelser FASTIGO 226 613 184 664 226 613 184 664
13 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 642 966 1 723 253 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 29 22 323 704 24 995 543 Betald skatt -1 690 544-1 100 389 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 21 276 126 25 618 677 Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet Förändring av varulager 196 023-114 561 Förändring av kortfristiga fordringar -3 733 399-1 290 035 Förändring av kortfristiga skulder 20 665 837-5 858 003 Förändring av långfristiga skulder -6 132 114-6 126 862 Förändring av finansiella tillgångar 0-10 000 Netto av förändringar i rörelsekapitalet 10 996 347-13 399 461 Kassaflöde från den löpande verksamheten 32 272 473 12 219 216 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar -53 751 747-68 680 290 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 765 499 150 440 Kassaflöde från investeringsverksamheten -52 986 141-68 529 850 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 35 000 000 40 000 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 35 000 000 40 000 000 Årets kassaflöde 14 286 332-16 310 634 Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets början 8 802 943 25 113 577 Likvida medel vid årets slut 23 089 275 8 802 943
14 Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Fordringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Övriga tillgångar, skulder samt avsättningar har värderats till anskaffningsvärde om annat ej anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Hyresintäkter som intjänats intäktsredovisas i den period uthyrningen avser. Anläggningstillgångar Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i varulagret har beaktats. Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som ska betalas eller erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt och förändringar i uppskjuten skatt. Värdering av samtliga skatteskulder/fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de skattregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital.
Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden på alla väsentliga temporära skillnader som uppkommer mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar, skulder och avsättningar. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. 15 I företaget redovisas på grund av sambandet mellan redovisning och beskattning den uppskjutna skatteskulden på obeskattade reserver, som en del av de obeskattade reserverna. Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Antal anställda Medelantal anställda under räkenskapsåret. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Avkastning på eget kap. (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt). Kassalikviditet (%) Omsättningstillgångar exklusive lager och pågående arbeten i procent av kortfristiga skulder.
16 Noter Not 1 Övriga rörelseintäkter 2013 2012 Övriga intäkter från kommunen 11 759 689 12 657 099 Övriga sidointäkter 2 302 843 877 064 Vinst vid avyttring maskiner och inventarier 45 905 21 077 14 108 437 13 555 240 Not 2 Leasingavtal Årets betalda leasingavgifter avseende leasingavtal, uppgår till 630 248 kronor (fg år 599 916 kr). Not 3 Arvode till revisorer Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. PwC 2013 2012 Revisionsuppdrag 89 000 90 000 Övriga uppdrag 106 000 49 000 195 000 139 000
17 Not 4 Övriga externa kostnader 2013 2012 Kostnader maskiner och inventarier 1 546 159 1 790 633 Kostnader fordon 1 885 202 1 524 288 Kostnader reklam och sponsring 264 922 281 914 Kostnader administration 1 595 680 1 380 724 Kundförluster 974 339 400 232 Revisionskostnader 194 566 138 939 Service- och medlemsavgifter 145 757 87 438 Övriga externa kostnader 99 828 191 073 6 706 453 5 795 241
18 Not 5 Anställda och personalkostnader 2013 2012 Medelantalet anställda (årsarbete) Kvinnor 4 3 Män 29 27 33 30 Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör 951 711 989 903 Övriga anställda 12 203 190 9 855 875 13 154 901 10 845 778 Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör 184 296 179 673 Pensionskostnader för övriga anställda 572 554 572 499 Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 4 781 996 4 224 902 5 538 846 4 977 074 Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 18 693 747 15 822 852 För verkställande direktören gäller följande villkor: Pensionsvillkor enligt ITP-plan. Uppsägningsersättning till VD vid bolagets uppsägning är 12 månadslöner. Upplysning om sjukfrånvaro Sjukfrånvaro i procent av total arbetstid 2,87 % 3,6 % Andel sjukfrånvaro med sammanhängande tid över 60 dagar 0 % 0,14 % Andel sjukfrånvaro för män 2,55 % 3,36 % Andel sjukfrånvaro för anställda i åldern 30-49 år 2,22 % 2,19 % Andel sjukfrånvaro för anställda i åldern 50 år eller äldre 3,48 % 5,26 % Könsfördelning bland ledande befattningshavare Andel kvinnor i styrelsen 0 % 0 % Andel män i styrelsen 100 % 100 % Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare 0 % 0 % Andel män bland övriga ledande befattningshavare 100 % 100 %
19 Not 6 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader, industri 4 % Byggnader, bostäder 2 % Byggnader, offentliga lokaler 2 % Skogsvägar 10 % Markanläggningar 5 % Inventarier, verktyg och installationer 10-33 % Vindkraftverk 10 % 2013 2012 Byggnader och mark 17 309 424 16 993 083 Skogsmark och skogsvägar 137 743 232 650 Inventarier, verktyg och installationer 4 910 226 4 773 872 Nedskrivning av materiella anläggningstillgångar 0 3 000 000 22 357 393 24 999 605
20 Not 7 Övriga rörelsekostnader 2013 2012 Förlust vid avyttring av maskiner och inventarier 12 323 8 965 Förlust avyttring byggnader/mark 0 8 069 12 323 17 034 Not 8 Inköp och försäljning mellan koncernföretag 2013 2012 Andel av årets totala inköp som skett från andra företag i koncernen 41,43 % 20,90 % Andel av årets totala försäljningar som skett till andra företag i koncernen 76,16 % 72,62 %
21 Not 9 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2013 2012 Ränteintäkter 157 162 300 178 Utdelning aktier HBV. 2 000 2 000 159 162 302 178 Not 10 Räntekostnader och liknande resultatposter 2013 2012 Räntekostnader 20 244 569 18 709 405 Borgensavgift Lilla Edets Kommun 3 604 000 1 203 048 Övriga finansiella kostnader 168 800 0 24 017 369 19 912 453 Not 11 Bokslutsdispositioner 2013 2012 Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan -615 000-2 000 000-615 000-2 000 000 Not 12 Skatt på årets resultat 2013 2012 Aktuell skatt 11 869 710 247 Uppskjuten skatt 15 026-1 303 506 26 895-593 259 Uppskjuten skatt avser förändring av latent skatt på upp- och nedskrivningar på byggnader och skogsmark. Not 13 Latent skatt på obeskattade reserver Utöver den skattekostnad som bolaget redovisat i årets och tidigare års resultaträkningar finns en ackumulerad, latent
skatteskuld. Den uppgår till 2 746 480 kronor i år (fg år 2 611 180 kronor) och har beräknats med 22 % (fg år 22 %) på obeskattade reserver. 22 Not 14 Byggnader och mark, industri 2013-12-31 2012-12-31 Ingående anskaffningsvärden 180 156 830 180 014 891 Inköp 2 112 462 141 939 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 182 269 292 180 156 830 Ingående avskrivningar -80 083 485-73 972 980 Årets avskrivningar -6 080 557-6 110 505 Utgående ackumulerade avskrivningar -86 164 042-80 083 485 Utgående redovisat värde 96 105 250 100 073 345 Taxeringsvärden byggnader 49 684 000 52 920 000 Taxeringsvärden mark 15 099 000 16 348 000 64 783 000 69 268 000
23 Not 15 Byggnader och mark, bostäder 2013-12-31 2012-12-31 Ingående anskaffningsvärden 110 619 239 93 869 573 Inköp 54 524 276 13 861 831 Försäljningar/utrangeringar -463 500 Omklassificeringar 2 887 835 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 164 680 015 110 619 239 Ingående avskrivningar -22 666 283-20 676 784 Försäljningar/utrangeringar 15 752 Årets avskrivningar -2 186 602-1 989 499 Utgående ackumulerade avskrivningar -24 837 133-22 666 283 Ingående uppskrivningar 8 500 000 8 500 000 Utgående ackumulerade uppskrivningar 8 500 000 8 500 000 Ingående nedskrivningar -12 000 000-12 000 000 Utgående ackumulerade nedskrivningar -12 000 000-12 000 000 Utgående redovisat värde 136 342 882 84 452 956 Taxeringsvärden byggnader 93 212 000 62 988 000 Taxeringsvärden mark 20 492 000 16 810 000 113 704 000 79 798 000
24 Not 16 Byggnader och mark, offentliga lokaler 2013-12-31 2012-12-31 Ingående anskaffningsvärden 446 413 415 437 779 585 Inköp 23 514 838 12 174 525 Omklassificeringar -3 540 695 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 469 928 253 446 413 415 Ingående avskrivningar -109 719 923-101 479 705 Omklassificeringar 652 860 Årets avskrivningar -9 042 265-8 893 078 Utgående ackumulerade avskrivningar -118 762 188-109 719 923 Ingående nedskrivningar -3 000 000 Årets nedskrivningar -3 000 000 Utgående ackumulerade nedskrivningar -3 000 000-3 000 000 Utgående redovisat värde 348 166 065 333 693 492 Taxeringsvärden byggnader 11 542 000 8 710 000 Taxeringsvärden mark 3 091 000 3 069 000 14 633 000 11 779 000 Flera förvaltningsfastigheter såsom skolor mm åsätts ej taxeringsvärde.
25 Not 17 Skogsmark och skogsvägar 2013-12-31 2012-12-31 Ingående anskaffningsvärden 14 531 679 14 531 679 Inköp 24 644 Försäljningar -100 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 14 456 323 14 531 679 Ingående avskrivningar -6 720 631-6 487 981 Årets avskrivningar -137 743-232 650 Utgående ackumulerade avskrivningar -6 858 374-6 720 631 Ingående uppskrivningar 18 900 000 18 900 000 Utgående ackumulerade uppskrivningar 18 900 000 18 900 000 Utgående redovisat värde 26 497 949 26 711 048 Taxeringsvärden mark 13 517 000 19 060 000 13 517 000 19 060 000
Not 18 Inventarier, verktyg och installationer I posten ingår ägandet av 75% av ett vindkraftverk. Anskaffningsvärdet för detta är 25 633 365 kr varav det bokförda värdet per 13 12 31 uppgår till 18 402 440 kr. 2013-12-31 2012-12-31 26 Ingående anskaffningsvärden 57 822 048 48 629 048 Inköp 1 130 687 9 402 283 Försäljningar -251 139-209 283 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 58 701 596 57 822 048 Ingående avskrivningar -28 059 278-23 356 361 Försäljningar/utrangeringar 66 970 70 955 Årets avskrivningar -4 910 226-4 773 872 Utgående ackumulerade avskrivningar -32 902 534-28 059 278 Utgående redovisat värde 25 799 062 29 762 770 Not 19 Pågående nyanläggningar 2013-12-31 2012-12-31 Ingående nedlagda kostnader 46 646 420 13 539 984 Under året nedlagda kostnader 43 954 467 58 083 921 Under året färdigställd byggnation -71 509 627-24 977 485 19 091 260 46 646 420 Not 20 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2013-12-31 2012-12-31 Insatskapital i Husbyggnadsvaror HBV förening UPA 40 000 40 000 Andel i Företagscentrum 4 200 4 200 6 st aktier i Prässeberg Vind AB, 25 % 30 000 30 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 74 200 74 200 Utgående redovisat värde 74 200 74 200
27
28
29
30
31