Årsredovisning 2013 VA-verksamheten Nära i Kinda - Året om Årsredovisning 2013 VA-verksamheten - 1
VA-verksamheten 3 Bakgrund 3 VA-verksamheten i Kinda 3 Årets verksamhet 3 Drift och underhåll 3 Ekonomi 4 Investeringar 4 Framtiden 4 Nyckeltal 4 2 - Årsredovisning 2013 VA-verksamheten
VA-verksamheten Avdelningschef: Staffan Andersson Bakgrund I Sverige tillgodoses behovet av vatten- och avloppstjänster i tätorter oftast av en allmän anläggning som kommunen ansvarar för. VA-verksamheten är ett s.k. naturligt monopol och kunderna kan inte välja vem som ska leverera vattentjänster utan det finns bara en leverantör. VA-verksamheten lyder därför under en speciallagstiftning. Denna speciallagstiftning reglerar bl. a prissättningen och möjligheten för kunderna att kontrollera avgiftsuttagets nivå. En allmän förutsättning för VA-verksamheten är kommunallagens självkostnadsbegrepp. De avgifter som får tas ut av VA-kollektivet (fastighetsägarna som är anslutna till den allmänna anläggningen) är endast avgifter som täcker nödvändiga kostnader för de levererade tjänsterna. Huvudmannen för VA-anläggningen har också laglig rätt att ta ut alla nödvändiga kostnader genom avgifter och huvudmannen tar därmed ingen affärsrisk. Det är fullt tillåtet att skjuta till pengar till VA-verksamheten (t ex skattemedel) men det är inte tillåtet för VA-verksamheten att skjuta till medel till annan verksamhet. Den första januari 2007 trädde Lagen om allmänna vattentjänster i kraft (LAV 07). Den är en uppdatering av 1970 års VA-lag. En förändring är att lagen nu reglerar att den ekonomiska redovisningen ska ske särskilt för VA-verksamheten. Motivet är att tillgodose behovet av den information som krävs för att kontrollera, om de avgifter som tas ut, är korrekta. VA-verksamheten i Kinda VA-verksamheten i Kinda hanteras av VA och gatuenheten som är delar av Tekniska avdelningen. Verksamheten sköts därmed av personal som arbetar både med skattefinansierad verksamhet (ex kost, fastighetsdrift, gator och parker) och taxefinansierad verksamhet (vatten och renhållning). Precis som beskrivs ovan måste man hålla isär dessa verksamheter ekonomiskt. Verksamhetsmål 2013 Vatten Producera och leverera dricksvatten av god kvalité. Omhänderta och behandla avloppsvatten på ett hygieniskt sätt samt säkerställa att miljöpåverkan minimeras. Möjlighet att lämna vattenavläsning via hemsidan. Måluppfyllelse Källaröversvämning med stora materiella skador. Förnyelsetakt ledningar 0,3 %. Förnyelse vattenledning utmed Storgatan utförd. Förnyelsetakt ledningar 0,2 %. = Uppfyllt (1) = Delvis uppfyllt (1) = Ej uppfyllt (1) Årets verksamhet Målet för verksamheten är att Producera och leverera dricksvatten av god kvalité, omhänderta och behandla avloppsvatten på ett hygieniskt sätt samt säkerställa att miljöpåverkan minimeras. Vid varje tid på dygnet finns en driftansvarig person som är tillgänglig. På vattenverken planeras 120 provtagningar avseende mikrobiologiska parametrar (bakterier) och 21 provtagningar avseende kemiska parametrar. Hos användare planeras 32 provtagningar avseende både kemiska och mikrobiologiska parametrar. Länsstyrelsen har utfört analyser på grundvattentäkterna Bjärkeryd och Ydrefors inom ramen för miljöövervakningsprogrammet. Under året har en källare översvämmats med stora materiella skador som följd. Drift och underhåll Rotskärning har gjorts i huvudavloppsledning från kvarteret Örnen ner mot Kisaån. Utbyte av 7 avloppspumpar med tillhörande kopplingsfötter på avloppsledningsnäten. Råvattentäkten i Kisa har rekonditionerats. Förhyrd telefonledning mellan Kisa vattenverk och vattentorn har ersatts med radioförbindelse. Fönsterbyte har skett på Kisa reningsverks personaldel. Vid Horns vattenverk pågår planering för att avveckla klor som desinfektionsmedel och i stället införs desinfektion med UV-ljus. Avloppsledning under väg 34 har bytts ut i samband med vägutbyggnad 2+1. Under året har det varit fyra större och två mindre Årsredovisning 2013 VA-verksamheten - 3
vattenläckor. Vattenläckorna har kunnat åtgärdas utan större påverkan för abonnent. Ytvattentäkterna Åsunden (Rimforsa VV) och Björkern (Björkfors VV) har fått beslutade vattenskyddsområden. Planering pågår för skyltning av områdena. Övertagande har skett av överföringsledningar för vatten och avlopp mellan Rimforsa samhälle och Storgårdens planområde. Ledningsnäten med tillhörande pumpstationer inom planområdena Storgården och Norra Krågedal har tagits över av kommunen. Inför byggnation inom nytt detaljplaneområde i Björkfors har principlösning för VA-försörjning tagits fram. Ekonomi VA-verksamheten visar för 2013 ett underskott med 1 363 tkr. Av detta är 1 688 tkr en regressfordran från försäkringsbolaget p.g.a. källaröversvämning. Verksamheten hade annars visat överskott. VAverksamheten har även visat underskott för 2010; 462 tkr, 2011; 70 tkr, 2012; 116 tkr. Underskotten kan till största delen hänföras till haverier, vattenläckor och för 2012 även till minskad försäljning. Kommunen har enligt Lagen om allmänna vattentjänster (LAV 07) att återställa ett underskott inom 3 år. Kommunens skattekollektiv får nu täcka 2010 års underskott. 2011 års underskott kan återhämtas 2014, 2012 års underskott 2015 etcetera. Investeringar Exploatering och utbyggnad av bostadsområden pågår i Rimforsa. Exploateringsavtal är tecknat med Rimforsa Strand. Exploatören bygger ut VA-ledningar och överlämnar ledningarna efter färdigställande till kommunen. Etapp 1 är färdigställd och överlämnad. Etapp 2 återstår. Övertagande har skett av överföringsledningar för vatten och avlopp mellan Rimforsa samhälle och Storgårdens planområde. Ledningsnäten med tillhörande pumpstationer inom planområdena Storgården och Norra Krågedal har tagits över av kommunen. Exploateringsavtal är tecknat för planområdet Linnäs Udda. Exploatören bygger ut ledningarna och överlämnar ledningarna efter färdigställande till kommunen. Avtal kommer att tecknats om VA-utbyggnad inom Södra Krågedal. Exploatören bygger ut VA-ledningar och överlämnar efter färdigställande dessa till kommunen. 4 - Årsredovisning 2013 VA-verksamheten Personbilar Investering 0 kr Utbyte av personbil till VA-verksamheten ersätts av personbilsleasing. Sanering VA Investering 1 063 tkr Byte av vattenledning i Storgatan mellan Hjortslund Motorcentrum för att säkerställa leveranssäkerhet till Karleby industriområde och tillräckligt vattentryck till planerad bebyggelse på Granliden. Björkfors vattenverk Investering 0 kr Beloppet avser förbättring av vattenkvalitet. Inga åtgärder under 2013. VA Rimforsa Södra Krågedal Investering 0 kr Åtgärder som planeras: utbyggnad av landförlagda ledningar för vatten och avlopp från Rimforsa samhälle ner till Storgården. Utredningar för ledningssträckning. VA Linnäs Udda Investering 218 tkr Avslutande av anläggningsarbeten och återställning av markskador. Framtiden Planförslag för nytt bostadsområde i Björkfors finns framme. Det nya området innebär utbyggnad av VAledningar och nybyggnad av tryckstegring för vatten. Planarbete för nytt bostadsområde i Kisa (Granliden) pågår. Det nya bostadsområdet innebär utbyggnad av va-ledningar. Säkerhetsarbetet med vattenförsörjningen kommer att öka, bl.a. genom ökat antal bindande krav i dricksvattenföreskrifterna. Utbyte av 3 automatikskåp i avloppspumpstationer planeras under 2014. Nyckeltal VA-anläggningar Grundvattenverk Avloppsreningsverk Ytvattenverk Ledningsnät 4 st. 4 st. 2 st. 238 km VA 2013 2012 2011 Debiterad vattenmängd, m3 Uppgift saknas 412 385 415 244 Producerad renvattenmängd, m3 535 000 530 000 540 000 Renad avloppsvattenmängd, m3 697 000 732 000 805 000 Avloppsslam till slutligt omhändertagande, ton 735 1 020 930 Vattenläcka, st. 6 9 4 Källaröversvämningar, st. 1 0 0 Antal abonnenter, st. 2 146 2 131 2 121 Omlagda ledningar, meter 100 500 782 Omlagda ledningar av totala ledningslängden, % 0,04 0,21 0,33 Nyanlagda ledningar, meter 900 900 791
Resultaträkning inklusive noter Bokslut Bokslut Bokslut tusentals kronor Not 2013 2012 2011 Verksamhetens intäkter brukningsavgifter 13 522 12 849 12 829 anläggningsavgifter 1 380 782 1 404 periodisering årets anläggningsavg 1-380 -782-1 404 periodisering tidigare års anläggningavg. 97 81 53 övriga intäkter 2 650 636 598 Summa intäkter 14 269 13 566 13 479 Verksamhetens kostnader personalkostnader -3 549-3 710-3 493 övriga kostnader 2-7 227-6 183-6 652 Avskrivningar avskrivning byggn o tekn anl 3-1 970-2 061-1 910 avskrivning maskiner och inventerier 3-156 -156-156 Summa kostnader -12 902-12 110-12 212 jämförelsestörande kostnad 2-1 688 0 0 Verksamhetens nettokostnader -321 1 456 1 268 Finansiella intäkter 0 0 0 Finansiella kostnader 4-1 042-1 572-1 338 Resultat före extraord. poster -1 363-116 -70 Extraordinära intäkter 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 Årets resultat 5-1 363-116 -70 Not 1: Årets anläggningsavgifter uppgår till 380 tkr (782 tkr). Dessa har periodiserats (som skuld i balansräkningen). Avgifterna kommer återföras i resultatet i takt med att anläggningenförbrukas (schablon satt till 50 år). Not 2: Övriga intäkter är bl.a ersättning för gemensamma kostnader med 238tkr (228 tkr). Motsvarande post belastar va-kollektivet under "övriga kostnader". Jämförelsestörande kostnad: Regress-krav försäkringsbolag. Not 3: Avskrivningstider (huvudregel - bedömning görs för varje sep objekt) Fordon och maskiner 5 år Inventarier 10 år Vatten- och avloppsreningsverk, pumpstationer m.m 20-25 år Vattentäkt vattentorn m.m. 33 år Ledningsnät 50 år Not 4: Finansiell kostnad avser internränta med 2,9 % Not 5: Årets resultat visar ett underskott på 1 363 tkr. Det negativa resultatet beror på det regresskrav som utbetalades till försäkringsbolaget på 1 688 tkr Kommunen avser återställa detta underskott inom 3 år. Årsredovisning 2013 VA-verksamheten - 5
Balansräkning inklusive noter Bokslut Bokslut Bokslut tusentals kronor Not 2013 2012 2011 Tillgångar Anläggningstillgångar VA-anläggningar 6 48 071 44 116 44 048 Maskiner och inventerier 6 257 357 513 Summa anläggningstillgångar 48 328 44 473 44 560 Omsättningstillgångar Förråd 361 417 440 Kundfordringar 1 143 1 880 1 006 Övriga omsättningstillgångar -139-139 -139 Summa omsättningstillgångar 1 365 2 158 1 307 Summa tillgångar 49 693 46 632 45 868 Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital Ingående eget kapital -645-529 -459 Årets resultat 5-1 363-116 -70 Summa eget kapital -2 008-645 -529 Avsättningar Avsättningar pensioner 8 76 56 43 Övriga avsättningar 0 0 0 Summa avsättningar 76 56 43 Skulder Långfristiga skulder Skuld anslutningsavgifter 1 4 899 4 615 3 915 Lån av kommunen 37 835 38 330 38 948 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 7 691 630 734 Övriga kortfristiga skulder 8 580 589 503 Anslutningsavgifter explotering 6 7 621 3 057 2 255 Summa skulder 51 625 47 221 46 354 Summa eget kapital och skulder 49 693 46 632 45 868 Bokslut Bokslut Bokslut tusentals kronor 2013 2012 2011 Not 6: VA-anläggningar Ingående anskaffningsvärde 83 816 74 211 71 973 Årets inköp 5 924 9 605 2 237 Årets avyttringar 0 0 0 Utgående anskaffningsvärde 89 740 83 816 74 211 6 - Årsredovisning 2013 VA-verksamheten
Bokslut Bokslut Bokslut tusentals kronor 2013 2012 2011 Ingående anskaffningar enl plan -39 700-37 638-35 728 Ack avskrivningar på avyttrade anl 0 0 0 Årets avskrivningar enl plan -1 970-2 061-1 910 Utgående avskrivningar enl plan -41 669-39 700-37 638 Restvärde 48 071 44 116 36 573 Pågående nyanläggningar Ingående anskaffningsvärde 0 7 475 1 588 Årets inköp 0 0 5 887 Aktivering va-anläggningar 0-7 475 0 Utgående anskaffningsvärde 0 0 7 475 Inventarier Ingående anskaffningsvärde 637 637 637 Årets inköp 0 0 0 Årets avyttringar 0 0 0 Utgående anskaffningsvärde 637 637 637 Ingående anskaffningar enl plan -362-288 -214 Ack avskrivningar på avyttrade anl 0 0 0 Årets avskrivningar enl plan -74-74 -74 Utgående avskrivningar enl plan -437-362 -288 Restvärde 201 275 349 Fordon och maskiner Ingående anskaffningsvärde 746 746 746 Årets inköp 57 0 0 Årets avyttringar 0 0 0 Utgående anskaffningsvärde 802 746 746 Ingående anskaffningar enl plan -664-582 -500 Ack avskrivningar på avyttrade anl 0 0 0 Årets avskrivningar enl plan -82-82 -82 Utgående avskrivningar enl plan -746-664 -582 Restvärde 56 82 164 Anslutningavgifter (exploateringsområden) 7 621 3 057 2 255 (motsvarande post ingår i va-anläggningar ovan) Not 7: Schablonberäkning av va-verksamhetens andel av leverantörsskulden. Not 8: VA personalens andel av avsättning pensioner, semesterlöneskuld, källskatt och arbetsgivaravgifter m m är beräknad utifrån VA personalens andel av antalet tillsvidareanställda. Årsredovisning 2013 VA-verksamheten - 7
A different Kinda life