*Apoteksgruppen i Sverige Holding AB har sedan omregleringen av apoteksmarknaden haft i uppdrag att sälja 150 apotek till småföretagare samt skapa en stöd- och serviceorganisation för dessa. Apotek som ej är sålda och apotek som sålts under året samt försäljningsomkostnader för dessa definieras och särredovisas i koncernredovisningen som avvecklad verksamhet. Vid periodens utgång var 18 apotek under egen drift och under försäljning. Kvarvarande verksamhet är den serviceorganisation som byggts upp som stöd för apoteksföretagare och som kommer att vara den långsiktiga verksamheten. Apoteksgruppen i Sverige Holding AB org nr: 556481-5966 KVARVARANDE VERKSAMHET Fjärde kvartalet oktober december 2012 Nettointäkterna uppgick till 36,4 (47,3) miljoner kronor Rörelseresultatet uppgick till -20,5 (- 26,6) miljoner kronor Periodens resultat uppgick till -5,3 (- 19,8) miljoner kronor Två nya apotek har anslutits till Apoteksgruppen. Under december har två apotek försatts i konkurs. Totalt är 157 apotek samt 2 filialer anslutna som medlemmar till Apoteksgruppen. AVVECKLAD VERKSAMHET* Fjärde kvartalet oktober december 2012 Under perioden har ytterligare 1 apotek sålts. Reavinst för denna försäljning uppgick till 5,1 miljoner kronor. Resultatet för den avvecklade verksamheten uppgick till 5,2 (6,1) miljoner kronor. Nettointäkterna uppgick till 173,7 (163,2) miljoner kronor Rörelseresultatet uppgick till -11,5 (-72,6) miljoner kronor Periodens resultat uppgick till 6,8 (-51,8) miljoner kronor Fyra nya apotek och två filialer har anslutits till Apoteksgruppen. Två har försatts i konkurs av de enskilda ägarna. Januari - december 2012 Under perioden har totalt 20 apotek sålts och 3 har köpts tillbaka. 18 apotek var vid årsskiftet kvar att säljas varpå 7 apotek fortfarande är öppna för budgivning. Resultatet för den avvecklade verksamheten uppgick till 29,6 (134,1) miljoner kronor. Januari - december 2012 1 - Apoteksgruppen delårsrapport januari december 2012
VD kommentar Under 2012 har vi lyckats behålla våra receptkunder vilket inneburit att vi gör ett stabilt resultat. Lägre medelpris på läkemedel gör dock att omsättningen totalt sett minskat något. Ett proforma resultat för anslutna apotek i kedjan (157 stycken) visar på en förbättrad bruttomarginal där rörelseresultatet uppgår till 5,0 % (4,2 %). Det är glädjande att konstatera att huvudparten av de till Apoteksgruppen anslutna apoteken har en fortsatt positiv resultatutveckling trots att konkurrensen på apoteksmarknaden är fortsatt hård och effekten av att antalet apotek ökat kraftigt märks tydligt. Förutsättningarna för småföretagare att bedriva apoteksverksamhet är utmanande trots stort kostnadsfokus i verksamheten. Resultatet för Apoteksgruppen i Sverige AB har påverkats negativt av att en reservering om 8,6 miljoner kronor gjorts avseende kompensation till medlemsapoteken för deras förluster vid konkursen i Panaxia AB. Serviceorganisationen har genom kostnadsbesparingar och avslutade uppbyggnadsprojekt kunnat minska sina kostnader väsentligt, vilket lett till att ett positivt rörelseresultat för koncernen kunnat behållas. I media har det under perioden varit mycket fokus på tillgänglighet samt den s.k. 24 timmarsregeln. 24 timmarsregeln säger att apotek skall kunna leverera ett läkemedel som inte finns i lager inom 24 timmar till kund eller den tid som omständigheterna medger. Apoteken som har ansvar för tillgängligheten mot kund har idag inte någon makt att styra de led som finns i den tidiga distributionskedjan. Det är därmed orimligt att apoteken skulle vara den enda aktör i läkemedelskedjan som har detta krav på sig. d Apoteken är dock de som möter kunden och de vill att kunden skall få sitt läkemedel när de behöver det. Utan kunder överlever inte några apotek. Jag tror därför att apotekens huvudfokus fortsatt skall vara att serva kunden dvs. ha rätt läkemedel på lager, fortsätta erbjuda tjänster som sortimentsexponering, abonnemang och förbeställning. Eva-Britt Gustafsson Verkställande direktör. Nyckeltal Miljoner kronor Okt-Dec 2012 Okt-Dec 2011 Helår 2012 Helår 2011 2 - Apoteksgruppen delårsrapport januari december 2012
Kvarvarande verksamhet Nettointäkter 36,4 47,3 173,7 163,2 Rörelseresultat -20,5-26,6-11,5-72,6 Periodens resultat -5,3-19,8 6,8-51,8 Koncernen Soliditet % - - 77,5 72,6 Kassaflöde för perioden 42,6 4,9-75,4-95,0 Räntabilitet på eget kapital %* - - 7,9 14,1 Moderbolaget Nettointäkter 0,5 0,5 2,0 2,8 Periodens resultat 14,8 127,2 13,6 127,3 Soliditet % - - 69,5 88,4 *Räntabiliteten är beräknad på koncernens resultat samt endast på årsbasis. I delårsbokslutet för Apoteksgruppen har apotek som ej är sålda och apotek som har sålts under delårsperioden, samt försäljningsomkostnader för dessa definierats och särredovisats som avvecklad verksamhet MÅL OCH MÅLUPPFYLLELSE Enligt ägardirektivet skall avkastningen på eget kapital uppgå till minst 4 %. Avkastningen på eget kapital under den senaste 12 månaders period var 7,9 % (14,1). Soliditeten skall enligt ägarens uppdrag uppgå till ca 80 %. Per den sista december uppgick soliditeten till 77,5% (72,6 %). Apoteksgruppen har under perioden sålt apotek till småföretagare vilket påverkat avkastningen positivt. När alla apotek är sålda förväntas avkastningen minska. KONCERNEN VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER PERIODEN JANUARI DECEMBER I linje med Apoteksgruppens vision om att vara din lokala hälsopartner har Apoteksgruppens egen produktserie med vitaminer och mineraler lanserats under året. Produkterna är framtagna för att ge våra kunder bra produkter till ett attraktivt pris. Apoteksgruppen har lanserat ett nytt koncept, Apoteksgruppen Nära. Apoteksgruppen Nära är en filial till ett apotek och erbjuder ett noga utvalt sortiment av det som brukar finnas på apotek och som fritt får säljas inom dagligvaruhandeln. Sortimentet kompletteras med produkter med inriktning på hälsa, och en del av dem ska bara finnas på just Närakonceptet. Kunderna kan också hämta ut läkemedel på recept, om beställning lämnas in i förväg. Två filialer med det nya konceptet har öppnats, ett i Hemse på Gotland samt ett i Mönsterås. 3 - Apoteksgruppen delårsrapport januari december 2012
Flera nya apotek väljer att ansluta sig till Apoteksgruppen. Totalt ingår nu 157 apotek samt 2 filialer i kedjan. Fyra nya apotek har under året anslutits till Apoteksgruppen, apoteket Årsta i Uppsala, apoteket Skäggetorp i Linköping, Apotek Solen i Botkyrka samt Apotek Bräckan i Fjärås. Två apotek har under året försatts i konkurs på egen begäran. Under perioden har 20 apoteksförsäljningar genomförts och bidragit positivt till resultatet för den avvecklade verksamheten med 65,0 miljoner kronor i form av reavinster. Det totala förvärvspriset för dessa apotek uppgår till 104,4 miljoner kronor, av köpeskillingen har 34,7 miljoner kronor finansierats via förlagslån och resterande 69,7 miljoner kronor betalats kontant. Vid årsskiftet var 18 apotek kvar till försäljning varav 7 apotek fortfarande är öppna för budgivning. Mer information finns att följa på hemsidan under rubriken eget apotek. I samband med Panaxia ABs konkurs i september har Apoteksgruppen i Sverige AB reserverat 8,6 miljoner kronor avseende kompensation till medlemsföretagen. Kreditförluster om 6,9 miljoner kronor har belastat resultatet i dotterbolaget Apoteksgruppen i Sverige Förvaltning AB. Dessa avser fordringar avseende förlagslån till enskilda apoteksbolag som ingår i kedjan. I samband med återköp av två apotek har nedskrivning på goodwill gjorts med 12,6 miljoner kronor. Koncernen består idag av moderbolaget Apoteksgruppen i Sverige Holding AB, med helägda dotterbolagen Apoteksgruppen i Sverige AB samt Apoteksgruppen i Sverige Förvaltning AB. Under året har Apoteksgruppen i Sverige AB även förvärvat Apoteksgruppen i Uppsala och Heby Nr 1 AB samt Apoteksgruppen i Rotebro Nr 1 AB. Apoteksgruppen i Sverige Förvaltning AB delfinansierar köp av apotek till nya apoteksägare samt äger en (1) procent av aktierna i de enskilda apoteksbolagen. Apoteksgruppen i Sverige AB är den centrala serviceorganisationen som ger de anslutna apoteken stöd med bl.a. inköp, sortiment, marknadsföring, IT-system, försäljning, kvalité samt ekonomi och personalfrågor. INTÄKTER Fjärde kvartalet Intäkterna för kvarvarande verksamheten uppgick totalt till 36,4 (47,3) miljoner kronor, varav intäkter från serviceavgift ingår med 17,7 (37,8) miljoner kronor. Övriga intäkter på 18,8 (9,4) miljoner kronor består i huvudsak av vidarefakturering av lokalhyror samt intäkter från marknadsbidrag. Serviceavgiften i fjärde kvartalet har påverkats negativt med 8,1 miljoner kronor för konsekvenserna av Panaxia ABs konkurs. Perioden januari december Flera apotek har anslutit sig till kedjan vilket gör att serviceintäkterna under 2012 ökat. Intäkterna för kvarvarande verksamheten uppgick totalt till 173,7 (163,2) miljoner kronor. Av dessa intäkter är 99,9 (96,8) miljoner kronor serviceavgifter från 4 - Apoteksgruppen delårsrapport januari december 2012
anslutna medlemmar. Övriga rörelseintäkter 73,8 (66,4) miljoner kronor består i huvudsak av vidarefakturering av lokalhyror samt marknadsbidrag. RESULTAT Fjärde kvartalet Rörelseresultatet för kvarvarande verksamheten uppgick under fjärde kvartalet till - 20,5 (-26,6) miljoner kronor. Att rörelseresultatet för kvartalet var negativt förklaras delvis av att intäkterna var lägre (-8,1 miljoner kronor). Perioden januari december Rörelseresultatet för kvarvarande verksamheten uppgick till -11,5 (-72,6) miljoner kronor. Periodens resultat uppgick totalt till 6,8 (-51,8) miljoner kronor vilket är en klar förbättring jämfört mot förra årets resultat. Rörelseresultatet för avvecklad verksamhet har belastats med nedskrivningar av goodwill uppgående till -12,6 miljoner kronor. INVESTERINGAR Fjärde kvartalet Investeringar under fjärde kvartalet uppgick till 1,2 (2,6) miljoner kronor och består främst av ombyggnader i apotek. Förvärv av ett dotterbolag har gjorts under perioden. Förvärvet uppgår till 2,3 (0,0) miljoner kronor. Perioden januari december Totala investeringar under året uppgick till 2,6 (24,4) miljoner kronor. Investeringarna består framförallt i ny apoteksinredning i samband med att ett apotek har flyttat till nya lokaler och två har byggts om. Förvärv av två dotterbolag har även gjorts under perioden. Förvärven uppgår till 6,9 (0,0) miljoner kronor. KASSAFLÖDE Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till -15,3 (21,6) miljoner kronor. Under perioden har bolaget betalt 67,5 miljoner kronor i skatt avseende vinster i samband med apoteksförsäljningar under 2011. Detta har inneburit att kassaflödet från den löpande verksamheten var negativt under perioden. Kassaflödet från investerings- och finansieringsverksamheten uppgick till -60,1 (-116,6) miljoner kronor och är till stora delar likvid från apoteksförsäljningar minskat med utbetalning av förlagslån i samband med överlåtelser av apoteksbolag. Under perioden har också en utdelning om 160,0 (203,0) miljoner kronor utbetalats vilket påverkar kassaflödet negativt. Periodens kassaflöde uppgår till -75,4 (-95,0) miljoner kronor. Likvida medel minskade efter utdelningen till 144,6 miljoner kronor per 31 december 2012, jämfört med 220,0 miljoner kronor per 31 december 2011. FINANSIELL STÄLLNING PER DEN 31 DECEMBER 2012 Koncernens likvida medel uppgick per 31 december 2012 till 144,6 (220,0) miljoner kronor. Aktieutdelning på 160,0 (203,0) miljoner kronor gjordes i maj månad vilket minskat koncernens likvida medel. Koncernen har inga räntebärande skulder vid årets slut. Koncernens soliditet är 69,5 procent per den 31 december 2012 Ränteintäkter från likvida medel uppgår till 2,2 (6,0) miljoner kronor och ränteintäkter från utlåning till apoteksföretag från Apoteksgruppen Förvaltning AB uppgår till 20,1 (18,6) miljoner kronor. Apoteksgruppen Förvaltning AB startade utlåning till apoteksföretag i juni 2010 i samband med de första apoteksförsäljningarna. Totalt uppgår utlåningen till 187,8 (230) miljoner kronor varav 34,7 (73,0) miljoner kronor är nyutgivna förlagslån avseende finansiering av apoteksförsäljningar under 2012. Amorteringar och lösen av lån uppgår till 5 - Apoteksgruppen delårsrapport januari december 2012
55,8 (9,7) miljoner kronor under samma period. I samband med återköp av apotek har även nedskrivningar av lån gjorts. VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER BALANSDAGEN Under januari månad har två apotek sålts. En fortsatt försäljning av de 18 kvarvarande apoteken pågår, 11 av dessa apotek har en högsta budgivare och planeras att överlåtas under närmsta månaderna. TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE Moderbolaget har under året inte köpt några tjänster från koncernföretag. Moderbolagets intäkter är i sin helhet hänförliga till koncernföretag. Vid inköp och försäljning mellan koncernföretag tillämpas samma principer för prissättning som vid transaktioner med extern part. MEDARBETARE Medelantalet anställda i koncernen per den 31 december 2012 uppgick till 202 personer vilket är en minskning med 121 personer jämfört med föregående år. Minskningen förklaras av att 20 apotek under året sålts till nya ägare. RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Koncernen arbetar med ett antal grundläggande principer för hantering av risker i olika delar av verksamheten. En Kredit-, Medlems- och Finanspolicy har fastslagits av styrelsen och beslutskommitté för medlems- och kreditärenden inrättades under 2010. Ansvaret för detta regleras och hanteras via en arbetsordning för vd och styrelse. Affärsmässiga risker Koncernens övergripande mål är att sälja samtliga 150 apotek till småföretagare, Av dessa återstår18 apotek att sälja. Framtida intäkter för koncernen är beroende av försäljningsutvecklingen i apoteksbolagen. En ökad konkurrens i samband med omregleringen av apoteksmarknaden har inneburit osäkerhet avseende utvecklingen av framtida omsättning och resultat. Finansiella risker I dotterbolaget Apoteksgruppen i Sverige Förvaltning AB delfinansieras köp av apotek för nya apotekägare. Den framtida lönsamheten för apoteken är av betydande vikt för att undvika kreditförluster Den totala utlåningen per 31:a december 2012 uppgår till 187,8 miljoner kronor. Bolagets kredit -och medlemskommitté arbetar aktivt med riskindikatorer och affärsmässig uppföljning av apoteksbolagen i syfte att minimera kreditförluster. Operativa risker De operativa riskerna utgörs framförallt av de risker som är hänförliga till läkemedelshantering, samt den komplexa IT-struktur som finns inom bolaget. Moderbolaget Nettoomsättningen för Apoteksgruppen i Sverige Holding AB uppgick under perioden till 2,0 (2,8) miljoner kronor. Rörelseresultatet uppgick till -6,1 (-5,3) miljoner kronor. Resultatet efter skatt uppgick till 13,6 (127,3) miljoner kronor. I moderbolaget är endast en person anställd, bolaget har under perioden hanterat en del kvarvarande frågor och utredningar i samband med omregleringen av apoteksmarknaden, vilka nu avslutats. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som redovisas för koncernen är också relevanta för moderbolaget. FÖRSLAG TILL UTDELNING 6 - Apoteksgruppen delårsrapport januari december 2012
Styrelsen föreslår att ingen utdelning för 2012 lämnas, och att vinstmedel om 13 614 tkr balanseras i ny räkning. Moderbolagets eget kapital per balansdagen var 315 641 tkr (462 028 tkr), varav bundet eget kapital uppgick till 100 tkr och fritt eget för bolagsstämmans disposition till 315 541 tkr. Fritt eget kapital för koncernens uppgår till 347 188 tkr ÅRSSTÄMMA Årsstämman i Apoteksgruppen i Sverige Holding AB kommer att äga rum den 22 april 2013 i Stockholm. Stockholm den 15 februari 2013 Eva-Britt Gustafsson verkställande direktör Övrig information kommande rapporter Årsredovisning Årsstämma 2012 Delårsrapport jan-mar 2013 Delårsrapport apr-jun 2013 26 mars 22 april 22 april 15 augusti För mer information kontakta Tommy Wahlberg, ekonomichef tel 072 228 80 43 Eva-Britt Gustafsson, verkställande direktör tel 070 548 29 44 7 - Apoteksgruppen delårsrapport januari december 2012
KONCERNENS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT KONCERNENS RESULTATRÄKNING MSEK okt-dec okt-dec Helår Helår 2012 2011 2012 2011 Kvarvarande verksamhet Nettoomsättning 17,7 37,8 99,9 96,8 Övriga rörelseintäkter 18,8 9,4 73,8 66,4 Summa intäkter 36,4 47,3 173,7 163,2 Övriga externa kostnader -43,4-61,8-134,7-192,8 Personalkostnader -11,7-9,8-42,7-36,8 Avskrivningar och nedskrivningar -1,8-2,2-7,8-6,2 Summa rörelsekostnader -56,9-73,8-185,2-235,8 Rörelseresultat -20,5-26,6-11,5-72,6 Finansiella intäkter 4,8 7,9 22,3 25,9 Finansiella kostnader -0,1-1,3-7,6-1,3 Resultat före skatt -15,8-20,0 3,2-48,0 Inkomstskatt 10,5 0,2 3,6-3,8 Resultat från kvarvarande verksamhet -5,3-19,8 6,8-51,8 Resultat från avvecklad verksamhet 5,2 6,1 29,6 134,1 Periodens resultat -0,2-13,7 36,4 82,3 Övrigt totalresultat - - - Periodens totalresultat -0,2-13,7 36,4 82,3 Specifikation resultat från avvecklade verksamheter Intäkter 85,4 195,5 492,3 1 019,5 Kostnader -84,4-194,1-513,8-996,1 Realisationsresultat 5,1-1,7 65,0 135,3 Finansnetto 0,0 0,0-0,4 0,0 Resultat före skatt 6,1-0,3 43,1 158,7 Inkomstskatt på rearesultat -3,0 0,4-15,6-24,6 Inkomstskatt 2,1 6,0 2,1 0,0 Resultat från avvecklad verksamhet 5,2 6,1 29,6 134,1 8 - Apoteksgruppen delårsrapport januari december 2012
KONCERNENS RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING KONCERNENS BALANSRÄKNING MSEK 2012-12-31 2011-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella tillgångar 21,1 28,5 Materiella tillgångar Inventarier 1,2 2,0 Summa materiella anläggningstillgångar 22,3 30,5 Övriga anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 6,0 7,1 Andra fordringar 189,0 231,0 Summa finansiella anläggningstillgångar 195,0 238,1 Summa anläggningstillgångar 217,3 268,6 Omsättningstillgångar Kundfordringar 26,6 11,7 Övriga fordringar 10,4 14,7 Skattefordran 27,4 0,0 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 5,6 8,3 Likvida medel 144,6 220,0 Summa omsättningstillgångar 214,6 254,7 Tillgångar som innehas för försäljning 86,7 179,1 SUMMA TILLGÅNGAR 518,6 702,4 EGET KAPITAL Aktiekapital 0,1 0,1 Övrigt tillskjutet kapital 174,9 174,9 Balanserad vinst 190,3 268,0 Årets totalresultat 36,4 82,3 Summa eget kapital 401,7 525,3 SKULDER Långfristiga skulder Övriga avsättningar 8,1 0,0 Uppskjuten skatteskuld 27,3 29,3 Summa långfristiga skulder 35,4 29,3 9 - Apoteksgruppen delårsrapport januari december 2012
Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 14,9 27,2 Skatteskulder 0,0 50,9 Övriga skulder 16,2 9,8 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16,3 18,2 Summa kortfristiga skulder 47,4 106,1 Summa skulder 82,8 135,4 Skulder hänförliga till tillgångar som ska säljas 34,1 41,7 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 518,6 702,4 RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRING I KONCERNENS EGET KAPITAL MSEK Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Ingående eget kapital 1 januari 2011 0,1 174,9 471,0 646,0 Årets totalresultat 82,3 82,3 Utdelning avseende 2010-203,0-203,0 Utgående eget kapital 31 december 2011 0,1 174,9 268,0 82,3 525,3 Ingående eget kapital 1 januari 2012 0,1 174,9 268,0 82,3 525,3 Föregående års resultat 82,3-82,3 0,0 Utdelning avseende 2011-160,0-160,0 Årets totalresultat 36,4 36,4 Utgående eget kapital 31 december 2012 0,1 174,9 190,3 36,4 401,7 10 - Apoteksgruppen delårsrapport januari december 2012
KONCERNENS KASSAFLÖDE MSEK okt-dec okt-dec Helår Helår 2012 2011 2012 2011 Den löpande verksamheten Resultat före skatt från kvarvarande verksamhet -15,8-20,0 3,2-48,0 Resultat före skatt från avvecklad verksamhet 6,1-0,3 43,1 158,7 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar och nedskrivningar -10,5 2,2 8,7 6,2 Realisationsresultat 8,3 1,3-53,4-134,7 Övrigt 0,0 7,7 6,9 7,6 Betald skatt 7,2-0,5-67,5-19,5 Kassaflöde från den löpande verksamheten före -4,7-9,7-59,0-29,7 förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av varulager 2,7 3,5 9,0-5,5 Förändring av övriga fordringar 6,3 7,3 66,2 130,3 Förändring av skulder 10,3 1,6-31,5-73,4 Kassaflöde från den löpande verksamheten 14,6 2,6-15,3 21,6 Investeringsverksamhet Investeringar i immateriella tillgångar 0,0-3,3 0,0-15,3 Investeringar i materiella anläggningstillgångar -1,2-0,1-2,6-9,1 Avyttring verksamhet 7,3-0,5 100,3 174,5 Förvärv av dotterbolag -0,4 - -4,6 - Förändring långfristiga värdepapper 23,2 6,3 20,9-63,7 Kassaflöde från investeringsverksamhet 28,9 2,4 114,0 86,4 Finansieringsverksamhet Minskning av kortfristiga finansiella skulder -0,9 - -14,1 - Utbetald utdelning 0,0 0,0-160,0-203,0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -0,9 0,0-174,1-203,0 Periodens kassaflöde 42,6 5,0-75,4-95,0 Likvida medel vid periodens början 102,0 215,0 220,0 315,0 Likvida medel vid periodens slut 144,6 220,0 144,6 220,0 11 - Apoteksgruppen delårsrapport januari december 2012
MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING okt-dec okt-dec Helår Helår MSEK 2012 2011 2012 2011 Intäkter 0,5 0,5 2,0 2,8 Summa intäkter 0,5 0,5 2,0 2,8 Övriga externa kostnader -1,9-1,0-3,4-3,6 Personalkostnader -1,5-0,1-4,7-4,5 Summa rörelsekostnader -3,4-1,1-8,1-8,1 Rörelseresultat -2,9-0,6-6,1-5,3 Finansiella intäkter 31,9 163,7 34,6 168,8 Finansiella kostnader 0,0 0,0-0,7 0,0 Resultat efter finansiella poster 29,0 163,1 27,8 163,5 Avsättning periodiseringsfond -7,3-20,2-7,3-20,2 Resultat före skatt 21,7 142,9 20,5 143,3 Inkomstskatt -6,9-15,7-6,9-16,0 Periodens resultat 14,8 127,2 13,6 127,3 Övrigt totalresultat - - - - Periodens totalresultat 14,8 127,2 13,6 127,3 12 - Apoteksgruppen delårsrapport januari december 2012
MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING MSEK 2012-12-31 2011-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 439,5 408,3 Uppskjuten skattefordran 6,0 7,1 Summa finansiella anläggningstillgångar 445,5 415,4 Summa anläggningstillgångar 445,5 415,4 Omsättningstillgångar Fordran koncernbolag 0,2 0,0 Övriga fordringar 0,2 0,1 Skattefordran 11,8 0,0 Likvida medel 137,3 159,0 Summa omsättningstillgångar 149,5 159,1 SUMMA TILLGÅNGAR 595,0 574,5 EGET KAPITAL Aktiekapital 0,1 0,1 Balanserad vinst 301,9 334,6 Årets totalresultat 13,6 127,3 Summa eget kapital 315,6 462,0 Obeskattade reserver Periodiseringsfond 69,3 62,0 SKULDER Kortfristiga skulder Checkräkningskredit 0,0 0,0 Leverantörsskulder 0,9 0,6 Skulder till koncernföretag 207,8 0,1 Skatteskulder 0,0 48,7 Övriga skulder 0,2 0,4 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1,2 0,7 Summa kortfristiga skulder 210,1 50,5 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 595,0 574,5 13 - Apoteksgruppen delårsrapport januari december 2012
MODERBOLAGETS KASSAFLÖDE okt-dec okt-dec Helår Helår MSEK 2012 2011 2012 2011 Den löpande verksamheten Resultat före skatt 21,8 147,9 20,6 143,2 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Övrigt -25,2-149,9-25,2-144,8 Betald skatt -10,1 0,0-67,4-0,6 Kassaflöde från den löpande verksamheten före -13,5-2,0-72,0-2,2 förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av övriga fordringar -0,1 0,0-0,3 0,0 Förändring av skulder 48,9 2,3 210,6 2,0 Kassaflöde från den löpande verksamheten 35,3 0,3 138,3-0,2 Investeringsverksamhet 0,0 0,0 0,0 0,0 Kassaflöde från investeringsverksamhet 0,0 0,0 0,0 0,0 Finansieringsverksamhet Ökning av kortfristiga finansiella skulder 0,0 0,0 0,0 0,0 Utbetald utdelning 0,0 0,0-160,0 0,0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0,0 0,0-160,0 0,0 Periodens kassaflöde 35,3 0,3-21,7-0,2 Likvida medel vid periodens början 102,0 158,7 159,0 159,2 Likvida medel vid periodens slut 137,3 159,0 137,3 159,0 14 - Apoteksgruppen delårsrapport januari december 2012
Not 1 Redovisningsprinciper Koncernredovisningen har upprättats i enlighet med de International Financial Reporting Standards (IFRS) utgivna av International Accounting Standards Board (IASB) samt tolkningsuttalanden från International Financial Reporting Interpretations Committee (IFRIC) som har godkänts av EG-kommissionen för tillämpning inom EU. Denna delårsrapport är upprättad för koncernen i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningslagen och för moderbolaget i enlighet med Årsredovisningslagen. Redovisningsprinciperna som tillämpats för koncernen och moderbolaget överensstämmer, om ej annat anges nedan, med de redovisningsprinciper som användes vid upprättandet av den senaste årsredovisningen. Nya redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med vad som framgår av årsredovisningen 2011, utom vad gäller för ett antal mindre ändringar av befintliga standarder samt nya tolkningar, vilka har trätt i kraft per 1 januari 2012. Dessa bedöms inte ha någon väsentlig effekt på koncernens eller moderbolagets resultat, finansiella ställning eller upplysningar. Definitioner Bruttovinst Skillnad mellan nettoomsättning och varukostnader. Bruttovinstmarginal Skillnad mellan nettoomsättning och varukostnader i procent av nettoomsättningen. Avkastning på eget kapital Resultat efter skatt i procent av eget kapital. Soliditet Eget kapital i procent av balansomslutningen. 15 - Apoteksgruppen delårsrapport januari december 2012