Årsredovisning för Täby Enskilda Gymnasium AB 556568-0112 Räkenskapsåret 2012 07 01 2013 06 30
1 (10) Styrelsen och verkställande direktören för Täby Enskilda Gymnasium AB får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2012 07 01 2013 06 30. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Förvaltningsberättelse Verksamhet under året Bolaget är huvudman för Täby Enskilda Gymnasium. Skolan är en studieförberedande gymnasieskola och har under året haft 525 elever fördelade på Samhällsvetenskap-, Naturvetenskap-, Ekonomi-, Estetiska och Medieprogrammet. Prognosen för nästa verksamhetsår är 600 elever. Medieprogrammet avslutades under året. Skolan har ansökt om att till hösten 2014 starta Teknikprogrammet. Täby Enskilda Gymnasium har ett fortsatt ökat antal sökande till skolans utbildningar och har under året genomfört en omfattande ombyggnad och modernisering av IT-infrastrukturen för att kunna ta emot fler sökande och fortsätter ombyggnad och anpassning av lokalerna i samarbete med moderbolaget. Täby Enskilda Gymnasium bidrar med 2.000 tkr i utdelning. Ägarförhållanden Täby Enskilda Gymnasium är ett helägt dotterbolag till Procurama AB, 556448-7907, som upprättar koncernredovisning. Flerårsöversikt atkr) 2012/13 2011/12 2010/11 2009/10 2008/09 Resultat efter avskrivningar 3 644 4 311 2 617 1 617 977 Nettoomsättning 47 345 43 373 39 436 37 436 35 497 Balansomslutning 8 732 9 082 8 704 5 722 4 019 Soliditet (a) 48 44 55 50 43 Förändring av oms. (a) 9 10 5 5 8 Avkastning på totalt kap. (a) 42 48 31 28 26 Antal anställda 48 45 45 42 40 Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 1 025 296 årets vinst 2 679 038 3 704 334 disponeras så att till moderbolaget 2 000 000 i ny räkning överföres 1 704 334 3 704 334 Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas. Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 aktiebolagslagen enligt följande redogörelse: Styrelsens uppfattning är att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav verksamhetens art, omfattning och risk ställer på storleken på det egna kapitalet, bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar.
2 (10) Resultaträkning Not 2012-07-01-2013-06-30 2011-07-01-2012-06-30 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 47 345 313 43 373 187 Övriga rörelseintäkter 172 592 119 857 47 517 905 43 493 044 Rörelsens kostnader Direkta externa kostnader -4 792 979-4 410 442 Övriga externa kostnader 1-12 045 963-11 041 033 Personalkostnader 2-25 313 938-22 849 170 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 3, 4, 5, 6-1 720 630-881 754-43 873 510-39 182 399 Rörelseresultat 3 644 395 4 310 645 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 26 586 60 397 Räntekostnader och liknande resultatposter -24 835-26 619 1 751 33 778 Resultat efter finansiella poster 3 646 146 4 344 423 Resultat före skatt 3 646 146 4 344 423 Skatt på årets resultat 7-967 108-1 152 179 Årets resultat 2 679 038 3 192 244
3 (10) Balansräkning Not 2013-06-30 2012-06-30 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier 4 544 500 373 735 Installationer på annans fastighet 5 0 0 Datorer 6 2 453 846 1 482 117 2 998 346 1 855 852 Summa anläggningstillgångar 2 998 346 1 855 852 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 26 996 57 011 Övriga fordringar 0 2 525 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 713 751 347 393 740 747 406 929 Kassa och bank 4 992 697 6 819 487 Summa omsättningstillgångar 5 733 444 7 226 416 SUMMA TILLGÅNGAR 8 731 790 9 082 268
4 (10) Balansräkning Not 2013-06-30 2012-06-30 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 8 aundet eget kapital Aktiekapital 410 000 410 000 Reservfond 82 000 82 000 492 000 492 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst 1 025 296 333 052 Årets resultat 2 679 038 3 192 244 3 704 334 3 525 296 Summa eget kapital 4 196 334 4 017 296 Kortfristiga skulder 9 Leverantörsskulder 355 454 351 238 Aktuella skatteskulder 1 192 426 1 115 862 Övriga skulder 1 586 610 1 305 743 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 1 400 966 2 292 129 Summa kortfristiga skulder 4 535 456 5 064 972 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 8 731 790 9 082 268 Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Företagsinteckningar 1 900 000 1 900 000 1 900 000 1 900 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
5 (10) Kassaflödesanalys Not 2012-07-01-2013-06-30 2011-07-01-2012-06-30 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 3 646 146 4 344 423 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 1 720 630 881 754 Betald skatt -890 544-676 229 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 4 476 232 4 549 948 Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet Förändring av kundfordringar 30 015 87 509 Förändring av kortfristiga fordringar -363 834-150 902 Förändring av leverantörsskulder 4 216-248 700 Förändring av kortfristiga skulder -610 295 956 230 Kassaflöde från den löpande verksamheten 3 536 334 5 194 085 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar -2 913 339-2 411 740 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 50 192 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -2 863 147-2 411 740 Finansieringsverksamheten Utbetald utdelning -2 500 000-3 997 500 Årets kassaflöde -1 826 813-1 215 155 Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets början 6 819 487 8 034 642 Likvida medel vid årets slut 4 992 674 6 819 487
6 (10) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Företaget har valt att inte utnyttja möjligheten att tillämpa förenklingsreglerna i BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2). Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till verkligt värde av vad företaget fått eller kommer att få. Det innebär att företaget redovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om företaget får ersättning i likvida medel direkt vid leveransen. Avdrag görs för lämnade rabatter. Anläggningstillgångar Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Inventarier 20,00 Installationer på annans fastighet 10,00 Datorer 33,33 Nyckeltalsdefinitioner Resultat efter avskrivningar Resultat efter avskrivningar och jämförelsestörande poster, men före finansiella intäkter och kostnader. Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (a) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Förändring av oms. (a) Skillnaden mellan årets och föregående års nettoomsättning i procent av föregående års nettoomsättning. Avkastning på totalt kap. (a) Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av balansomslutningen. Antal anställda Medelantal anställda under räkenskapsåret.
7 (10) Noter Not Uppgifter om moderföretag Namn Org.nr Säte Procurama AB 556448-7907 Täby Not 1 Arvode till revisorer Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Revisionsuppdrag 43 688 42 750 43 688 42 750 Not 2 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Kvinnor 27 25 Män 21 20 48 45 Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör 1 144 249 1 121 104 Övriga anställda 16 618 429 14 899 949 17 762 678 16 021 053 Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör 126 990 122 910 Pensionskostnader för övriga anställda 1 109 295 1 046 526 Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 5 703 080 5 126 677 6 939 365 6 296 113 Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 24 702 043 22 317 166 Könsfördelning bland ledande befattningshavare Andel kvinnor i styrelsen 20 a 33 a Andel män i styrelsen 80 a 67 a Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare 50 a 50 a Andel män bland övriga ledande befattningshavare 50 a 50 a Övriga ledande befattningshavare är programchefer.
8 (10) Not 3 Avskrivningar och nedskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Avskrivning på inventarier Avskrivning på installationer i annans fastighet Avskrivning på datorer 20,00 a 10,00 a 33,33 a Not 4 Inventarier Ingående anskaffningsvärden 963 357 2 543 356 Inköp 389 326 188 564 Försäljningar/utrangeringar -1 768 563 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 352 683 963 357 Ingående avskrivningar -589 622-2 217 490 Försäljningar/utrangeringar 1 768 563 Årets avskrivningar -218 561-140 695 Utgående ackumulerade avskrivningar -808 183-589 622 Utgående redovisat värde 544 500 373 735 Not 5 Installationer på annans fastighet Ingående anskaffningsvärden 5 403 904 5 403 904 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 5 403 904 5 403 904 Ingående avskrivningar -5 403 904-5 403 904 Utgående ackumulerade avskrivningar -5 403 904-5 403 904 Utgående redovisat värde 0 0
9 (10) Not 6 Datorer Ingående anskaffningsvärden 2 223 178 Inköp 2 490 532 2 223 176 Försäljningar/utrangeringar -50 192 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 4 663 518 2 223 176 Ingående avskrivningar -741 059 Försäljningar/utrangeringar 33 456 Årets avskrivningar -1 502 069-741 059 Utgående ackumulerade avskrivningar -2 209 672-741 059 Utgående redovisat värde 2 453 846 1 482 117 Not 7 Skatt på årets resultat Skatt på årets resultat 967 108 1 152 179 967 108 1 152 179 Not 8 Förändring av eget kapital Antal aktier: 4 100 Aktie- Reservfond Balanserat Årets kapital resultat resultat Belopp vid årets ingång 410 000 82 000 333 051 3 192 245 Disposition enligt beslut av årets årsstämma: 3 192 245-3 192 245 Utdelning -2 500 000 Årets resultat 2 679 038 Belopp vid årets utgång 410 000 82 000 1 025 296 2 679 038 Not 9 Checkräkningskredit 2013-06-30 2012-06-30 Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till 1 900 000 1 900 000 Utnyttjad kredit uppgår till 0 0
10 (10) Not 10 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2013-06-30 2012-06-30 Upplupna semesterlöner 679 502 719 997 Upplupna sociala avgifter för semesterlöner 210 973 225 464 Övriga upplupna kostnader 510 491 1 346 668 1 400 966 2 292 129 Täby den 10 september 2013 Poul Sörensen Ordförande Jan Liljegren Robert Selin Helena LÉstrade Erik Drakenberg Verkställande direktör Min revisionsberättelse har lämnats Ulla Hasselström Auktoriserad revisor