ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport 100101 100930

ICT Norden Fastigheter AB (publ) Delårsrapport 100101 100930 Tredje kvartalet i korthet: Resultatet efter skatt för koncernen uppgår till 1 482 KSEK Resultatet per aktie uppgår till 0,03 SEK Första tre kvartalen i korthet: Resultatet efter skatt för koncernen uppgår till 1 369 KSEK Resultatet per aktie uppgår till 0,03 SEK Resultat och ställning efter första tre kvartalen Översikt koncernen (KSEK) 2010-09-30 2009-09-30 Nettoomsättning 20 939 17 326 Rörelseresultat 6 897 6 445 Resultat efter finansiella poster 1 857 1 120 Balansomslutning 182 163 185 224 Soliditet 19 % 17 % Eget kapital per aktie 0,80 SEK 0,81 I rörelsesultatet för koncernen ingår inga värdeförändringar i förvaltningsfastigheter för vare sig första tre kvartalen 2010 eller motsvarande period 2009. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning VD har ordet Årets tredje kvartal uppvisar det utan jämförelse bästa förvaltningsresultatet för ett enstaka kvartal hittills. Det goda resultatet, drygt 2 Mkr före skatt, kan främst hänskrivas till våra externa arbeten (byggverksamhet/fastighetsskötsel). I förvaltningsresultatet ingår också en ersättning från Brandförsäkringsverket om 338 Tkr. Jag ser fortsatt positivt på framtiden och tror att vi på sikt har goda möjligheter att öka resultatet ytterligare. Utan att ge någon prognos kan jag dock konstatera, att med oförändrade förutsättningar bör förvaltningsresultatet under innevarande kvartal bli lägre än förra kvartalet. Det beror dels på att någon ytterligare ersättning från Brandförsäkringsverket inte är att vänta under fjärde kvartalet, dels att vi redovisat intäkter från externa uppdrag under tredje kvartalet där kostnader belastat andra kvartalet, dels att en förväntad kallare väderlek under innevarande kvartal ger högre kostnader. Vi fortsätter våra ansträngningar att utöka fastighetsbeståndet då vi bedömer att vi fortfarande ligger långt under vår optimala storlek. Med nuvarande marknadsförutsättningar är det dock tyvärr ingen enkel uppgift, och jag vill inte sia om när något lite större förvärv kan komma att äga rum. Jan Wilhelmsson, VD Väsentliga händelser under rapportperioden I februari såldes en mindre fastighet i Lindesberg för bokfört värde 2,1 MSEK. Försäljningen gav ett likviditetstillskott på 1,1 MSEK. I mars såldes en mindre fastighet i Vedevåg. Försäljningspriset 1,6 Mkr överstiger det bokförda värdet med 0,1 Mkr. I april lämnade Fundior AB ett offentligt erbjudande till aktieägarna i ICT Fastigheter att byta sina aktier mot nyemitterade aktier i Fundior. ICT Fastigheters styrelse rekommenderade aktieägarna att inte acceptera erbjudandet från Fundior. I maj såldes en mindre hyresfastighet i Lindesberg. Försäljningspriset och även likviditetstillskottet uppgick till 2,0 Mkr. I juni avtalades att ICT Fastigheter ska bistå ett statligt bolag med fastighetsrenoveringar. Arbetet, som ska vara avslutat i november, ger enligt avtalet ICT Fastigheter intäkter om cirka 3 Mkr, vilket kommer att ge ett substansiellt tillskott till såväl årets resultat som årets kassaflöde. 1

Fundior fullföljde i juli sitt erbjudande till aktieägarna i ICT Fastigheter. Fundiors ägarandel uppgick därefter till 31,7 procent. Brandförsäkringsverket meddelade att ICT Fastigheter som en tredje delbetalning kommer att erhålla 338 Tkr. Ersättningen kommer att betalas ut under fjärde kvartalet men ingår i resultatet för tredje kvartalet. Slutbetalning från Brandförsäkringsverket väntas ske under 2011. Väsentliga händelser efter rapportperiodens slut Inga väsentliga händelser har inträffat. Koncernens fastighetsbestånd i korthet (siffrorna för föregående kvartal inom parentes) Totalt 36 (36 ) fastigheter i Fellingsbro, Fjugesta, Frövi, Guldsmedshyttan, Hällefors, Kopparberg, Lindesberg och Örebro Bokfört värde: 174 Mkr (174) Uthyrningsbar yta: 30 526 kvm (30 526) Hyresintäkter på årsbasis: 22,7 Mkr (22,7) Genomsnittlig hyresintäkt: 744 kronor per kvm och år (744) Genomsnittligt bokfört värde: 5 690 kronor per kvm (5 690) Risker och osäkerhetsfaktorer Räntor är en stor kostnadspost för ICT Fastigheter, och resultatet påverkas av ändrade marknadsräntor. Ökad arbetslöshet på orter där bolaget äger fastigheter kan resultera i utflyttning och outhyrda lägenheter. Bolaget har ännu inte sett några sådana tecken, tvärtom, och genom att vara en attraktiv hyresvärd minskar bolaget risken. Bolaget beaktar denna risk i valet av nya etableringsorter. Åtstramningen på kreditmarknaden försvårar handeln med fastigheter och därmed även bolagets planer på expansion. Det går inte i nuläget att avgöra när en återgång till en mer normal situation kommer att ske. Prognoser Den tidigare prognosen kvarstår att resultatet för år 2010, exklusive orealiserade värdeförändringar i fastigheter, kommer att överstiga förra årets motsvarande resultat. Värdeförändringar fastigheter Inga upp- eller nedskrivningar av fastighetsvärden har gjorts under årets första nio månader. Värdet på bolagets fastighetsbestånd grundas på bedömningar och uppskattningar från såväl ICT Fastigheter som externa parter. Hyresgäster och uthyrning Koncernens fastigheter består till övervägande del av hyreslägenheter, vilka är i det närmaste fullt uthyrda och i många fall finns bostadskö. Fastighetsförvaltning Strategin är att på de orter bolaget finns ska fastighetsbeståndet vara tillräckligt stort för att en kostnadseffektiv förvaltning ska kunna ske. Fastighetsförvaltningen sköts av ICT Fastigheters egen personal. Kommande rapporttillfällen Bokslutskommuniké för 2010 kommer att publiceras den 28 februari 2011. 2

Koncernens resultaträkning Kvartal 3 Kvartal 3 Ackumulerat Ackumulerat Helår 2010-07-01-2010-09-30 2009-07-01-2009-09-30 2010-01-01-2010-09-30 2009-01-01-2009-09-30 2009-01-01-2009-12-31 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 8 107 295 5 801 257 20 939 191 17 326 263 23 088 521 Resultat vid avyttring av förvaltningsfastigheter 0 0 50 000 0 0 Övriga rörelseintäkter 607 057 675 162 1 022 057 685 367 1 072 457 8 714 352 6 476 419 22 011 248 18 011 630 24 160 978 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -784 825 0-1 155 026 0-431 329 Fastighetskostnader -2 354 112-1 908 071-8 623 966-7 515 119-10 019 171 Övriga externa kostnader -655 952-652 041-2 100 815-1 788 747-2 428 208 Personalkostnader -1 171 417-843 883-3 090 741-2 205 134-3 260 752 Avskrivningar av inventarier -54 757-23 856-143 453-57 170-127 822 Orealiserad förändring i förvaltningsfastigheters värde 0 0 0 0 2 244 000 Övriga rörelsekostnader 0 0 0 0-200 000-5 021 063-3 427 851-15 114 001-11 566 170-14 223 282 Rörelseresultat 3 693 289 3 048 568 6 897 247 6 445 460 9 937 696 Resultat från finansiella investeringar Resultat vid avyttring av anläggningstillgång 0 0 0 300 759 0 Ränteintäkter och liknande resultatposter 8 493 4 737 14 923 11 927 15 201 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 691 611-2 217 129-5 055 268-5 638 257-7 394 105-1 683 118-2 212 392-5 040 345-5 325 571-7 378 904 Resultat efter finansiella poster 2 010 171 836 176 1 856 902 1 119 889 2 558 792 Aktuell skatt -455 662-158 852-553 508-158 852 0 Förändring uppskjuten skatt -73 012-79 515 65 144-133 822-804 536 Årets resultat 1 481 497 597 809 1 368 538 827 215 1 754 256 Resultat per aktie 0,03 0,02 0,03 0,02 0,04 3

Koncernens balansräkning 2010-09-30 2009-09-30 2009-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Förvaltningsfastigheter 173 707 849 181 020 870 179 358 531 Inventarier, verktyg och installationer 876 264 813 214 744 660 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 719 047 1 338 366 655 329 175 303 160 183 172 450 180 758 520 Summa anläggningstillgångar 175 303 160 183 172 450 180 758 520 Omsättningstillgångar Varulager m.m. Färdiga varor och handelsvaror 107 300 69 925 156 193 107 300 69 925 156 193 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 2 242 390 946 585 836 370 Fordringar hos närstående bolag 3 941 0 3 941 Skattefordringar 0 0 75 272 Övriga fordringar 222 256 213 035 53 708 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 752 774 764 621 155 984 3 221 361 1 924 241 1 125 275 Kassa och bank 3 531 538 57 087 1 913 554 Summa omsättningstillgångar 6 860 199 2 051 253 3 195 022 SUMMA TILLGÅNGAR 182 163 359 185 223 703 183 953 542 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital (43 077 260/39 045 000 (090930) aktier) 2 153 863 1 952 250 2 153 863 Emissionskostnader -864 766-864 766-864 766 Överkursfond 12 353 988 10 055 600 12 353 988 Fria reserver 19 472 276 19 771 555 17 567 461 Periodens resultat 1 368 538 827 215 1 754 256 Summa eget kapital 34 483 899 31 741 854 32 964 802 Avsättningar Uppskjuten skatteskuld 13 863 989 14 018 757 13 875 416 13 863 989 14 018 757 13 875 416 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 123 956 487 129 587 694 128 605 319 Checkräkningskredit 0 603 671 0 123 956 487 130 191 365 128 605 319 4

Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 3 228 367 2 576 926 3 228 366 Förskott till kunder 0 1 800 000 0 Leverantörsskulder 1 772 529 1 299 041 1 106 496 Skulder till närstående företag 0 172 845 237 052 Aktuella skatteskulder 797 336 239 826 258 689 Övriga skulder 816 963 303 072 243 458 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 3 243 789 2 880 017 3 433 944 9 858 984 9 271 727 8 508 005 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 182 163 359 185 223 703 183 953 542 0 0 0 5

Moderbolagets resultaträkning Kvartal 3 Kvartal 3 Ackumulerat Ackumulerat Helår 2010-07-01-2010-09-30 2009-07-01-2009-09-30 2010-01-01-2010-09-30 2009-01-01-2009-09-30 2009-01-01-2009-12-31 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 3 750 008 3 634 639 11 407 331 11 355 359 15 210 904 Övriga rörelseintäkter 607 057 675 162 1 022 057 685 367 1 200 162 4 357 065 4 309 801 12 429 388 12 040 726 16 411 066 Rörelsens kostnader Fastighetskostnader -1 501 464-1 222 991-5 909 550-5 291 606-7 290 026 Övriga externa kostnader -330 217-348 746-1 043 286-1 196 077-1 644 629 Personalkostnader -518 205-526 207-1 645 516-1 604 700-2 084 566 Avskrivningar och nedskrivningar (samt återföring ) av materiella och immateriella anläggningstillgångar -225 228-226 179-682 463-663 395-903 279 Förlust vid avyttring av fastigheter 0 0-4 603 0-119 276-2 575 114-2 324 123-9 285 418-8 755 778-12 041 776 Rörelseresultat 1 781 951 1 985 678 3 143 970 3 284 948 4 369 290 Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande resultatposter 6 871 1 10 790 74 1 459 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 498 603-1 939 986-4 402 938-4 778 665-6 297 530-1 491 732-1 939 985-4 392 148-4 778 591-6 296 071 Resultat efter finansiella poster 290 219 45 693-1 248 178-1 493 643-1 926 781 Bokslutsdispositioner 0 1 500 000 0 1 500 000 1 426 716 Resultat före skatt 290 219 1 545 693-1 248 178 6 357-500 065 Skatt på årets resultat 0 0 0 0 0 Periodens resultat 290 219 1 545 693-1 248 178 6 357-500 065 6

Moderbolagets balansräkning 2010-09-30 2009-09-30 2009-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Förvaltningsfastigheter 92 533 730 96 833 176 95 343 067 Inventarier, verktyg och installationer 204 935 400 778 410 332 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 327 668 683 037 0 93 066 333 97 916 991 95 753 399 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 18 640 000 18 640 000 18 640 000 18 640 000 18 640 000 18 640 000 Summa anläggningstillgångar 111 706 333 116 556 991 114 393 399 Omsättningstillgångar Varulager m.m. Färdiga varor och handelsvaror 99 300 58 484 156 193 99 300 58 484 156 193 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 647 953 483 830 579 019 Övriga fordringar 340 11 060 7 338 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 684 974 764 621 606 742 1 333 267 1 259 511 1 193 099 Kassa och bank 1 475 494 50 001 1 545 200 Summa omsättningstillgångar 2 908 061 1 367 996 2 894 492 SUMMA TILLGÅNGAR 114 614 394 117 924 987 117 287 891 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (43 077 260/39 045 000 (090930) aktier) 2 153 863 1 952 250 2 153 863 2 153 863 1 952 250 2 153 863 Fritt eget kapital Emissionskostnader -864 766-864 766-864 766 Överkursfond 12 353 988 10 055 600 12 353 988 Balanserat resultat -3 664 282-3 164 216-3 164 217 Periodens resultat -1 248 178 6 357-500 064 6 576 762 6 032 975 7 824 941 Summa eget kapital 8 730 625 7 985 225 9 978 804 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 95 058 065 98 719 636 98 172 477 Checkräkningskredit 0 415 411 0 95 058 065 99 135 047 98 172 477 7

Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 2 633 391 2 245 145 2 633 391 Förskott till kunder 0 1 800 000 0 Leverantörsskulder 908 989 887 164 878 241 Skulder till koncernföretag 4 674 599 3 297 109 2 978 919 Skulder till närstående företag 0 133 054 0 Aktuella skatteskulder 321 134 185 205 242 362 Övriga skulder 114 899 180 676 63 251 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 172 692 2 076 362 2 340 446 10 825 704 10 804 715 9 136 610 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 114 614 394 117 924 987 117 287 891 8

Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänt Samma redovisningsprinciper har använts i denna delårsrapport som i den senaste årsredovisningen. Koncernens fastigheter definieras som förvaltningsfastigheter och är värderade till marknadsvärde i enlighet med IAS 40 med avsättning för latent skatt. Extern marknadsvärdering genomförs årligen på det absoluta flertalet av fastigheterna. Nya marknadsvärderingar görs löpande under innevarande år på såväl befintliga som nyförvärvade fastigheter. Förvaltningsfastigheter redovisas som anläggningstillgång men avser fastigheter som skattemässigt betraktas som omsättningsfastigheter genom att dotterbolaget tidigare bedrivit byggverksamhet. Moderbolaget förvärvade dotterbolaget 2007-06-06. Koncernförhållanden Uppgift om dotterbolag Bolaget är moderbolag till ICT Bergslagen AB, org nr 556404-8220. Koncernredovisning Omfattning Koncernredovisningen omfattar moderbolaget, dotterföretag i vilket moderföretaget direkt och indirekt äger aktier motsvarande mer än 50 % av rösterna samt intresseföretag i vilket moderföretaget äger aktier motsvarande minst 20 % men mindre än 50 % av rösterna. Redovisningsmetod Koncernredovisningen har upprättat enligt förvärvsmetoden. Det innebär att förvärvade dotterbolags tillgångar och skulder upptagits till det marknadsvärde, som legat till grund för fastställande av köpeskillingen på aktierna. Skillnaden mellan köpeskillingen och de förvärvade bolagets egna kapital redovisas som goodwill. Koncernens egna kapital om fattar moderbolagets egna kapital och den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter det att dessa bolag förvärvats. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Linjär avskrivning görs på avskrivningsbart belopp (anskaffningsvärde med avdrag för beräknat restvärde) över tillgångarnas nyttjandeperiod enligt följande: Förvaltningsfastigheter Inventarier, verktyg och installationer 100 år 5 år Delårsrapporten har inte varit föremål för översiktlig granskning av bolagets revisor. Lindesberg den 2 november 2010 ICT Norden Fastigheter AB (publ) Styrelsen 9