ICT Norden Fastigheter AB (publ) Bokslutskommuniké 2010 Sida 1

Transkript

1 ICT Norden Fastigheter AB (publ) bokslutskommuniké Styrelsen och verkställande direktören för ICT Norden Fastigheter AB (publ) avger härmed följande bokslutskommuniké för perioden Innehåll Sida Allmänna kommentarer 2 Koncernen Resultaträkning 5 Balansräkning 6 Kassaflödesanalys 8 Moderbolaget Resultaträkning 9 Balansräkning 10 Redovisnings- och 12 värderingsprinciper Noter 13 Alla belopp redovisas, om inte annat anges, i kronor (SEK). Uppgifter inom parentes avser, såvida inget annat anges, föregående år. ICT Norden Fastigheter AB (publ) Bokslutskommuniké 2010 Sida 1

2 Allmänna kommentarer Året i korthet: Resultatet efter skatt för koncernen uppgår till KSEK Resultatet per aktie uppgår till 0,04 SEK Resultat och ställning Översikt koncernen (KSEK) Nettoomsättning (23 089) Rörelseresultat (9 637) Resultat efter finansiella poster (2 559) Balansomslutning ( ) Soliditet 19 % (17 %) Kassalikviditet 70 % (36 %) Substansvärde per aktie 0,81 SEK (0,76) I rörelseresultatet för koncernen ingår värdeförändringar i förvaltningsfastigheter för såväl 2010 som Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning Kassalikviditet Omsättningstillgångar exklusive varulager i procent av kortfristiga skulder med hänsyn till ej utnyttjad checkräkningskredit. VD har ordet Under senare tid har vi märkt ett klart ökat intresse för fastigheter, med stigande priser som följd. Detta gäller för vår del framför allt i Örebro, där vår största fastighet, representerande runt hälften av vårt totala fastighetsvärde, är belägen. Våra marknader i övrigt är inte lika heta, i de mindre orterna har fastighetspriserna varit mer stabila. Upp- och nedskrivningar av fastigheter per den 31 december 2010 uppgår sammantaget till + 1,8 Mkr. Det är 0,7 Mkr lägre än det belopp som uppskattats av externa värderare. Vi ser liksom tidigare möjligheter till betydande resultatförbättringar med ett utökat fastighetsbestånd. Bankerna är dock fortsatt försiktiga med utlåning till fastighetsköp, och vi fick inte stöd för vårt förslag på årsstämman om bemyndigande för riktade emissioner, vilket skulle kunna användas vid förvärv. Därmed försvåras våra ansträngningar att utöka fastighetsbeståndet. I ännu högre grad än 2009 påverkades förvaltningsresultatet under det fjärde kvartalet av den kalla och nederbördsrika väderleken, då den ihållande vinterväderleken inleddes redan i början av november förra året. Såväl uppvärmning som snöröjning har gett betydande merkostnader, något som även fortsatt under innevarande kvartal. Vi har också tagit en investering i ett nytt ventilationssystem i en fastighet, vilket ger lägre kostnader på sikt. Byggverksamheten/fastighetsskötseln har gett oss intäkter om 6,8 Mkr under det gångna året. Jag förväntar mig en fortsatt god efterfrågan på våra tjänster under 2011 och tror överlag på en positiv utveckling för ICT Fastigheter under innevarande år. Jan Wilhelmsson, VD Utdelning Enligt bolagets utdelningspolicy ska 30 procent av resultatet, exklusive orealiserade värdeförändringar, avskrivningar m.m., delas ut till aktieägarna. Det utdelningsgrundande resultatet för 2010 uppgår till cirka 0,7 MSEK. Det motsvarar en utdelning av 0,5 öre per aktie. Styrelsen föreslår en utdelning för 2010 om 1 öre per aktie. Väsentliga händelser under rapportperioden I februari såldes en mindre fastighet i för bokfört värde 2,1 MSEK. Försäljningen gav ett likviditetstillskott på 1,1 MSEK. I mars såldes en mindre fastighet i Vedevåg. Försäljningspriset 1,6 Mkr överstiger det bokförda värdet med 0,1 Mkr. I april lämnade Fundior AB ett offentligt erbjudande till aktieägarna i ICT Fastigheter att byta sina aktier mot nyemitterade aktier i Fundior. ICT Fastigheters styrelse rekommenderade aktieägarna att inte acceptera erbjudandet från Fundior. I maj såldes en mindre hyresfastighet i. Försäljningspriset uppgick till 2,0 Mkr. ICT Norden Fastigheter AB (publ) Bokslutskommuniké 2010 Sida 2

3 I juni avtalades att ICT Fastigheter ska bistå ett statligt bolag med fastighetsrenoveringar. Arbetet avslutades i december. Fundior fullföljde i juli sitt erbjudande till aktieägarna i ICT Fastigheter. Fundiors ägarandel uppgick därefter till 31,7 procent. Brandförsäkringsverket meddelade att ICT Fastigheter som en tredje delbetalning kommer att erhålla 338 Tkr. Ersättningen betalades ut under fjärde kvartalet men ingår i resultatet för tredje kvartalet. Slutbetalning från Brandförsäkringsverket väntas ske under Väsentliga händelser efter rapportperiodens slut ICT Fastigheter sålde i februari 2011 Handelshuset i. Försäljningspriset uppgår till 7 Mkr, vilket är i nivå med det bokförda värdet i koncernen. Försäljningen ger ett likviditetstillskott om drygt 4 Mkr. Koncernens fastighetsbestånd i korthet (siffrorna för föregående kvartal inom parentes) Totalt 36 (36 ) fastigheter i Fellingsbro, Fjugesta, Frövi, Guldsmedshyttan, Hällefors,, och Örebro Bokfört värde: 176 Mkr (174) Uthyrningsbar yta: kvm (30 526) Hyresintäkter på årsbasis: 22,8 Mkr (22,7) Genomsnittlig hyresintäkt: 749 kronor per kvm och år (744) Genomsnittligt bokfört värde: kronor per kvm (5 690) Koncernens fastigheter Fastighetsbeteckning Kvasta 2:4 Ängeby 13:14 Kvasta 10:4 Kvasta 10:4 Kvasta 11:13 Fjugesta 2:194, 10 A-B Torp:22:7 Torp 23:1 Mariedal 5:6 Torp 1:292 Otteshagen 1:5 Otteshagen 1:6 Otteshagen 1:2 Otteshagen 1:7 Otteshagen 1:3 Otteshagen 1:4 Klockarhagen 8:1 Klockarhagen 10:1 Hällefors 9:320 Jvp 2 Jvp 3 Jvp 6 Jvp 7 Jvp 9 Klockargården 8 Ljusnarsberg Klastorp 17 JVP - Ofri grund Bondskogen 3:24 Brodalen 18:4 Brodalen 11.8 Brodalen 5:3 Brodalen 4:10 Skottbackarna 3:6 Väduren 27 Lindeshyttan 8:2 Grantoppen 2 Ort Fellingsbro Fellingsbro Fellingsbro Fellingsbro Fellingsbro Fjugesta Frövi Frövi Frövi Frövi Guldsmedshyttan Guldsmedshyttan Guldsmedshyttan Guldsmedshyttan Guldsmedshyttan Guldsmedshyttan Hällefors Hällefors Hällefors Örebro ICT Norden Fastigheter AB (publ) Bokslutskommuniké 2010 Sida 3

4 Risker och osäkerhetsfaktorer Räntor är en stor kostnadspost för ICT Fastigheter, och resultatet påverkas av ändrade marknadsräntor. Ökad arbetslöshet på orter där bolaget äger fastigheter kan resultera i utflyttning och outhyrda lägenheter. Bolaget har ännu inte sett några sådana tecken, tvärtom, och genom att vara en attraktiv hyresvärd minskar bolaget risken. Bolaget beaktar denna risk i valet av nya etableringsorter. Åtstramningen på kreditmarknaden försvårar handeln med fastigheter och därmed även bolagets planer på expansion. Det går inte i nuläget att avgöra när en återgång till en mer normal situation kommer att ske. Prognoser Styrelsen ger ingen prognos för innevarande räkenskapsår. Värdeförändringar fastigheter Upp- och nedskrivningar per den 31 december 2010 har resulterat i en ökning av fastighetsvärdena på sammantaget 1,8 MSEK. Värdering av fastigheterna sker såväl internt som externt. Samtliga fastigheter har värderats av utomstående parter per den 31 december De bokförda värdena understiger de externt uppskattade värdena med sammantaget 0,7 MSEK. Hyresgäster och uthyrning Koncernen ICT Norden Fastigheter AB (publ):s fastigheter består till övervägande del av hyreslägenheter, vilka är i det närmaste fullt uthyrda och i många fall finns bostadskö. Fastighetsförvaltning Strategin är att på de orter bolaget finns ska fastighetsbeståndet vara tillräckligt stort för att en kostnadseffektiv förvaltning ska kunna ske. Förvaltningen sköts av ICT Fastigheters personal. Aktier och aktieägare Det finns totalt aktier i bolaget, alla av samma sort. De aktieägare som per den 31 december 2010 ägde mer än 1 miljon aktier vardera respektive deras ägarandel var: Fundior Finans & Försäkring AB (31,7 %) Jan Wilhelmsson inkl bolag (25,8 %) Carl Rassback (9,5 %) Egid AB (4,8 %) Insynspersoners aktieinnehav Nedanstående tabell visar insynspersonernas aktieinnehav vid de två senaste årsskiftena. Innehaven inkluderar ägande via närstående, här inräknas även innehav i kapitalförsäkring o.d. För den som inte var insynsregistrerade den 31 december 2009 anges inget innehav per detta datum Jan Wilhelmsson Göran Ofsén Patrik Erlandsson Carl Rassback Johan Bergström 0 0 Niklas Johansson 0 0 Närståendetransaktioner Under 2010 har ICT Fastigheter erlagt kr i konsultarvode till Göran Ofsén. Kommande rapporttillfällen Delårsrapporten för perioden januari-mars kommer att publiceras den 19 maj Årsstämma kommer att hållas den 27 maj 2011 i Frövi. Årsredovisningen kommer att publiceras och hållas tillgänglig på bolagets och AktieTorgets hemsidor senast 14 dagar innan årsstämman. ICT Norden Fastigheter AB (publ) Bokslutskommuniké 2010 Sida 4

5 Koncernens resultaträkning Kvartal 4 Ackumulerat Kvartal 4 Ackumulerat Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Fastighetskostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av inventarier Orealiserad förändring i förvaltningsfastigheters värde Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Aktuell skatt Förändring uppskjuten skatt Periodens resultat Resultat per aktie 0,01 0,04 0,02 0,04 ICT Norden Fastigheter AB (publ) Bokslutskommuniké 2010 Sida 5

6 Koncernens balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 1 Förvaltningsfastigheter Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggning Omsättningstillgångar Varulager m.m. Färdiga varor och handelsvaror Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos närstående bolag Skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 4 Aktiekapital ( aktier) Bundna reserver Överkursfond Fria reserver Periodens resultat Summa eget kapital Avsättningar Uppskjuten skatteskuld Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut ICT Norden Fastigheter AB (publ) Bokslutskommuniké 2010 Sida 6

7 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skulder till närstående företag Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER ICT Norden Fastigheter AB (publ) Bokslutskommuniké 2010 Sida 7

8 Koncernens kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justerad intäkt Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar och nedskrivningar Realisationsresultat vid försäljning av fastigheter Orealiserad värdeförändring i förvaltningsfastigheter Erhållen ränta Erlagd ränta Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändringar i rörelsekapital Ökning av varulager Förändring av fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Nyemission Nettoförändring av långfristiga skulder Ökning av avsättningar Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut ICT Norden Fastigheter AB (publ) Bokslutskommuniké 2010 Sida 8

9 Moderbolagets resultaträkning Kvartal 4 Ackumulerat Kvartal 4 Ackumulerat Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Fastighetskostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar (samt återföring ) av materiella och immateriella anläggningstillgångar Förlust vid avyttring av fastigheter Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 0 0 Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på periodens resultat Periodens resultat ICT Norden Fastigheter AB (publ) Bokslutskommuniké 2010 Sida 9

10 Moderbolagets balansräkning TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Förvaltningsfastigheter Pågående nyanläggningar Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m.m. Färdiga varor och handelsvaror Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 4 Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier) Fritt eget kapital Överkursfond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital ICT Norden Fastigheter AB (publ) Bokslutskommuniké 2010 Sida 10

11 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Inga Fastighetsinteckningar Aktier i dotterföretag Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga ICT Norden Fastigheter AB (publ) Bokslutskommuniké 2010 Sida 11

12 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänt Samma redovisningsprinciper har använts i denna bokslutskommuniké som i den senaste årsredovisningen. Bokslutskommunikén har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Redovisningsrådets rekommendationer förutom vad gäller redovisning av bolagens förvaltningsfastigheter är IAS 40 tillämpas. Koncernens fastigheter definieras som förvaltningsfastigheter och är värderade till marknadsvärde i enlighet med IAS 40 med avsättning för latent skatt. Extern marknadsvärdering har genomförts på samtliga fastigheter under Nya marknadsvärderingar görs löpande under innevarande år på såväl befintliga som nyförvärvade fastigheter. Förvaltningsfastigheter redovisas som anläggningstillgång men avser fastigheter som skattemässigt betraktas som omsättningsfastigheter genom att dotterbolaget tidigare bedrivit byggverksamhet. Koncernförhållanden Uppgift om dotterbolag Bolaget är moderbolag till ICT Bergslagen AB, org nr samt ICT Fastighets AB, org nr Koncernredovisning Omfattning Koncernredovisningen omfattar moderbolaget, dotterföretag i vilket moderföretaget direkt och indirekt äger aktier motsvarande mer än 50 % av rösterna samt intresseföretag i vilket moderföretaget äger aktier motsvarande minst 20 % men mindre än 50 % av rösterna. Redovisningsmetod Koncernredovisningen har upprättat enligt förvärvsmetoden. Det innebär att förvärvade dotterbolags tillgångar och skulder upptagits till det marknadsvärde, som legat till grund för fastställande av köpeskillingen på aktierna. Skillnaden mellan köpeskillingen och de förvärvade bolagets egna kapital redovisas som goodwill. Koncernens egna kapital om fattar moderbolagets egna kapital och den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter det att dessa bolag förvärvats. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Linjär avskrivning görs på avskrivningsbart belopp (anskaffningsvärde med avdrag för beräknat restvärde) över tillgångarnas nyttjandeperiod enligt följande: Förvaltningsfastigheter Inventarier, verktyg och installationer 100 år 5 år ICT Norden Fastigheter AB (publ) Bokslutskommuniké 2010 Sida 12

13 Noter Not 1 Materiella anläggningstillgångar Förvaltningsfastigheter Koncernen Koncernen Ingående anskaffningsvärden Anskaffningsvärde vid förvärv Nyanskaffningar 0 Erlagt förskott 0 Avyttringar Omklassificeringar 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar vid förvärv Utgående ackumulerade avskrivningar Ingående uppskrivningar Ingående uppskrivningar vid förvärv 0 Uppskrivning vid förvärv 0 Periodens uppskrivningar Periodens nedskrivningar Avskrivningar på uppskrivet belopp vid förvärv 0 0 Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade avskrivningar Bokfört värde Taxeringsvärden Mark Byggnad Summa Förvaltningsfastigheter Koncernen Koncernen Ingående anskaffningsvärden Anskaffningsvärde vid förvärv 0 Uppskrivningar vid förvärv 0 Nyanskaffningar Försäljningar Periodens uppskrivningar 0 Periodens nedskrivningar 0 Återföring uppskrivning på såld fastighet 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Ingående avskrivningar vid förvärv 0 Justering avskrivning 0 Försäljningar 0 ICT Norden Fastigheter AB (publ) Bokslutskommuniké 2010 Sida 13

14 Utgående ackumulerade avskrivningar Ingående uppskrivningar Periodens uppskrivningar Periodens nedskrivningar Utgående ackumulerade uppskrivningar netto Bokfört värde Summa bokfört värde Enl BR Taxeringsvärden Mark Byggnad Summa Förvaltningsfastigheter i denna not avser fastigheter som skattemässigt betraktas som omsättningsfastigheter genom att dotterbolaget bedriver byggverksamhet. Not 2 Eget kapital Koncernen Aktiekapital Bundna reserver Överkursfond Övrigt fritt eget kapital Belopp vid årets ingång Förskjutning mellan bundna och fria reserver Totalt Årets resultat Belopp vid periodens utgång Moderbolaget Aktiekapital Överkursfond Fritt egetkapital Belopp vid årets ingång Årets resultat Belopp vid periodens utgång Totalt Not 3 Checkräkningskredit Beviljad limit är Bokslutskommunikén har inte varit föremål för granskning av bolagets revisor ICT Norden Fastigheter AB (publ) Styrelsen ICT Norden Fastigheter AB (publ) Bokslutskommuniké 2010 Sida 14