ICT Norden Fastigheter AB (publ) bokslutskommuniké

Transkript

1 ICT Norden Fastigheter AB (publ) bokslutskommuniké Styrelsen och verkställande direktören för ICT Norden Fastigheter AB (publ) avger härmed följande bokslutskommuniké för perioden Innehåll Sida Allmänna kommentarer 2 Koncernen Resultaträkning 5 Balansräkning 6 Kassaflödesanalys 8 Moderbolaget Resultaträkning 9 Balansräkning 10 Redovisnings- och 12 värderingsprinciper Noter 13 Alla belopp redovisas, om inte annat anges, i kronor (SEK). Uppgifter inom parentes avser föregående år. 1

2 Allmänna kommentarer Året i korthet: Resultatet efter skatt för koncernen uppgår till KSEK Resultatet per aktie uppgår till 0,04 SEK Resultat och ställning Översikt koncernen (KSEK) Nettoomsättning (18 407) Resultat efter finansiella poster (13 523) Rörelseresultat (18 783) Balansomslutning ( ) Soliditet 18 % (17 %) Kassalikviditet 39 % (31 %) Substansvärde per aktie 0,80 SEK (0,76) I rörelseresultatet för koncernen ingår värdeförändringar i förvaltningsfastigheter för såväl 2009 som Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning Kassalikviditet Omsättningstillgångar exklusive varulager i procent av kortfristiga skulder med hänsyn till ej utnyttjad checkräkningskredit. VD har ordet Vår finansiella ställning har förbättrats undan för undan, och det är glädjande att konstatera att vi 2009 fick ett positivt kassaflöde på 2,8 MSEK från den löpande verksamheten och åter visade vinst. Även om vinsten till stor del beror på orealiserade värdeförändringar i fastigheter (både upp- och nedskrivningar har gjorts), så var resultatet positivt även exklusive orealiserade värdeförändringar. Min egen bedömning är för övrigt att priserna på bostadsfastigheter generellt sett har vänt upp, och att vi gjort en förhållandevis försiktig värdering av våra fastigheter. Förvaltningsresultatet under det fjärde kvartalet påverkades till betydande del av den ovanligt kalla och nederbördsrika väderleken. Såväl uppvärmning som snöröjning har gett betydande merkostnader, något som även fortsatt under innevarande kvartal. Byggverksamheten/fastighetsskötseln som vi förvärvade förra året har mött stark efterfrågan bland externa uppdragsgivare. Alldeles nyligen tecknades ett byggavtal på 1,2 MSEK, och jag förväntar mig ett totalt ordervärde under 2010 på 2-3 MSEK. Även om ett visst ökat intresse för fastighetstransaktioner har kunnat märkas, är marknaden alltjämt sval. Bankerna är också fortsatt försiktiga med utlåning till fastighetsköp. Våra ansträngningar att utöka och förbättra fastighetsbeståndet fortsätter dock, möjligheterna till betydande resultatförbättringar med ett utökat fastighetsbestånd kvarstår. Liksom tidigare tar affärerna lång tid och det går inte att förutspå när vi kommer att genomföra några fastighetsaffärer. Sammantaget ser jag positivt på innevarande år, och jag räknar med att vi ska kunna återuppta aktieutdelningen nästa år. Jan Wilhelmsson, VD Utdelning Bolagets utdelningspolicy säger att 30 procent av resultatet exklusive orealiserade värdeförändringar, avskrivningar m.m. ska delas ut till aktieägarna. Det utdelningsgrundande resultatet för 2009 uppgår till cirka 0,5 MSEK. Det motsvarar en utdelning på 0,3 öre per aktie. Styrelsen har beslutat att inte föreslå utdelning av delar av ören och föreslår därför att ingen utdelning lämnas för

3 Väsentliga händelser under rapportperioden Under mars förvärvades delar av inkråmet i JCW Bygg AB och de fem anställda i bolaget övertogs. De nyanställda sysselsätts i såväl interna som externa uppdrag. Den 31 mars förvärvades en fastighet i Fjugesta genom dotterbolaget ICT Bergslagen AB. Priset var 11 MSEK som betalades kontant. Den förvärvade fastigheten är i bra skick och fullt uthyrd. Hyresintäkterna uppgår till cirka 1,3 MSEK på årsbasis. Från och med den 1 april höjde bolaget hyrorna med 3 % i alla fastigheter utom Brickebacken, där höjningen blev 2,2 %. Hyreshöjningarna beräknas öka hyresintäkterna med 600 KSEK på årsbasis. På årsstämman den 25 maj valdes en ny styrelse. Till ordförande utsågs Göran Ofsén (nyval). Övriga ledamöter är Jan Wilhelmsson (omval), Hans Lützow (nyval) och Patrik Erlandsson (nyval). Som tidigare redovisats har Brandförsäkringsverket, där ICT Fastigheter har en allframtidsförsäkring, beslutat att gå i frivillig likvidation där överskottet fördelas bland försäkringstagarna. ICT Fastigheter har tidigare erhållit en utbetalning om 337 KSEK. Brandförsäkringsverket meddelade under tredje kvartalet att en ytterligare utbetalning om 675 KSEK kommer att göras under fjärde kvartalet. Denna intäkt bokfördes under kvartal 3. Brandförsäkringsverket har också meddelat att en slutbetalning beräknas ske under första kvartalet Slutbetalningen förväntas bli i samma storleksordning som den i kvartal 3 bokförda betalningen. Under fjärde kvartalet såldes en fastighet i Lindesberg för 1,8 MSEK. Försäljningspriset understiger anskaffningsvärdet med 119 KSEK och koncernens bokförda värde med 200 KSEK. Den 20 november genomfördes en riktad nyemission av aktier till kursen 0,62 SEK per aktie. Aktierna tecknades av Carl Rassback som inte tidigare var aktieägare i ICT Fastigheter och som valt att lägga aktierna i en kapitalförsäkring. Emissionskursen översteg den genomsnittliga betalkursen under de tio handelsdagarna före emissionen med närmare två öre. Väsentliga händelser efter rapportperiodens slut I februari såldes en mindre fastighet i Lindesberg för bokfört värde 2,1 MSEK. Försäljningen gav ett likviditetstillskott på 1,1 MSEK. Koncernens fastighetsbestånd i korthet (siffrorna för föregående kvartal inom parentes) Totalt 39 (40) fastigheter i Fellingsbro, Fjugesta, Frövi, Guldsmedshyttan, Hällefors, Kopparberg, Lindesberg, Vedevåg och Örebro Bokfört värde: 181 Mkr (181) Uthyrningsbar yta: (31 688) kvm Hyresintäkter på årsbasis: 23,4 Mkr (23,3) Genomsnittlig hyresintäkt: 740 kronor per kvm och år (735) Genomsnittligt bokfört värde: kronor per kvm (5 713) Risker och osäkerhetsfaktorer Räntor är en stor kostnadspost för ICT Fastigheter, och resultatet påverkas av ändrade marknadsräntor. Ökad arbetslöshet på orter där bolaget äger fastigheter kan resultera i utflyttning och outhyrda lägenheter. Bolaget har ännu inte sett några sådana tecken, tvärtom, och genom att vara en attraktiv hyresvärd minskar bolaget risken. Bolaget beaktar denna risk i valet av nya etableringsorter. Åtstramningen på kreditmarknaden försvårar handeln med fastigheter och därmed även bolagets planer på expansion. Det går inte i nuläget att avgöra när en återgång till en mer normal situation kommer att ske. Prognoser Styrelsen prognostiserar att årets resultat exklusive orealiserade värdeförändringar i fastigheter kommer att överstiga förra årets motsvarande resultat (0,3 MSEK). 3

4 Värdeförändringar fastigheter Hyresgästanpassningar samt övriga om- och tillbyggnader har höjt värdet på fastigheterna under perioden med cirka 0,3 MSEK. Därutöver har upp- och nedskrivningar per den 31 december 2009 resulterat i en ökning av fastighetsvärdena på totalt 2, 2 MSEK. Värdet på bolagets fastighetsbestånd grundas på bedömningar och uppskattningar från såväl ICT Fastigheter som externa parter. Hyresgäster och uthyrning Koncernen ICT Norden Fastigheter AB (publ):s fastigheter består till övervägande del av hyreslägenheter, vilka är i det närmaste fullt uthyrda och i många fall finns bostadskö. Fastighetsförvaltning Strategin är att på de orter bolaget finns ska fastighetsbeståndet vara tillräckligt stort för att en kostnadseffektiv förvaltning ska kunna ske. I och med övertagandet av de anställda i JCW Bygg AB som gjordes den 1 april 2009, sköts förvaltningen i nuläget av ICT Fastigheters personal. Aktier och aktieägare Det finns totalt aktier i bolaget, alla av samma sort. Aktieägarna som per den 31 december 2009 ägde mer än 10 procent av aktierna respektive deras ägande var: Jan Wilhelmsson inkl via bolag (25,7 %) Fundior AB (20,0 %) Avanza Pension (12,0 %) Insynspersoners aktieinnehav per den 31 december 2009 Innehaven inkluderar ägande via närstående, här inräknas även innehav i kapitalförsäkring o.d. För dem som var insynsregistrerade den 31 december 2008 anges innehavet per detta datum inom parentes. Jan Wilhelmsson ( ) Göran Ofsén Patrik Erlandsson Hans Lützow 0 Johan Bergström 0 (0) Niklas Johansson 0 (0) Kommande rapporttillfällen Delårsrapporten för perioden januari-mars kommer att publiceras den 27 maj Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står följande: Överkursfond Balanserad vinst Årets resultat Kronor Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att: i ny räkning överförs Kronor

5 Koncernens resultaträkning Kvartal 4 Ackumulerat Kvartal 4 Ackumulerat Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Fastighetskostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av byggnader Avskrivningar av inventarier Upplösning av negativ goodwill Orealiserad förändring i förvaltningsfastigheters värde Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Aktuell skatt Förändring uppskjuten skatt Årets resultat Resultat per aktie 0,02 0,04-0,10 0,22 5

6 Koncernens balansräkning TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Förvaltningsfastigheter Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggning Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m.m. Färdiga varor och handelsvaror Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos närstående bolag Skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 4 Aktiekapital ( aktier) Pågående nyemission 0 0 Emissionskostnader Överkursfond Fria reserver Periodens resultat Summa eget kapital Avsättningar Uppskjuten skatteskuld Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Checkräkningskredit

7 Koncernens balansräkning Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skulder till närstående företag Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

8 Koncernens kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justerad intäkt Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar och nedskrivningar Realisationsresultat vid försäljning av fastigheter Orealiserad värdeförändring i förvaltningsfastigheter Upplösning negativ goodwill Erhållen ränta Erlagd ränta Resultat från övriga tillgångar Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändringar i rörelsekapital Förändring av fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Nyemission Nettoförändring av långfristiga skulder Utbetald utdelning Latent skatt Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

9 Moderbolagets resultaträkning Kvartal 4 Ackumulerat Kvartal 4 Ackumulerat Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Fastighetskostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar (samt återföring ) av materiella och immateriella anläggningstillgångar Förlust vid avyttring av fastigheter Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat

10 Moderbolagets balansräkning TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Förvaltningsfastigheter Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m.m. Färdiga varor och handelsvaror Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 4 Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier) Pågående nyemission Fritt eget kapital Emissionskostnader Överkursfond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Checkräkningskredit

11 Moderbolagets balansräkning Kortfristiga skulder Checkräkningskredit Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Inga Inga Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga Inga 11

12 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänt Samma redovisningsprinciper har använts i denna delårsrapport som i den senaste årsredovisningen. Delårsrapport har upprättats i enlighet med IAS 34. Koncernens fastigheter definieras som förvaltningsfastigheter och är värderade till marknadsvärde i enlighet med IAS 40 med avsättning för latent skatt. Extern marknadsvärdering är genomförd på samtliga fastigheter under Nya marknadsvärderingar görs löpande under innevarande år på såväl befintliga som nyförvärvade fastigheter. Förvaltningsfastigheter redovisas som anläggningstillgång men avser fastigheter som skattemässigt betraktas som omsättningsfastigheter genom att dotterbolaget tidigare bedrivit byggverksamhet. Koncernförhållanden Uppgift om dotterbolag Bolaget är moderbolag till ICT Bergslagen AB, org nr Koncernredovisning Omfattning Koncernredovisningen omfattar moderbolaget, dotterföretag i vilket moderföretaget direkt och indirekt äger aktier motsvarande mer än 50 % av rösterna samt intresseföretag i vilket moderföretaget äger aktier motsvarande minst 20 % men mindre än 50 % av rösterna. Redovisningsmetod Koncernredovisningen har upprättat enligt förvärvsmetoden. Det innebär att förvärvade dotterbolags tillgångar och skulder upptagits till det marknadsvärde, som legat till grund för fastställande av köpeskillingen på aktierna. Skillnaden mellan köpeskillingen och de förvärvade bolagets egna kapital redovisas som goodwill. Koncernens egna kapital omfattar moderbolagets egna kapital och den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter det att dessa bolag förvärvats. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Linjär avskrivning görs på avskrivningsbart belopp (anskaffningsvärde med avdrag för beräknat restvärde) över tillgångarnas nyttjandeperiod enligt följande: Förvaltningsfastigheter Inventarier, verktyg och installationer 100 år 5 år 12

13 Noter Not 1 Materiella anläggningstillgångar Förvaltningsfastigheter Koncernen Koncernen Ingående anskaffningsvärden Anskaffningsvärde vid förvärv Nyanskaffningar Erlagt förskott Avyttringar Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar vid förvärv Utgående ackumulerade avskrivningar Ingående uppskrivningar Ingående uppskrivningar vid förvärv 0 0 Uppskrivning vid förvärv 0 0 Periodens uppskrivningar Periodens nedskrivningar Avskrivningar på uppskrivet belopp vid förvärv Försäljningar/utrangeringa r Utgående ackumulerade avskrivningar Bokfört värde Taxeringsvärden Mark Byggnad Summa Förvaltningsfastigheter Koncernen Koncernen Ingående anskaffningsvärden Anskaffningsvärde vid 0 0 förvärv Uppskrivningar vid förvärv 0 0 Nyanskaffningar Försäljningar Periodens uppskrivningar Periodens nedskrivningar Återföring uppskrivning på såld 0 0 fastighet Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Ingående avskrivningar vid förvärv 0 0 Justering avskrivning 0 0 Försäljningar 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar

14 Bokfört värde Taxeringsvärden Mark Byggnad Summa Förvaltningsfastigheter i denna not avser fastigheter som skattemässigt betraktas som omsättningsfastigheter genom att dotterbolaget tidigare bedrivit byggverksamhet. Not 2 Fordringar närstående laget Koncernen Koncernen Koncernen JCW Bygg AB, org nr Fordringar Skulder Omsättning Inköp Omsättningen avser hyresintäkter. Prissättning har skett till marknadsmässiga villkor. Not 3 Eget kapital Koncernen Aktie- Pågående Emissions- Överkurs- Fritt eget- Totalt kapital nyemission kostnader fond kapital Belopp vid årets ingång Nyemission Utdelning Årets resultat Belopp vid periodens utgång Moderbolaget Aktie- Pågående Emissions- Överkurs- Fritt eget- Totalt kapital nyemission kostnader fond kapital Belopp vid årets ingång Nyemission Överföring av föregående års resultat Utdelning Årets resultat Belopp vid periodens utgång Not 4 Checkräkningskredit Beviljad limit är Bokslutskommunikén har inte varit föremål för granskning av bolagets revisor. Årsstämman planeras att genomföras i maj/juni. Årsredovisningen för 2009 beräknas bli färdigställd i maj, varefter den kommer göras tillgänglig på bolagets samt AktieTorgets respektive hemsida. 14