ÅRSBESKED 2014 Arbetsgivaren AB
Hur har pensionerna utvecklats för era medarbetare? När vi startade vårt försäkringsbolag var ambitionen att ge fler människor tillgång till en förvaltningsform som tidigare bara varit tillgänglig för ett fåtal. Vi såg också ett behov av att bli enklare, tydligare och mer transparenta i en bransch som ofta präglas av motsatsen. Vi fortsätter outtröttligt att arbeta för en bättre fungerande pensionsmarknad genom att erbjuda relevanta och ändamålsenliga pensionsprodukter. Vår ambition är att uppnå en långsiktigt god riskjusterad avkastning och att ge er tydlig och begriplig information om ert sparande. Kontakta oss gärna på telefon 08-566 214 80 eller e-post info@brummer.se om du har frågor eller förslag på hur vi kan tillmötesgå era specika behov. 3
AVTALSUPPGIFTER Nedan visas en översikt över ert tjänstepensionsavtal, de förmånsgrupper som ingår samt de förmåner som ni har valt att teckna för era anställda. Arbetsgivaren AB, SE5566778899 Avtalet gäller från 2011-03-01 Bonusväxling Bonusväxling 4 anställda Tjänstepension Space Space Tjänstepension anställda 28-65 år 150 anställda Premiebefrielse Efterlevandepension Tjänstepension inflyttat Kapital 1 anställda 4
KOSTNADER OCH VÄRDEFÖRÄNDRING Nedan framgår totala premier vid utgången av året samt värdeförändringen för den angivna perioden. Värdeförändringen som visas i tabellen är redovisad med ålderspensionspremien i fokus eftersom denna premie är den som kommer att investeras i fonder och utgör grunden för avkastning. Kostnader som inte direkt påverkar ålderspensionspremien, såsom kostnader för riskförsäkringar, är redan avdragna från den redovisade inbetalningen. Avvikelser mellan tabellerna avseende ålderspensionspremien kan förekomma som ett resultat av att den övre tabellen visas vid en given tidpunkt och den undre tabellen över en period. Total avtalad årspremie Premie Kronor Ålderspension 13 748 017 Premiebefrielse 264 952 Sjukförsäkring - Efterlevandeskydd - TOTALT 14 012 969 Värdeförändring i ålderspension (kronor) 1 januari-31 december 2014 Ingående värde 2014-01-01 71 631 047 Inbetalningar (ålderspension) 17 395 118 Utbetalningar -19 078 varav arvsvinst 343 varav avgift för avkastningsskatt -215 865 varav avgift för försäkringsadministration -435 122 varav avgift för återbetalningsskydd -1 281 varav fondernas resultat 4 158 519 Resultat 3 506 595 UTGÅENDE VÄRDE 2014-12-31 92 513 681 5
TOTALAVKASTNINGEN FÖR ERA ANSTÄLLDA Pensionssparandes storlek avgörs till stor del av utvecklingen i de fonder som har valts, antingen av medarbetaren själv eller tillsammans med en rådgivare. Värdet påverkas också av skatter och avgifter. Nedan redovisas den faktiska avkastningen på de inbetalda ålderspensionspremierna efter skatter och avgifter. Läs mer under Så här har vi räknat. Beräkningarna avser perioden från avtalets start till 2014-12-31 om inget annat anges. I diagrammet ser ni hur den faktiska avkastningen på avtalet har utvecklats sedan start. Den avkastning som redovisas är den genomsnittliga årsavkastningen för samtliga anställda under respektive år. Vi redovisar avkastningen efter skatter och avgifter. Om ni jämför avkastningen på ert sparande hos oss med något annat sparande bör detta sparande också redovisas efter skatter och avgifter för ett rättvisande resultat. 6
SÅ HÄR FÖRDELAS AVKASTNINGEN MELLAN ERA ANSTÄLLDA För att ge en så rättvis bild som möjligt av den totalavkastning som redovisas i förra avsnittet har vi valt att även redovisa den årliga genomsnittliga avkastningen för varje anställds försäkring sedan start. Den enskilda avkastningen per år kan också den anställde själv se, både som inloggad i vår onlinetjänst på www.brummer.se samt i de årsbesked som skickats ut under det första kvartalet. Läs mer under Så här har vi räknat. Beräkningarna avser perioden från avtalets start till 2014-12-31 om inget annat anges. I diagrammet ser ni den genomsnittliga årliga faktiska avkastningen per anställds respektive försäkring och hur avkastningen fördelats mellan dessa. Vi redovisar avkastningen efter skatter och avgifter. Om ni jämför avkastningen på ert sparande hos oss med något annat sparande bör detta sparande också redovisas efter skatter och avgifter för ett rättvisande resultat. 7
PENSIONSSPARANDE HANDLAR I SLUTÄNDAN OM AVKASTNING Genom att placera i fonden Brummer Multi-Strategy (BMS) kan du dra nytta av fördelarna med ett sparande som har likheter med en traditionell livförsäkring men med flexibiliteten och transparensen i en fondförsäkring. BMS har dessutom genererat ett bättre historiskt resultat än livbolagen och vi erbjuder självklart fri flytträtt. Många sparar i traditionella, aktivt förvaltade aktiefonder. Trots att fonderna strävar efter att överträffa sina jämförelseindex visar många undersökningar att få lyckas göra detta. Många av dessa så kallat aktiva fonder följer i stället sina index men belastas med förvaltningsavgifter som om de hade varit aktivt förvaltade. På grund av svårigheten att slå index rekommenderar många experter kostnadseffektiva indexfonder i stället. Vi har hoppat över den aktiva indexnära förvaltningen och erbjuder i stället Brummer & Partners egna aktiva förvaltning som fokuserar på en god riskjusterad absolut avkastning eller index- och räntefonder till inga eller låga förvaltningsavgifter. BMS investerar i Brummer & Partners egna aktivt förvaltade fonder vars mål är att generera en långsiktig positiv avkastning oavsett börsens utveckling. Fondernas olika investeringsstrategier balanserar varandra och skapar god riskspridning. BMS har genererat en positiv avkastning varje år sedan starten 2002. Den genomsnittliga årliga avkastningen till och med december 2014 är + 7,6 procent och den avkastningen har genererats till en risk som är betydligt lägre än aktiemarknadens. Under samma period låg den genomsnittliga avkastningen för livbolagen på 5,8 procent. INDEX- OCH RÄNTEFONDER TILL LÅGA ELLER INGA FÖRVALTNINGSAVGIFTER AKTIV FÖRVALTNING SOM OFTA LIGGER NÄRA FONDERNAS JÄMFÖRELSEINDEX AKTIV FÖRVALTNING MED FOKUS PÅ GOD RISKJUSTERAD AVKASTNING OAVSETT MARKNADSUTVECKLING 8
HISTORISK UTVECKLING OCH RISKNIVÅ Nedan illustreras Brummer Multi-Strategys historiska avkastning och risknivå i jämförelse med andra typer av sparande. Risken definieras som investeringens standardavvikelse, beräknad under en fyraårsperiod. Riskprofil (skala 1-7) Brummer Multi-Stategy 1 2 3 4 5 6 7 Brummer Multi-Strategy 2xL 1 2 3 4 5 6 7 Traditionella livbolag 1 2 3 4 5 6 7 Genomsnittligt PPM-sparande 1 2 3 4 5 6 7 Historisk avkastning Tidsserien är beräknad med månatlig rebalansering de senaste tio åren med start januari 2005. Beräkningar av traditionella livbolag och genomsnittligt PPM-sparande baseras på underlag från Svensk Försäkring samt Pensionsmyndighetens statistik. Livbolagens totalavkastning beräknas före avgifter och skatt, men efter avdrag för direkta transaktionskostnader. Brummer Multi Strategys avkastning är efter fondavgifter men före försäkringsavgifter. 9
SÅ HÄR HAR VI RÄKNAT 1 Våra beräkningar sker i enlighet med GIPS. Denna metod används av Pensionsmyndigheten som mått för premie- pensionssparandets avkastning och rekommenderas även av Svensk Försäkring för beräkning av totalavkastning. Avkastningen i ditt sparande tidsviktas genom att marknadsvärdera försäkringen före varje transaktion och sedan beräkna avkastningen i procent, med hänsyn tagen till in- och utbetalningar erhålls en procentuell avkastning som inte tar hänsyn till hur stor investeringen varit under perioden. Genom att tidsvikta blir avkastningen i försäkringen jämför- bar mot marknadsindex eller andra alternativa placeringar. Sparandet kan ge positiv avkastning och samtidigt visa ett negativt resultat och tvärtom. Det beror på att transak- tioner som in- och utbetalningar påverkar kapitalets storlek och därmed resultatet samtidigt som den procentuella avkastningen inte påverkas av kapitalets storlek. Vi redovisar avkastningen efter skatter och avgifter. När du jämför avkastningen är det därför viktigt att samma förut- sättningar gäller även för ditt jämförelseobjekt. Räkneexempel För att illustrera avkastningsberäkningarna kan vi göra följande räkneexempel: Inbetalning 1 januari: Marknadsvärde 30 juni: Inbetalning 30 juni: Marknadsvärde 1 juli: Marknadsvärde 31 december: 100 000 kronor 96 000 kronor 100 000 kronor 196 000 kronor 202 000 kronor Avkastning första halvåret: 96 000 1 = 4,0% 100 000 Avkastning andra halvåret: 202 000 96 000 + 100 000 1 = 3,1% Avkastning totalt: 96 000 100 000 202 000 96 000 + 100 000 1 = 1,1% Resultat första halvåret (kronor): 96 000 100 000 = 4 000 TA: Total avkastning MV: Marknadsvärde C: In-/utbetalningar t: Tidpunkt för in-/utbetalningar T: Sista tidpunkten för mätperioden Resultat andra halvåret (kronor): 202 000 196 000 = 6 000 Resultat totalt (kronor): 4 000 + 6 000 = 2 000 10 1) Global Investment Performance Standards.
BRU M M E R L I F E FÖRS Ä K R I NGSA K T I E BOL AG BOX 7030, SE-103 86 STOCKHOL M V I SIT: NOR R M A L M STORG 14 T EL +4 6 8 566 214 80, FA X +4 6 8 50 6 613 01 info@brummer.se www.brummer.se