Delårsrapport Almi Företagspartner 1 januari - 31 mars 2014
Delårsrapport januari mars 2014 Almis vision är att skapa möjligheter för alla bärkraftiga idéer och företag att utvecklas. Målet är att fler innovativa idéer kommersialiseras framgångsrikt, att fler livskraftiga företag startas och utvecklas samt att fler företag ökar sin konkurrenskraft och tillväxt. Verksamheten omfattar finansiering och rådgivning i företagandets alla faser från idéer till framgångsrika företag. Almi Företagspartner AB ägs av staten och är moderbolag i en koncern med operativ verksamhet i 16 regionala dotterbolag, Almi Invest AB, IFS Rådgivning AB samt Almi Innovationsbron AB. De regionala dotterbolagen ägs till 51 procent av moderbolaget och till 49 procent av regionala ägare. Almi Invest och Almi Innovationsbron ägs till 100 procent av moderbolaget och IFS Rådgivning ägs till 51 procent av moderbolaget och 49 procent av stiftelsen IFS Rådgivningscentrum. Utlåning Nyutlåningen uppgick under perioden till 616 Mkr (634 Mkr samma period föregående år). Avkastningen på utlånade medel var, huvudsakligen till följd av lägre kreditförluster jämfört med föregående år, 2,94 % sett över de senaste 12 månaderna. Avkastningen mäts som ränteintäkter minus kreditförluster dividerat med genomsnittlig lånestock. Riskkapital Affärsområde Riskkapital investerade under det första kvartalet i 47 portföljbolag. Totalt uppgick investeringarna till 38 Mkr. Rådgivning Under perioden genomfördes 5 090 (7 081) kundinsatser inom rådgivning och våra rådgivare inom affärsområdet mötte 5 117 (6 563) unika kunder. Inkubation Detta affärsområde tillkom i och med förvärvet av Innovationsbron. Huvudaktiveten är driften av det svenska nationella inkubatorprogrammet, BIG Sweden, samt affärsutvecklingsprogram inriktade mot bolag med hög potental och i behov av stöd kring internationalisering av affärerna. Resultat Koncernens resultat för perioden uppgick till 33,6 (-6,6) Mkr. Moderbolagets resultat för perioden uppgick till 32,0 Mkr (10,9 Mkr). Redovisningsprinciper Redovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Redovisningsrådets rekommendationer 1-29, med undantag av RR 18, Resultat per aktie, och RR 25, Redovisning för segment, vilka ej är obligatoriska då bolagets aktie ej är föremål för handel vid börs eller annan auktoriserad marknadsplats. Enligt EU:s IASförordning är alla europeiska företag som har aktier eller skuldebrev noterade på en reglerad marknad skyldiga att fr.o.m. 2005 upprätta sin koncernredovisning enligt internationella redovisningsstandarden (IAS), numera betecknade IFRS. Då det i riktlinjer från Näringsdepartementet till Almi och övriga statliga bolag står att bolagen i tillämpliga delar skall tillämpa god sed för noterade bolag torde detta innebära att även Almi förväntas övergå till IFRS-redovisningen i koncernen. I riktlinjerna anges att kravet på genomlysning och kvalitet kan ställas i relation till företagets relativa storlek samt ställning på marknaden. Almi har en marknadskompletterande roll och i förhållande till andra statliga företag liten storlek mätt i omsättning. Med hänsyn till ovanstående beslutades på styrelsemötet i december 2010 att tillsvidare inte tillämpa IFRSredovisningen.
Koncernens resultaträkning Mkr 2014 2013 1 januari - 31 mars Intäkter Ränteintäkter låneverksamhet 89,4 91,1 Anslag 141,1 166,8 Övriga rörelseintäkter 23,5 26,8 254,0 284,7 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -85,6-85,7 Personalkostnader -104,7-107,6 Avskrivningar -3,3-3,6 Upplösning omstruktureringsreserv 0,0 1,5-193,6-195,4 Kreditförluster -37,9-90,3 Övriga finansiella intäkter och kostnader 12,7-7,2 RÖRELSERESULTAT 35,2-8,2 Resultat från andelar i intressebolag -0,2 0,0 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 35,0-8,2 Skatt 0,0 0,0 Minoritetens andel i rörelseresultat -1,4 1,6 PERIODENS RESULTAT 33,6-6,6 3
Koncernens balansräkning Mkr 2014-03-31 2013-03-31 TILLGÅNGAR Materiella och immateriella anläggningstillgångar Inventarier, system och programvaror 48,3 53,9 48,3 53,9 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag 21,8 23,1 Andra långfristiga värdepappersinnehav 728,2 640,4 Andra långfristiga fordringar 9,1 12,5 759,1 676,0 Summa anläggningstillgångar 807,4 729,9 Låne- och placeringstillgångar Utlåning 4 068,2 4 165,9 Placeringar 2 051,0 1 859,2 Summa Låne- och placeringstillgångar 6 119,2 6 025,1 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 12,9 6,6 Övriga fordringar 17,4 33,6 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 118,6 83,3 148,9 123,5 Kassa och bank 752,6 908,3 Summa omsättningstillgångar 901,5 1 031,8 SUMMA TILLGÅNGAR 7 828,1 7 786,8 4
Koncernens balansräkning Mkr 2014-03-31 2013-03-31 EGET KAPITAL & SKULDER Eget kapital Aktiekapital (1.500.000 aktier ) 150,0 150,0 Bundna reserver 5 697,0 5 697,4 Balanserat resultat 790,9 690,1 Periodens resultat 33,6-6,6 Summa eget kapital 6 671,5 6 530,9 Minoritetsintresse 183,2 179,8 Avsättningar 0,1 28,8 Långfristiga skulder Skulder till landsting och kommuner 0,4 21,9 Övriga långfristiga skulder 665,0 719,3 665,4 741,2 Kortfristiga skulder Leverantörskulder 22,3 24,7 Övriga skulder 124,2 71,3 Upplupna kostnader & förutbetalda intäkter 161,4 210,1 307,9 306,1 SUMMA SKULDER & EGET KAPITAL 7 828,1 7 786,8 5
Moderbolagets resultaträkning Mkr 2014 2013 1 januari - 31 mars Intäkter Ränteintäkter låneverksamhet 89,0 90,8 Anslag 88,1 91,0 Övriga intäkter 3,4 1,9 180,5 183,7 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -40,0-11,8 Personalkostnader -15,3-22,2 Anslag till dotterbolag -62,3-64,6 Avskrivningar -2,7-2,1-120,3-100,7 Kreditförluster -38,8-90,1 Övriga finansiella intäkter och kostnader 16,6 18,0 RÖRELSERESULTAT 38,0 10,9 Nedskrivning andelar i dotterbolag -6,0 0,0 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 32,0 10,9 Skatt 0,0 0,0 Minoritetens andel i rörelseresultat 0,0 0,0 PERIODENS RESULTAT 32,0 10,9 6
Moderbolagets balansräkning Mkr 2014-03-31 2013-03-31 TILLGÅNGAR Materiella och immatriella anläggningstillgångar Inventarier, system och programvaror 40,7 41,9 Finansiella anläggningstillgångar Aktier i dotterföretag 381,9 381,9 Långfristiga värdepappersinnehav 2,8 4,9 Fordringar koncernföretag 0,0 232,5 Övriga långfristiga fordringar 226,4 0,0 611,1 619,3 Summa anläggningstillgångar 651,8 661,2 Låne- och placeringstillgångar Utlåning 4 067,8 4 165,6 Placeringar 1 763,9 1 576,0 Summa Låne- och placeringstillgångar 5 831,7 5 741,6 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 0,0 0,0 Fordringar hos koncernföretag 18,9 3,1 Övriga fordringar 2,9 8,9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 66,4 2,3 88,2 14,3 Kassa och bank 172,4 222,2 Summa omsättningstillgångar 260,6 236,5 SUMMA TILLGÅNGAR 6 744,1 6 639,3 7
Moderbolagets balansräkning Mkr 2014-03-31 2013-03-31 SKULDER & EGET KAPITAL Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (1.500.000 aktier) 150,0 150,0 Reservfond 200,0 200,0 Lånefond 5 481,5 5 481,5 5 831,5 5 831,5 Fritt eget kapital Balanserat resultat 514,0 446,6 Årets resultat 32,0 10,9 546,0 457,5 Summa eget kapital 6 377,5 6 289,0 Avsättningar 0,0 0,0 Långfristiga skulder Övriga långfristiga skulder 49,5 75,4 49,5 75,4 Kortfristiga skulder Leverantörskulder 4,8 2,9 Skulder till koncernföretag 181,0 133,6 Övriga skulder 75,3 26,2 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 56,0 112,2 317,1 274,9 SUMMA SKULDER & EGET KAPITAL 6 744,1 6 639,3 Delårsrapporten har ej varit föremål för revisorernas granskning. 8