Godkänd av styrelsen 11.10.2016 Godkänd av stämman 1.11.2016
Mise Budget 2017 1
Mise Budget 2017 2 Mise är renhållningsmyndighet för medlemskommunerna. Kommunalförbundets uppgift är att ta hand om kommunernas lagstadgade uppgifter enligt Landskapslagen (2011:72) om renhållning. Renhållningslagens syfte är att i första hand minimera avfall, i andra hand återanvända produkter, i tredje hand materialåtervinna avfallet, i fjärde hand energiåtervinna och sist deponera. Prioriteringsordningen kallas Avfallstrappan och ska genomsyra allt arbete. Mises översiktliga verksamhetsmål beskrivs i Renhållningsplan 2014-2024, för att garantera kontinuitet och målinriktat arbete används planen i det dagliga arbetet. Mise finansieras i huvudsak av avgifter. Avgifterna baseras på det serviceval av renhållningstjänster som hushållen gör. Mises verksamhetsmål är att: - Uppfylla Renhållningsplan 2014-2024 - Omhänderta medlemskommunernas renhållningsskyldighet vilket i huvudsak innebär tillsyn över fullgörandet av de uppgifter som ankommer på den enskilda samt planering och upprätthållande av avfallsinfrastruktur som är miljömässigt och ekonomiskt hållbar. - Arbeta för att mängden avfall totalt sett minskar, detta gäller speciellt avfall som måste deponeras. - Arbeta för att återanvändandet ökar och att det som inte går att återanvända sorteras korrekt. - Arbeta för att användningen av hälso- och miljöfarliga ämnen reduceras och för att alla farliga ämnen tas omhand på ett korrekt sätt. - Säkerställa att hushåll och verksamheter har tillgång till en god och kostnadseffektiv renhållningsservice. - Få fler kommuner att ingå i samarbetet. - Mises renhållningsavgifter ska sänkas 2018. Därutöver följer Mise de lagstadgade krav som gäller myndigheter i allmänhet, om detta stadgas framförallt i Kommunallag (1997:73) för landskapet Åland samt Förvaltningslag (2008:9) för landskapet Åland. Mises verksamhet finansieras utan driftstöd från medlemskommunerna. Intäkterna består i huvudsak av avgifter såsom renhållningsavgifter och mottagningsavgifter. Därutöver får Mise ersättningar för insamling av förpackningar som lyder under producentansvar. Kommunalförbundet ska producera årliga överskott så att de tidigare årens ackumulerade underskott på sikt tjänas in. Överskotten ska tillsammans med grundkapitalet (exklusive kapitaltillskott) ge Mise ett positivt eget kapital år 2017 samt att år 2024 ska vinst/förlust kontot vara positivt. Mise ska aktivt arbeta för att erhålla EU-stöd och landskapsbidrag. Under 2016 fick Mise stöd från Europeiska socialfonden för en förstudie för projektet Returhuset. En ansökan har också lämnats in för Textilprojektet som är planerat till 2017. Förändring mot budget 2016: oförändrad budget för stöd Budgetmotivering: det är ofta osäkert om stöd godkänns, vilket anses för osäkert att budgetera
Mise Budget 2017 3 För varje renhållningsavgift finns en grunddel som ska täcka kostnaderna för upprätthållande av renhållningsmyndigheten, renhållningsinfrastrukturen inom kommunalförbundets medlemskommuner, avgiftsfri mottagning av farligt avfall samt återvinningsmaterial. Mise tar inte socialpolitiska faktorer i beaktande vid fastställande av renhållningsavgifter. Renhållningsavgiftens grunddel har varit oförändrad sedan 2011, det vill säga att de facto har avgifterna sänkts i förhållande till kostnadsindex. En beräkning av KPI jan 2011 till jan 2016 ger en ökning om 9,1 %, vilket skulle medföra en höjning av en grundavgift om 137 till 149,50 om avgifterna skulle ha indexjusterats. Renhållningsavgiften består också av en rörlig del som är kopplad till det individuella valet av renhållningstjänst. Undantaget är de hushåll som genom eget avtal med en privat renhållningsentreprenör får avfall hämtat från fastigheten. Dessa hushålls rörliga del betalas direkt till entreprenören. För de hushåll som kommer använda sig av 4- och 8 facks kärl kommer efter upphandling få sin hela faktura från Mise. Förändring mot budget 2016: intäkter höjda något för införande av rörlig avgift för kärlhämtning i september 2017. Budgetmotivering: samma kundantal, men införande av rörlig avgift för 4-och 8 facks kunder medför ökade intäkter. Planmotivering: ökad upphandling av fastighetsnära hämtning ger ökade intäkter Mise har idag en stor valmöjlighet för hushållens renhållningstjänster. Hushållen kan välja mellan tjänster som utförs i Mises egen regi, tjänster som utförs på uppdrag av Mise och tjänster som utförs av privata avfallsentreprenörer. Av de tjänster som erbjuds från privata entreprenörer innefattar dessa 1 fack, 2 fack, 8 fack samt flera kärl. Dessutom så kan kunderna välja på olika storlekar och tömningsfrekvenser förutsatt att de uppfyller Mises regler om antal tömningar för brännbart avfall och sorteringskrav. Systemet uppfyller inte hållbarhetsmålen i Renhållningsplanen. I och med förverkligande Renhållningsplanen så kommer valen att minska till 4 fack, 8 fack eller låst hus. Större flerbostadshus och verksamheter kommer fortsättningsvis ha krav om full sortering i separata kärl. Förändring mot budget 2016: förhöjd intäkt med anledning av att vissa kundgrupper även får rörlig avgift från Mise Budgetmotivering: fördelningen av de olika kundgruppernas budgeterade intäkter kommer att förändras på grund av styrningen enligt renhållningsplan och upphandling av den fastighetsnära hämtningen. Det kommunala renhållningssystemet i Mises medlemskommuner kommer för 2017 utgöras av en bemannad återvinningscentral på Svinryggen/Ödanböle i Jomala. Mobila ÅVC:n (Misebilen) kommer ha kompletterande ruttkörningar fastighetsnära i tätbefolkade områden för att utöka servicen framförallt för mottagning av farligt avfall och elektronik. Mobila ÅVC:n kör också till alla Mises medlemskommuner enligt särskild turlista. Återvinningscentralen i Ödanböle kommer att stå klar i januari 2017. Renhållningssystemet består också av ett antal obemannade låsta återvinningsstationer som endast är tillgängliga för Misehushållen med Misekort. I anslutning till återvinningsstationerna finns på flera platser låsta hus för insamling av brännbart avfall (även bioavfall i husen på fasta Åland) för de hushåll som valt
Mise Budget 2017 4 den tjänsten istället för fastighetsnära hämtning. Misekortet programmeras för denna tjänst. Antal återvinningsstationer, låsta hus och miljöpunkter anpassas på basen av anslutna hushåll i enlighet med riktlinjer från Renhållningsplanen. Mottagningsavgifterna vid ÅVC är utformade så att besökaren betalar för varje säck eller enhet avfall enligt prislista. För att underlätta hanteringen kan hushållen köpa sopmärken på förhand för ett lägre pris än vid avlämning mot faktura. Mottagning av begränsade mängder farligt avfall och återvinningsmaterial kan avlämnas utan extra kostnad för hushåll med Misekort i medlemskommunerna. Varje hushåll får för en grundavgift ett Misekort som behövs för att få tillgång till bemannad ÅVC (mobil ÅVC, Misebilen) och låsta återvinningsstationer för återvinningsmaterial. Kombinationen av bemannad ÅVC, låsta återvinningsstationer, låsta hus för brännbart avfall/bioavfall, mobil ÅVC och fastighetsnära hämtning i kärl/säck säkerställer en hög servicenivå gentemot medborgarna. Mises verksamhet styrs av långsiktsplaner och kortsiktsplaner som redovisas kontinuerligt i rapporter till styrelsen. Långsiktsplan Ettårsplan Rapport Information- och Information- och kommunikationsplan Information- och kommunikationsrapport kommunikationsplan Fakturahanteringsplan Fakturaregisterplan Rapport över fakturaregisterkorrigeringar Faktureringsplan Budgetuppföljning Fogdeplan Rapport över obetalda fodringar Avskrivningsplan Avskrivningsrapport Renhållningsplan Renhållningsplan Uppföljning av renhållningsplan Upphandlingsplan Uppföljning av upphandlingar Ekonomiplan Budget Hushållsstatistik Kontoplan Budgetuppföljning Tillsynsplan Tillsynsplan Tillsynsrapport Förvaltningsplan Förvaltningsplan Rapport över intern tillsyn Rapport över upphandlingar och avtal Förvaltningsrapport Ärendestatistik Arkivplan Gallringsbeslut Projekt inom förvaltningen hanteras genom projektplaner och projektrapportering. Projekten berör både förvaltning, ekonomi, renhållningssystemet information- och kommunikation m.m. Under 2017 kommer större projekt att genomföras gällande upphandling, infrastruktur, information, projekt för avfallsminimering och utveckla regelverk för fastighetsnära hämtning. Projekt 2017 Budget Fakturahanteringsprojekt Bilterminal-fakturering 37 600 Ekonomiprojekt Betalning o köp av sopmärken ÅVC 1 300 Registering av besökare ÅVC 2 000 Informationsprojekt
Mise Budget 2017 5 Miseblad 3 300 Ålandsmässan 2 700 Skräpplockardagen 800 Återbruksdagen 1 700 Sorteringsguide engelsk version 1 300 Fight cancer och run 3 000 Europa minskar avfallet 1 500 Mise kalender 2018 8 200 Mise hemsida 5 500 Ny på Mise broschyr 1 500 Godbymässan 1 100 Renhållningssystem Låsta hus och miljöpunkter 16 100 Tillståndsprojekt-avfallstransporter 2 700 Misekort 2 500 Sopmärken 1 100 Information i renhållningssystemet 10 000 Trädgårdsdagar på ÅVC 2 300 Återvinningscentral (ÅVC) 8 200 Julgransmottagning 2 600 Sluthantering av bioavfall på Åland 2 200 Upphandlingsprojekt Förfrågningsunderlag 1 500 Förvaltningsprojekt Regler för fastighetsnära hämtning 1 100 Renhållningsföreskrifter 3 000 Textilprojekt (del av Returhuset) 30 900 Projekten är inberäknade i 2017 års budget och minst ett projekt har sökts stöd för från ESF fonden vid Landskapsregeringen. Styrande dokument som förvaltningen har till stöd är Grundavtal, Renhållningsplan, renhållningsföreskrifter, förvaltningsstadga och budget. Utöver dessa finns också arvodesstadga, delegeringsbeslut, fakturahanteringsprinciper, ärendehanteringsprinciper, kundhanteringsprinciper och hanteringsprinciper för transport och förvaring av hushållsavfall 1. Personal är kommunalförbundets viktigaste resurs. Mises personal arbetar med fakturering, kundtjänst, tillsyn, informationsspridning, planering av renhållningssystemet, ärendehantering och allmän offentlig förvaltning. Mise är en arbetsplats där man samarbetar och hjälper varandra med de arbetsuppgifter som ankommer på myndigheten, detta gäller särskilt under semesterperioder och annan bortavaro. 1 Sistnämnda principdokumentet under framtagande.
Mise Budget 2017 6 Mise utreder alltid möjligheter att ta emot praktikanter, praoelever, studerande (t.ex. LIA) för att utveckla potentiella arbetstagare, men också stärka den egna organisationen. Mises verksamhet ska genomsyras av hållbarhet miljömässigt, socialt som ekonomiskt. Antal årsanställda Bok 2014 Bok 2015 Prognos Budget Plan 2018 Plan 2016 2017 2019 Personal 4,3 4,7 6,0 6,2 6,5 6,5 Totalt antal årsanställda Personalkostnader totalt 1 euro ( ) 4,3 4,7 6 6,2 6,5 6,5 214 712 248 150 290 000 309 200 312 500 316 400 1 Inklusive styrelsearvoden Förändring mot Budget 2016: ökning med 0,2 årsanställda. Budgetmotivering: Alla anställda ska ha rätt att arbeta full arbetstid. Extra resurser under sommaren då verksamheten har högsäsong. Utredning om resursbehov med anledning av den fastighetsnära hämtningen. Planmotivering: stabilitet i organisationen för att under 2018 lägga resurser på att uppfylla alla delar av renhållningsplanen. Mise arbetar utifrån delaktighet och samverkan där varje medarbetares röst ska vara hörd. Personalen har möjlighet till utbildning och friskvård samt möjlighet att påverka sin arbetsmiljö. Mise måste vara en arbetsplats som både attraherar och behåller god personal i konkurrens med andra arbetsgivare. Styrelsen kan genom att aktivt medverka i Mise aktiviteter, upprätta till exempel arbetsgrupper inom styrelsen för att uppfylla renhållningsplanens olika mål. Mise kan i sin verksamhet stödja kommunernas sociala ansvar, särskilt då det gäller att uppnå avfallstrappans mål genom att samarbeta med medlemskommuner, arbetsförmedlingen och tredje sektorn. Mise arbetar kontinuerligt genom olika projekt inklusive uppföljning mot styrelsen med att uppfylla mål enligt Renhållningsplanen. År 2020 ska avfallshanteringen inom Mise vara en del av ett hållbart samhälle där människan står i centrum. Avfallshanteringen ska ske med bästa möjliga resursutnyttjande och minsta möjliga miljöpåverkan. Det avfall som uppkommer ska vara en resurs och inte ett miljöproblem. Mises mål följer EU:s avfallshierarki med tilläggen att avfallshanteringen ska fungera för människorna och att kvaliteten är viktig. Avfallstrappan innebär att i första hand ska avfallets mängd och farlighet
Mise Budget 2017 7 minska. Därefter ska man återanvända avfall i så hög grad som möjligt. Om avfallet inte går att återanvända ska det materialåtervinnas. Till detta räknas även biologisk behandling av organiskt avfall. Därefter ska avfallet energiutvinnas (förbrännas och energin i avfallet tas omhand). Om man inte kan behandla avfallet på något annat sätt så är det slutligen deponering av avfallet som är det sista sättet att omhänderta avfall. Figur 1. EUs avfallstrappa är uppdelad i 5 steg: 1. Minimera mängden avfall. 2. Återanvändning. 3. Återvinning. 4. Energiutvinning. 5. Deponering. År 2020 har Mises renhållningssystem bra service, och är smidigt men endast för Mise medlemmar. Samtliga stationer som finns kvar inom Mise är endast tillgängliga med Misekort. Den mobila ÅVC:n kompletterar i systemet med fasta platser eller olika rutter som besöks på olika tider under året. Samarbetet med andra kommuner gällande renhållningstjänster fungerar lätt och smidigt. Alla hushåll som är belägna längs större vägar har fastighetsnära hämtning av brännbart avfall, brännbart/bio eller flerfack. Medborgarna är nöjda och skräpar inte ned i renhållningssystemet. Kommunerna skapar förutsättningar för att turisterna kan avlämna sitt avfall på ett tydligt och enkelt sätt. ÅVC Ödanböle är en central plats där all avfallshantering kan ske, allt från returverksamhet till deponeringsavfall. Kunden ska redan vid grinden lätt hitta vart man ska, det ska vara enkelt att lämna returvaror, återvinning och övrigt avfall. Kunden ska få den service den behöver i form av information vart man kan föra de olika avfallsslagen. Det finns återbruksverksamhet i samarbete med olika föreningar och ett kafé där dagen kan avslutas med en krav- och rättvisemärkt fika. I kaféet ställs även sopkonst ut. Mise arbetar med miljöfrågor kontinuerligt på ÅVC Ödanböle. Hanteringen av återvinningsbara produkter och material är kretsloppsanpassad och systematisk. Hanteringen av avfall på ÅVC Ödanböle ska bidra till ökad medvetenhet om hur förbrukat material kan återanvändas och återcirkuleras i samhället. Samtidigt som kunderna kan lämna avfall ska ÅVC Ödanböle vara en central
Mise Budget 2017 8 omlastningsplats för alla avfallsslag från olika entreprenörer. Olika lösningar för att komprimera och förpacka avfallet ska bidra till minskade transporter från Åland. Misekortet har fått en större betydelse än tidigare i hela renhållningssystemet. Kortet används på återvinningscentraler (ÅVC), till den mobila ÅVC:n och låsta stationer. Kortet kan laddas med olika tjänster så det är lätt att smidigt att avlämna avfall även om man måste betala en liten slant för det. Hundratals personer från samhällets alla delar har under våren 2016 varit med och jobbat fram visionen för Åland: Alla kan blomstra i ett bärkraftigt samhälle på fredens öar! Ett nätverk har bildats; Bärkraft.ax. Sju strategiska utvecklingsmål för Åland 2030 har tagits fram: 1. Välmående människor vars inneboende resurser växer. 2. Alla känner tillit och har verkliga möjligheter att vara delaktiga i samhället. 3. Allt vatten har god kvalitet. 4. Ekosystem i balans och biologisk mångfald. 5. Attraktionskraft för boende, besökare och företag. 6. Markant högre andel energi från förnyelsebara källor och ökad energieffektivitet. 7. Hållbara och medvetna konsumtions- och produktionsmönster. Mise är en aktör i nätverket och ska implementera visionen och arbeta efter de strategiska utvecklingsmålen för att delta i arbetet med ett hållbart Åland 2051.
Mise Budget 2017 9 Kommunalförbundet för Ålands Miljöservice har dotterbolaget Producentansvar Åland Ab (Proans). PRODUCENTANSVAR ÅLAND AB Proans syfte är att överta producentansvar från producenter och erbjuda företag på Åland en lösning på sitt lagstadgade ansvar. 2009 började Proans överta producentansvaret från företagen. Det är Proans målsättning att insamlingen av förpackningsavfall på Åland ska vara fullständigt integrerat med det kommunala insamlingssystemet. Idag har Proans avtal med Mises 6 kommuner (Mariehamn, Jomala, Hammarland, Lumparland, Kökar, Sottunga) och ytterligare 6 kommuner (Finström, Föglö, Brändö, Geta, Lemland, Saltvik). Kommuner som inte har avtal med Proans är Kumlinge, Vårdö, Sund och Eckerö. Kommunerna ska stå för planering och drift av insamlingssystemet medan Proans står för producenternas del av finansieringen. Figur 2. Företagen betalar till Proans. Proans betalar till kommunerna som i sin tur ordnar insamlingsplatser där hushåll kan lämna förpackningsmaterial avgiftsfritt och tar även hand om avfallet. Proans har idag 90 stycken medlemsföretag med en omsättning över en miljon euro.
Mise Budget 2017 10 Mise äger ingen större infrastruktur för avfallshantering och verksamheten består av myndighetsarbete. Proans skapar utrymme för verksamheter att uppfylla sitt producentansvar. Det kommunala bolaget (Svinryggen/ÅPAB) utför tjänster inom avfallsarbete och den administration som uppstår i samband med avfallsarbetet.
Mise Budget 2017 11 Mise styrs av medlemskommunerna och verkar i alla medlemskommuners intresse. Samarbetet med kommunkanslierna och förvaltningarna ska leda till ömsesidig nytta och en förbättrad service gentemot invånarna. Beslutsprocessen mellan Mises styrelse och medlemskommunerna ska vara transparant och tydlig. Större förändringar av verksamheten ska förankras i medlemskommunerna innan beslut tas. God kommunikation med medlemskommunerna är nödvändig för Mises verksamhet. FÖRBUNDSSTÄMMOR Kommunalförbundets högsta styrande organ är förbundsstämman. Varje medlemskommuns fullmäktige utser representanter till Mises stämma. Stämmor hålls varje vår och höst. Höststämman antar budget och avgifter medan vårstämman antar bokslutet. Övriga ärenden som kan behandlas av stämman är grundavtalet, renhållningsföreskrifter, stadgor, instruktioner samt de frågor som styrelsen lyfter till stämman. KOMMUNIKATION MED MEDLEMSKOMMUNER Varje år hålls ett informations- och diskussionsmöte inför vardera stämma där beslutsfattare från medlemskommunerna möter Mises och tjänstemän. Avsikten med mötena är att presentera ärenden, förankra frågor och information bland de kommunala beslutsfattarna samt att samla in synpunkter. Mötena är också ett forum för att säkerställa att de som beslutar (styrelserna), de som föredrar ärendena (kommundirektörerna) och de som framför kommunernas beslut (stämmorepresentanterna) är väl insatta i förslagen innan beslut fattas. Representanter från Mises styrelse och tjänstemän från förvaltningen ska under året träffa representanter från medlemskommunerna för att ytterligare insamla idéer, åsikter samt för att bidra till ökad delaktighet med medlemskommunerna. Därutöver hålls informationstillfällen för medlemskommunernas tjänstemän och förtroendevalda då behov uppstår.
Mise Budget 2017 12 För 2017 har budgeten ett överskott om 40 000. Överskotten ska på sikt tjäna in det ackumulerade underskottet. 2017 ska vinst/förlust, grundkapital samt överskott ge ett positivt Eget kapital. Mål 2024 är att vinst/förlust kontot är positivt. Kontoplanen är utformad på ett sådant sätt att det enkelt framgår vilka tjänster som köps och ytterligare förtydligande vad som köps och säljs till det kommunala avfallsbolaget (ÅPAB/Svinryggen) och producentorganisationen Proans. Intäkter från avgifter budgeteras till 1 386 400 mottagningsavgifter vid ÅVC till 25 000 samt mottagningsavgifter till Mises brännbara linje till 122 000. Inga stöd har budgeterats då osäkerheterna kring beviljande är en för stor osäkerhet. Intäkter gällande ersättning för producentansvar för insamling från Proans och administrativa tjänster uppgår totalt till ca 57 000. Kostnader för avfallshanteringen uppgår till 967 900 varav 773 400 är tjänster köpta från det kommunala avfallsbolaget. För att Mise ska ha ett positivt eget kapital 2017 samt positivt vinst/förlust konto år 2024 planerar verksamheten att även skapa vissa överskott under kommande år.
Mise Budget 2017 13 Verksamhetens intäkter Bok 2015 Budget 2017 Plan 2018 Plan 2019 Försäljningsintäkter Avgifter 1 066 400 1 386 400 2 388 000 2 818 700 Mottagningsavgifter ÅVC 47 000 25 000 35 000 35 000 Sålda avfallshanteringstjänster entreprenörer 110 000 122 000 110 000 20 000 Sålda avfallshanteringstjänster ÅPAB 5 000 0 0 0 Understöd och bidrag Landskapsbidrag 0 0 0 0 Övriga verksamhetsintäkter Ersättning insamling producentansvar 50 000 57 000 59 000 59 000 Sålda administrativa tjänster ÅPAB 2 000 0 0 0 Sålda administrativa tjänster Proans 5 500 5 000 5 000 5 000 1 285 900 1 595 400 2 597 000 2 937 700 Verksamhetens kostnader Material och tjänster Köpta avfallshanteringstjänster -294 500-193 600-805 000-975 000 Köpta avfallshanteringstjänster ÅPAB -440 700-774 300-1 068 000-1 156 000 Köpta administrativa tjänster ÅPAB -12 000-2 800-5 000-5 000 Personalkostnader Löner och arvoden -208 300-252 025-260 200-263 700 Personalbikostnader -44 200-53 350-55 500-56 000 Övriga kostnader ÅPAB hyror ÅS och kärl -41 200-43 300-117 000-205 000 Hyror Kontor -19 800-20 900-21 000-21 000 Hyror Övriga -3 700-10 500-12 400-12 400 Övr. rörelsekostnader -160 750-152 500-148 200-147 800-1 225 150-1 503 275-2 492 300-2 841 900 Verksamhetsbidrag 60 750 92 125 104 700 95 800 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 9 000 3 630 3 600 3 700 Räntekostnader -4 000-1 500-1 700-1 700 5 000 2 130 1 900 2 000 Årsbidrag 65 750 94 255 106 600 97 800 Avskrivningar -15 750-54 255-66 600-57 800 Räkenskapsperiodens resultat f extraord post 50 000 40 000 40 000 40 000 Extraordinära poster 0 0 0 0 Räkenskapsperiodens resultat 50 000 40 000 40 000 40 000 Tabell 1. Resultaträkning budget 2017, jämförelse med bok 2015 samt plan för 2018-2019
Mise Budget 2017 14 BALANSBUDGET belopp i euro per 31.12 Bok 15 2016 Budget 2017 Plan 2018 Plan 2019 AKTIVA Immateriella tillgångar Immateriella rättigheter 37 890 28 035 23 500 11 400 10 500 Materiella tillgångar Maskiner och inventarier 4 407 6 756 293 000 306 500 303 150 Placeringar Aktier och andelar 1 2 900 2 900 2 900 2 900 2 900 SUMMA BESTÅENDE AKTIVA 45 197 37 691 319 400 320 800 316 550 RÖRLIGA AKTIVA FORDRINGAR Kortfristiga fordringar Övriga försäljningsfordringar 67 719 70 000 85 000 110 000 143 000 Övriga fordringar 57 688 70 000 45 000 65 000 65 000 Resultatregleringar 0 0 0 0 0 Fordringar på kommuner 0 0 0 0 0 SUMMA FORDRINGAR 125 407 140 000 130 000 175 000 208 000 KASSA OCH BANK 252 253 220 000 45 000 35 000 45 000 SUMMA KASSA OCH BANK 252 253 220 000 45 000 35 000 45 000 SUMMA RÖRLIGA AKTIVA 377 660 360 000 175 000 210 000 253 000 SUMMA AKTIVA 422 857 397 691 494 400 530 800 569 550 Tabell 2. Balansräkningens aktiva budget 2017, jämförelse med bok 2015, prognos 2016 samt plan 2018-2019
Mise Budget 2017 15 BALANSBUDGET belopp i euro per 31.12 Bok 15 2016 Budget 2017 Plan 2018 Plan 2019 PASSIVA Eget kapital Vinst/förlust från tidigare perioder -177 870-80 707-45 707-5 707 34 293 Grundkapital 2 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 Kapitaltillskott medlemskommuner 3 206 788 206 788 206 788 206 788 206 788 Räkenskapperiodens överkott/underskott 97 163 35 000 40 000 40 000 30 000 SUMMA EGET KAPITAL 226 081 261 081 301 081 341 081 371 081 FRÄMMANDE KAPITAL Långfristiga skulder Lån från penninginrättningar 0 0 0 0 0 Kortfristiga skulder Lån från penninginrättningar 0 0 7 000 7 000 8 000 Leverantörsskulder 147 083 109 610 140 319 154 719 161 469 Skuld till medlemskommuner 0 0 0 0 0 Övriga skulder 17 822 7 000 16 000 8 000 9 000 Resultatregleringar 31 871 20 000 30 000 20 000 20 000 SUMMA KORTFRISTIGA SKULDER 196 775 136 610 193 319 189 719 198 469 SUMMA FRÄMMANDE KAPITAL 196 775 136 610 193 319 189 719 405 257 SUMMA PASSIVA 422 857 397 691 494 400 530 800 569 550 1. Aktieinnehav i Producentansvar Ab 2500, aktie i ÅDA Ab 25, aktie i Ålands Problemavfall Ab 375 2 Grundkapital fördelat enligt grundavtalet. 3. Kapitaltillskott Mariehamn Mariehamn 136 376,13 Hammarland Hammarland 0,00 Jomala Jomala 47 490,07 Kökar Kökar 7 664,34 Lumparland Lumparland 6 764,87 Sottunga Sottunga 8 492,95 206 788,36 Tabell 3. Balansräkningens passiva budget 2017, jämförelse med bok 2015, prognos 2016 samt plan 2018-2019. Infört grundkapital (MSTAM 2.6.2015) Kvarvarande kapitaltillskott efter överföring till grundkapital.
Mise Budget 2017 16 Investeringar under 2017 är programvaror (körrutter/tömningar), bilterminaler samt 4-facks kärl Inköpen beräknas uppgå till 35 000 för bilterminaler och programvara för ruttkörning för upphandlade fordonstransporter för den fastighetsnära hämtning och 300 000 i investeringar av nya 4 facks kärl. Mise väjer att investera i nya avfallskärl för att garantera lägsta möjliga kostnad för hushållen med hänvisning till Renhållningsplan 2014-2024 Mål 7 Effektiv och kundvänlig infrastruktur. Avskrivningsbudget för 2017 med avseende på ovanstående investeringar samt tidigare års investeringar beräknas uppgå till 54300.
Mise Budget 2017 17 INTÄKTER Försäljningsintäkter av rörliga avgifter från upphandlade tjänster för hushåll med 4 och 8 fack kommer påverkas tidigast under september 2017. Mottagningsavgifter vid bemannade återvinningscentraler (ÅVC) redovisas skilt. Sålda avfallshanteringstjänster till kommunala avfallsbolaget och övriga entreprenörer redovisas skilt. KOSTNADER Mises försäljning av administrativa tjänster till Proans redovisas skilt. Intäkter från förpackningsproducenter genom Proans redovisas skilt. I budgeten finns följande verksamhetskostnadsposter: Inköp av material och tjänster. Denna post visar kostnaderna för köpta tjänster från ÅPAB och övriga leverantörer. Inköp av tjänster från utomstående redovisar kostnader för borttransport och slutbehandling av brännbart restavfall. Personalkostnader löner, sociala avgifter samt övriga personalkostnader ingår. Hyror för återvinningsstationer, hyror (arrenden) för platser för återvinningsstationer, kontor, leasinghyra för kopiering samt hyra för uppställningsplats för skrotfordon. Myndighetens övriga kostnader är bland annat informationskostnader, datatjänster, postavgifter, trycksaker och fakturakörning, juridiska tjänster, sakkunskapstjänster, möteskostnader och andra kostnader. Finansiella kostnader där framförallt kostnader för banklån och limit räntor redovisas.