FÅB 3:1 Rapport från Mälardalens högskola Björn Magnusson Hans Berggren Halmstad HFR 2011-05-05
Ny förordningstext FÅB 3:1;: "Myndigheten ska redovisa och kommentera verksamhetens resultat i förhållande till de uppgifter som framgår av myndighetens instruktion och till vad regeringen, i förekommande fall, har angett i regleringsbrev eller i något annat beslut. Resultatredovisningen ska främst avse hur verksamhetens prestationer har utvecklats med avseende på volym och kostnader. Resultatredovisningen ska lämnas enligt en indelning som myndigheten bestämmer, om inte regeringen har beslutat annat."
Inför årsredovisning 2009: Försök att få undantag för sektorn -svar: NEJ Vad vi skrev i ÅR 2009: "I högskolans årsredovisning redovisas och kommenteras verksamhetens resultat i förhållande till regleringsbrev, högskolelag, högskoleförordning och förordning om årsredovisning och budgetunderlag. Genom denna redovisning anser sig högskolan ge en rättvisande bild av verksamhetens prestationer i relation till dess kostnader och ytterligare redovisning anses inte nödvändig."
Revision av ÅR 2009: Revisionsberättelsen "ren". Revisionsrapport: " innebörden av de nya krav som ställs i FÅB är att resultatredovisningen av högskolornas verksamhet ska ske i termer av prestationer inom de olika uppgifter som följer av högskolelagen. Av FÅB framgår också att en relevant resultatredovisningav volymer och kostnader för de prestationer som följer av högskolelagen ska utvecklas. Riksrevisionenrekommenderar att Mälardalens högskola utarbetar och anpassar resultatredovisningen på ett sätt som gör det möjligt att i årsredovisningen för 2010 redovisa hur verksamhetens prestationer har utvecklats med avseende på volym och kostnader. Detta för att årsredovisningen för 2010 ska få ett innehåll i enlighet med de nya bestämmelserna i 3 kap FÅB."
Inför ÅR 2010: Fortsatta diskussioner med ESV, departement och riksrevision Arbetsgruppen med planeringschefer; rekommmendationerna! Fortsatta diskussioner inom sektorn Tillägg i "Väsentliga uppgifter"
Arbetsgruppens förslag: Utbildning på grund- och avancerad nivå Kostnad per helårsstudent (exkl uppdragsutbildning och beställd utbildning) Kostnad per helårsprestation (exkl uppdragsutbildning och beställd utbildning) Forskning och utbildning på forskarnivå Kostnad per refereegranskad vetenskaplig publikation Alla mått totalt för lärosätet men också i förekommande fall uppdelat i fakultetsområden/vetenskapsområden eller motsvarande.
REDOVISNING ENL FÅB 3:1 Prestationer avseende volym och kostnader Lärosäte Totalnivå (=väs. uppg) Redovisat Prestationsmått rel till kostnader Enl rekommendationer GU Fo-utb. FO Per org.enhet/ motsv för GU Per org.enhet/ motsv för FO Hås Håp Examina Ref. granskad publ. L1 X X X X L2 X X X X X X L3 X X X X L4 X X X X X X L5 X X X X X X X L6 X X X X L7 X X X X L8 X X X X L9 X X X X L10 X X X X L11 X X X X X L12 X X X X X L13 X X X X X X L14 X X X X X x X L15 X X X X X L16 X X X X X X L17 X X X X X L18 X X X X X L19 x X X X x L20 X X X X X L21 X X X X X L22 X X X X X X L23 X X X X X X L24 X X X X X L25 X X X X Annat
Utöver väsentliga uppgifter: Enl rekommendationerna: Uppdelat på org.enhet avs hås/håp: 11/25 Uppdelat på org.enhet avs publikationer: 8/25 Övrigt: Hås/håp fördelat per utbildningsområde 1/25 - Kostnaderna uppskattade utifrån andel av anslagsintäkterna för varje område. Går bra om ej interna omfördelningar(?) Examina, forskarutbildning: 4/25 - En schablonberäknat kostnaden för forskarutbildningen - En aviserat att forskarutbildningens kostnader ska särredovisas från och med 2011. - En delat antal examina med fakultetsanslaget - En har särredovisat kostnaderna för forskarutbildningen. Bieffekt: kostnad per publikation sjunker eftersom kostnaden där blir exkl kostnad för forskarutbildningen. Publikationer: Refereegranskat och böcker och kapitel 1/25 Refereegranskat inkl konferensbidrag 3/25 Totala antalet publikationer 1/25
Klart med ÅR 2010 Vi har fått revisorernas kommentarer i fellistorna; ". Vi rekommenderar MDH att utveckla redovisningssystemet så att det går att ur systemet hämta kostnader för de prestationer som MDH väljer att redovisa i årsredovisningen framöver."
Mälardalens högskola ÅR 2011: Särredovisa kostnaderna för forskarutbildningen Examina prestation inom grundutbildningen Övrigt Internt jobba mer med uppföljning av prestationer inom forskningen. För den interna styrningen.
Processflöde Personalresurser Aktiviteter Prestationer
Väsentliga prestationer Personal-resurser Aktiviteter Prestationer Artikel i tidskrift Konferensbidrag Bok/kapitel Doktorsexamen GU-examen Helårsprestation
Problematisering av prestationer Helårsstudenter? Doktorsexamina Publikationer Grundutbildning Lic Vilken publikationsdatabas Monografier eller sammanlägg Böcker och rapporter Fraktionering Medförfattare Citeringar Viktning Kulturella skillnader Datakvalitet
Aktiviteter och kostnader Personal-resurser Aktiviteter VERKSAMHET Grundutb. Forskarutb Forskning FINANSIERING Anslag Bidrag Avgifter Prestationer
Personalresurser Organisatorisk enhet Aktiviteter Prestationer Anställningskategorier
Personal-resurser Organisatorisk enhet Anställningskategorier Aktiviteter Grundutb. Forskarutb Forskning Anslag Bidrag Avgifter Prestationer Artikel i tidskrift Konferensbidrag Bok/kapitel Doktorsexamen GU-examen Helårsprestation
Personalresurser Hur mycket publicerar våra lektorer och vad kostar det? Professorer Lektorer Adjunkter Doktorander
Personalresurser Hur mycket publicerar org.enhet 2 och vad kostar det? Orgenhet 1 Orgenhet 2. Orgenhet N Professorer Lektorer Adjunkter Doktorander
Personalresurser Hur många artiklar publicerar professorerna på orgenhet 2 och vad kostar dom? Orgenhet 1 Orgenhet 2. Orgenhet N Professorer Lektorer Adjunkter Doktorander
Datainsamling Uttag till Excel ur tre system, en gång per halvår Koppla data i Access Sammanställning exporteras till Excel Personaldata i Excel Lönedata i Excel Access Publikationsdatai Excel Analys och rapport Excel
Personaldata Pnr Namn Anställning Org.enhet Fexamen Forskningsämne xxxx107557 BACKLUND UNIVERSITETSLEKTOR UKK Doktor Nordiska språk xxxx266935 VON SCHÉELE PROFESSOR ADJUNGERAD IDT Ingen Informationsteknik xxxx183352 WAHLQVIST UNIVERSITETSADJUNKT UKK Ingen Tillämpad matematik xxxx062613 STRAND PROJEKTLEDARE IDT Ingen Kommunikation mellan människor xxxx121471 FRANK PROFESSOR ADJUNGERAD IDT Doktor Inget ämnesområde xxxx146239 ERIKSSON UNIVERSITETSADJUNKT UKK Doktor Tillämpad matematik xxxx112963 JOHANSSON UNIVERSITETSLEKTOR UKK Docent Pedagogik xxxx041430 ÅKERLIND PROFESSOR HVV Docent Vårdvetenskap
Lönedata Period Personnummer Namn Löneart Omf Belopp Orgenhet Verksamh Proj VT10 xxxx107557 BACKLUND LÖN, I 100 29640 2270 430 52336 VT11 xxxx107558 BACKLUND ANN ANST U TJPENRÄTT 30-2184 2270 430 16050 VT12 xxxx107559 BACKLUND LÖN, I 100 15080 2270 31334 VT13 xxxx107560 BACKLUND ANN ANST U TJPENRÄTT 30-8892 2270 430 52336 VT15 yyyy042618 BARDE LÖN, I 100 19800 2252 312 VT16 yyyy042619 BARDE LÖN, I 100 13200 2821 8425 VT18 zzzz137016 BARKMAN PARKERING/GARAGE 100 262,4 2270 31335 VT19 zzzz137017 BARKMAN LÖN, I 50 33700 2270 31335 VT20 zzzz137018 BARKMAN EGEN BIL 100 4262,4 2270 31335 VT21 wwww087500 PERSSON FÖRR.TILLÄGG DAG HEL 100 240 2270 41265 VT22 wwww087501 PERSSON LUNCH FÖRMVÄRDE 100 0 2270 41265 VT23 VT24 wwww087502 PERSSON wwww087503 PERSSON LUNCHAVDRAG FÖRRTLG 100-42 2270 41265 SEMESTERERSÄTTNIN G 100 1966,5 2270 430 16072
Publikationsdata (DIVA) PID Forskarnamn Year Titel Publikationstyp Innehållstyp Antal förf Poäng Björn 301897 Magnusson 2009 Titel 1 Kapitel i bok, del av antologi Övrigt vetenskapligt 20 0,05 Adolfsson, 294145 Margareta 2009 Titel 2 Artikel i tidskrift Refereegranskat 5 1/5 Malin 113591 Gunnarsson 2008 Titel 3 Rapport Övrigt vetenskapligt 10 0,10 369222 Ahlberg, Carl 2010 Titel 4 Bok Övrigt vetenskapligt 6 1/6 Stefan 360493 Rönnlund 2008 Titel 5 Artikel i tidskrift Refereegranskat 4 1/4 Ahlström, 237267 Christer 2008 Titel 6 Konferensbidrag Refereegranskat 7 1/7 Ahmed, 237209 Mobyen Uddin 2008 Titel 7 Konferensbidrag Refereegranskat 5 1/5 Ahmed, 237236 Mobyen Uddin 2008 Titel 8 Konferensbidrag Refereegranskat 5 1/5 Ahmed, 237250 Mobyen Uddin 2008 Titel 9 Artikel i tidskrift Refereegranskat 5 1/5 Ahmed, 301638 Mobyen Uddin 2009 Titel 10 Konferensbidrag Refereegranskat 7 1/7 Ahmed, 301524 Mobyen Uddin 2009 Titel 11 Konferensbidrag Refereegranskat 7 1/7 Ahmed, 301512 Mobyen Uddin 2009 Titel 12 Konferensbidrag Refereegranskat 4 1/4
Professorer inom programområdet Teknik - fördelning av lön på Utbildning och Forskning 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 2008 2009 2010 Grundutbldning Forskning och forskarutb.
Hur stor andel av artiklarna är skrivna av MDH-forskar? 700 600 500 400 300 200 MDH Medförf Okänd 100 0 2008 2009 2010 Diagram: Varifrån kommer författarna till publikationerna i DIVA
Hur stor andel publicerade 2010? 300 250 200 150 100 Inte publ. Publicerat 50 0 Professorer Lektorer Adjunkter Doktorander
Professorer exkl. befordrade. Gäst och adjung,, indelade efter programområde - poäng 60 50 40 30 20 2008 2009 2010 10 0 Teknik Utbildning Hälsa Samhälle
Publikationer per forskare 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 2008 2009 2010 0,0 Professorer Lektorer Adjunkter Doktorander