AMBIA TRADING GROUP AB (PUBL) 556834-7339 ÅRSREDOVISNING 2017
Ambia Trading Group AB (publ) Styrelsen och verkställande direktören för Ambia Trading Group AB (publ) Org nr får härmed avge Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2017-01-01-2017-12-31
Ambia Trading Group AB (publ) 1(25) Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten Koncern Ambia driver genom sina dotterbolag verksamhet inom distribution och partihandel. Det helägda dotterbolaget Isolda AB är en nordisk distributör av konsumentelektronik samt förbrukningsprodukter till kontorsfackhandel. Netpact Europe AB, också helägt, bedriver partihandel med bland annat hemelektronik och vitvaror. Under 2017 har arbetet i koncernbolagen varit inriktat på utveckling av organisationen och koncernbolagens rutiner. Versamheten har steg för steg fortsatt att konsolideras och en hel del insatser har ägnats åt att göra koncernens rörelsefinansiering billigare och mer ändåmålsenlig. Hos Isolda har insourcing av redovisnings- och ekonomifunktioner avslutats under året. Ett projket för att för att uppgradera affärssystemet inleddes under perioden, vilket beräknas bli klart under hösten 2018. I dotterbolaget Netpact Europe AB fortsatte försäljningen att utvecklas starkt under hela året. Den nystartade verksamheten i dotterbolaget Introcom AB fortsatte att utvecklas, och rekrytering av personal har genomförts. Verksamheten förväntas utvecklas positvt under 2018. Antalet anställda ha bara förändrats i mindre omfattning under året. Moderföretag I moderbolaget har direkt driven verksamhet successivt lyfts ut under året, och merparten av den partihandel som bedrevs direkt i moderbolaget har flyttats till Netpact Europe AB. Ledningens målsättning är att Ambia skall bli ett renodlat holding- och förvaltningsbolag. Ägande Följande ägares innehav översteg 10% per 2017-12-31 Marcus Andersson (direkt och via bolag) - 30,5% av röster och kapital Peter Gyllenhammar AB - 12,1% av röster och kapital Kvalitena AB - 11,1% av röster och kapital Utveckling av företagets verksamhet, resultat och ställning Koncern Belopp SEK 2015-12-31 2014-12-31 Nettoomsättning 888 804 542 843 917 828 502 718 250 198 860 340 Resultat efter finansiella poster -4 859 265 2 618 098-1 104 018 1 542 388 Soliditet 10 12 6 22 Koncernens sammanlagda nettoförsäljning ökade något mer än budgeterat, och nådde 889 msek. Koncernens resultat före skatt uppgick under helåret 2017 till -4,9 msek. Merparten av koncernens skuld till kreditinstitut utgörs av belånade kundfordringar, ett belopp som dock varierar över året kopplat till bolagens omsättning.
Ambia Trading Group AB (publ) 2(25) Moderföretag Belopp SEK 2015-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Nettoomsättning 14 626 830 83 270 000 248 200 000 194 113 000 183 961 000 Resultat efter finansiella poster 2 840 662-4 809 242-1 698 000 1 245 000 327 000 Soliditet 22 16 13 22 3 Väsentliga händelser under räkenskapsåret Inga väsentliga händelser har inträffat under året. Viktiga förhållanden Inga viktiga förhållanden har förekommet under året Förväntad framtida utveckling Koncern För koncernen som helhet förväntas 2018 bli ett år av fortsatt tillväxt och positiv resultatutveckling. Inga stora förändringar är planerade. Moderföretag Renodling av moderbolagets verksamhet till att bli ett ägarbolag kommer att fortsätta under 2018. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Koncern Koncernens rörelsedrivande bolag kan påverkas av konjunktursvängningar, valutakurseffekter och andra i förväg ej kända förändringar på deras respektive marknad.
Ambia Trading Group AB (publ) 3(25) Eget kapital Aktie- Ej registrerat Övrigt tillskjutet kapital aktiekapital kapital Reserver Koncernen Ingående balans 2017-01-01 1 296 635-15 761 276 72 032 Förändringar i redovisade värden som redovisas direkt mot eget kapital Omräkningsdifferenser -53 873 Summa 1 296 635-15 761 276 18 159 Transaktioner med koncernens ägare Nyemission - - - Utdelning - Summa - - - - Eget kapital 2017-12-31 1 296 635-15 761 276 18 159 Fond för Balanserat resultat Minoritetsutvecklingsavgifter inkl årets resultat intresse Koncernen Ingående balans 2017-01-01 3 033 855 567 441 Effekt av rättelse av fel -197 591 Årets resultat Årets resultat -510 618 55 411 2 325 646 622 852 Förändringar i redovisade värden som redovisas direkt mot eget kapital Omräkningsdifferens - -29 982 Fond för utvecklingavgifter 619 975-619 975 Summa Förändringar i 619 975-619 975-29 982 redovisade värden Transaktioner med koncernens ägare Utdelning - Summa - - Eget kapital 2017-12-31 619 975 1 705 671 592 870 Aktie- Ej registrerat Överkurs- Balanserat Årets kapital aktiekapital fond resultat resultat Moderföretag Vid årets början 1 296 635 15 761 276-50 126-3 239 242 Disposition enligt årsstämmobeslut -3 239 242 3 239 242 Årets resultat 5 522 739 Vid årets slut 1 296 635-15 761 276-3 289 368 5 522 739
Ambia Trading Group AB (publ) 4(25) Förslag till disposition beträffande bolagets vinst eller förlust Styrelsen föreslår att fritt eget kapital, kronor 17 994 647, disponeras enligt följande: Belopp i SEK Balanseras i ny räkning 17 994 647 Summa 17 994 647 Vad beträffar koncernens och moderföretagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.
Ambia Trading Group AB (publ) 5(25) Resultaträkning - koncernen Belopp i SEK Not 2017-01-01-2016-01-01- Rörelsens intäkter Nettoomsättning 888 804 542 843 917 828 Övriga rörelseintäkter 6 545 665 18 582 337 895 350 207 862 500 165 Rörelsens kostnader Handelsvaror -842 948 565-791 014 711 Övriga externa kostnader 4,8-19 896 199-29 572 380 Personalkostnader 5-27 828 721-28 414 879 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -2 538 632-3 051 375 Övriga rörelsekostnader -10 033 399-1 581 356 Rörelseresultat -7 895 309 8 865 464 Resultat från finansiella poster Resultat från värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 7 357 884 332 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2 568 770 3 872 158 Räntekostnader och liknande resultatposter -6 890 610-10 119 856 Resultat efter finansiella poster -4 859 265 2 618 098 Resultat före skatt -4 859 265 2 618 098 Uppskjuten skatt 2 4 654 484 390 041 Skatt på årets resultat -250 426-192 979 Årets resultat -455 207 2 815 160 Hänförligt till Moderföretagets aktieägare -510 618 2 634 806 Minoritetsintresse 55 411 180 354
Ambia Trading Group AB (publ) 6(25) Balansräkning - koncernen Belopp i SEK Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten 619 975 - Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 9 676 722 1 585 856 Goodwill 10 312 750 465 682 1 609 447 2 051 538 Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 11 5 667 746 7 974 566 5 667 746 7 974 566 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 14 462 252 85 367 Uppskjuten skattefordran 4 077 569 - Andra långfristiga fordringar 13 18 571 280 21 521 076 37 111 101 21 606 443 Summa anläggningstillgångar 44 388 294 31 632 547 Omsättningstillgångar Varulager m m Färdiga varor och handelsvaror 38 096 291 46 962 536 Förskott till leverantörer 33 027 373 145 38 129 318 47 335 681 Kortfristiga fordringar 13 Kundfordringar 72 179 785 63 746 698 Skattefordringar 603 689 788 363 Övriga fordringar 18 491 891 16 662 333 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 6 581 327 5 775 667 97 856 692 86 973 061 Kassa och bank 17 36 537 015 12 558 185 Summa omsättningstillgångar 172 523 025 146 866 927 SUMMA TILLGÅNGAR 216 911 319 178 499 474
Ambia Trading Group AB (publ) 7(25) Balansräkning - koncernen Belopp i SEK Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 1 296 635 1 296 635 Övrigt tillskjutet kapital 15 761 276 15 761 276 Reserver 18 159 72 032 Fond för utvecklingsutgifter 619 975 - Balanserat resultat inkl årets resultat 1 705 671 3 033 855 Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare 19 401 716 20 163 798 Minoritetsintressen 592 870 567 441 Summa eget kapital 19 994 586 20 731 239 Avsättningar Uppskjuten skatteskuld 1 148 808 1 733 997 Negativ goodwill 1 043 745 1 391 660 Långfristiga skulder 2 192 553 3 125 657 Övriga skulder till kreditinstitut 17 513 173 20 517 934 Övriga långfristiga skulder 1 392 - Kortfristiga skulder 17 514 565 20 517 934 Skulder till kreditinstitut 13 500 000 4 000 000 Leverantörsskulder 78 709 509 52 158 154 Växelskulder - 1 155 733 Skatteskulder 292 311 205 680 Övriga kortfristiga skulder 73 103 635 66 959 200 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 604 160 9 645 877 177 209 615 134 124 644 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 216 911 319 178 499 474
Ambia Trading Group AB (publ) 8(25) Kassaflödesanalys - koncern Belopp i SEK Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -4 859 265 2 618 098 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m m -4 226 337-13 285 366-9 085 602-10 667 268 Betald inkomstskatt 25 943 100 361 Kassaflöde från den löpande verksamheten före -9 059 659-10 566 907 förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning (+) av varulager 9 206 363 19 869 180 Ökning(-)/Minskning (+) av rörelsefordringar 2 836 584-9 974 178 Ökning(+)/Minskning (-) av rörelseskulder 12 829 444-12 789 980 Kassaflöde från den löpande verksamheten 15 812 732-13 461 885 Investeringsverksamheten Avyttring av dotterföretag/rörelse, netto likvidpåverkan - 1 573 570 Avyttring av immateriella anläggningstillgångar 8 117 112 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -619 975-779 917 Avyttring av materiella anläggningstillgångar -143 367 3 274 897 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 7 137 Investeringar i finansiella tillgångar -594 388 Förvärv av finansiella tillgångar -21 421 076 Avyttring av finansiella tillgångar 1 122 940 127 000 Kassaflöde från investeringsverksamheten -227 653-9 108 414 Finansieringsverksamheten Nyemission - 7 671 872 Upptagna lån 12 445 199 8 500 000 Amortering av låneskulder -4 000 000-12 092 872 Utbetald utdelning till moderföretagets aktieägare - -547 785 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 8 445 199 3 531 215 Årets kassaflöde 24 030 278-19 039 084 Likvida medel vid årets början 12 558 185 31 597 269 Kursdifferens i likvida medel -51 448 Likvida medel vid årets slut 36 537 015 12 558 185
Ambia Trading Group AB (publ) 9(25) Resultaträkning - moderföretag Belopp i SEK Not 2017-01-01-2016-01-01- Rörelsens intäkter Nettoomsättning 14 626 830 83 270 721 Övriga rörelseintäkter - 16 647 341 14 626 830 99 918 062 Rörelsens kostnader Handelsvaror -10 108 629-91 051 368 Övriga externa kostnader 8-4 561 173-4 464 315 Personalkostnader 5-1 927 137-3 056 193 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -69 539-67 388 Övriga rörelsekostnader -13 173-13 260 Rörelseresultat 20-2 052 821 1 265 538 Resultat från finansiella poster Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 7 358 120-1 223 930 Ränteintäkter och liknande resultatposter 728 905 1 005 245 Räntekostnader och liknande resultatposter -3 193 542-5 856 094 Resultat efter finansiella poster 2 840 662-4 809 241 Koncernbidrag 1 000 000 1 570 000 Resultat före skatt 3 840 662-3 239 241 Uppskjuten skatt 2 1 682 077 - Skatt på årets resultat 6,7 - - Årets resultat 5 522 739-3 239 241
Ambia Trading Group AB (publ) 10(25) Balansräkning - moderföretag Belopp i SEK Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 11 138 148 167 130 138 148 167 130 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 12 41 849 863 36 649 863 Andra långfristiga värdepappersinnehav 75 000 75 000 Uppskjuten skattefordran 1 682 077 - Andra långfristiga fordringar 13-21 521 076 43 606 940 58 245 939 Summa anläggningstillgångar 43 745 088 58 413 069 Omsättningstillgångar Varulager m m Färdiga varor och handelsvaror - 2 621 130 Förskott till leverantör 33 027 94 186 33 027 2 715 316 Kortfristiga fordringar 13 Kundfordringar 882 814 5 896 464 Fordringar hos koncernföretag 176 136 1 474 859 Aktuell skattefordran 23 996 44 844 Övriga fordringar 36 003 802 14 806 081 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2 472 095 3 985 008 39 558 843 26 207 256 Kassa och bank 18 3 500 784 353 807 Summa omsättningstillgångar 43 092 654 29 276 379 SUMMA TILLGÅNGAR 86 837 742 87 689 448
Ambia Trading Group AB (publ) 11(25) Balansräkning - moderföretag Belopp i SEK Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (2 593 270 aktier) 1 296 635 1 296 635 1 296 635 1 296 635 Fritt eget kapital Överkursfond 15 761 276 15 761 276 Balanserad vinst eller förlust -3 289 368-50 126 Årets resultat 5 522 739-3 239 242 17 994 647 12 471 908 Summa eget kapital 19 291 282 13 768 543 Långfristiga skulder Checkräkningskredit 14 4 226 243 4 267 263 Övriga skulder till kreditinstitut 13 083 346 14 250 006 Skulder till koncernföretag 42 087 567 42 673 396 Övriga långfristiga skulder 1 204-59 398 360 61 190 665 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut - 4 000 000 Leverantörsskulder 7 688 796 3 885 869 Skulder till koncernföretag - 2 123 430 Övriga kortfristiga skulder 25 388 2 432 450 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 433 916 288 491 8 148 100 12 730 240 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 86 837 742 87 689 448
Ambia Trading Group AB (publ) 12(25) Kassaflödesanalys - moderföretag Belopp i SEK Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 2 840 662-4 809 242 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m m -7 288 591 67 388-4 447 929-4 741 854 Betald skatt 20 848 184 484 Kassaflöde från den löpande verksamheten före -4 427 081-4 557 370 förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning (+) av varulager 2 682 289 17 491 178 Ökning(-)/Minskning (+) av rörelsefordringar 4 375 703-16 917 154 Ökning(+)/Minskning (-) av rörelseskulder 1 541 289-8 880 163 Kassaflöde från den löpande verksamheten 4 172 200-12 863 509 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -40 557-135 138 Förvärv av finansiella tillgångar -3 463 667-22 626 184 Avyttring av finansiella tillgångar 1 302 000 5 124 933 Kassaflöde från investeringsverksamheten -2 202 224-17 636 389 Finansieringsverksamheten Nyemission - 7 410 134 Erhållna koncernbidrag 1 570 000 Upptagna lån 17 739 500 19 907 092 Amortering av låneskulder -16 562 509-2 570 295 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 1 176 991 26 316 931 Årets kassaflöde 3 146 967-4 182 967 Likvida medel vid årets början 353 807 4 536 774 Likvida medel vid årets slut 3 500 774 353 807
Ambia Trading Group AB (publ) 13(25) Noter Not 1 Redovisningsprinciper Belopp i SEK om inget annat anges. Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Moderföretaget tillämpar samma redovisningsprinciper som koncernen. Värderingsprinciper mm Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Immateriella tillgångar Övriga immateriella tillgångar Övriga immateriella tillgångar som förvärvats av företaget är redovisade till anskaffningsvärde minus ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. Utgifter för internt genererad goodwill och varumärken redovisas i resultaträkningen som kostnad då de uppkommer. Avskrivningar Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen. Moder- Koncern företag år år Följande avskrivningstider tillämpas: Förvärvade immateriella tillgångar Balanserade utgifter för utveckl. 5 5 Goodwill 5 5 Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Tillkommande utgifter Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. Avskrivningar Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod eftersom det återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen.
Ambia Trading Group AB (publ) 14(25) Följande avskrivningstider tillämpas: Moder- Koncern företag år år Materiella anläggningstillgångar: -Kontorsinventarier 5 5 -Datorer 3 3 -Byggnadsinventarie 10 10 Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas i de enskilda företagen som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. Leasing - leasetagare Alla leasingavtal har klassificerats som finansiella eller operationella leasingavtal. Ett finansiellt leasingavtal är ett leasingavtal enligt vilka de risker och fördelar som är förknippade med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till leasetagaren. Ett operationellt leasingavtal är ett leasingavtal som inte är ett finansiellt leasingavtal. Operationella leasingavtal Leasingavgifterna enligt operationella leasingavtal, inklusive förhöjd förstagångshyra men exklusive utgifter för tjänster som försäkring och underhåll, redovisas som kostnad linjärt över leasingperioden. Utländsk valuta Poster i utländsk valuta Monetära poster i utländsk valuta räknas om till balansdagens kurs. Icke-monetära poster räknas inte om utan redovisas till kursen vid anskaffningstillfället. Nettoinvesteringar i utlandsverksamhet En valutakursdifferens som avser en monetär post som utgör en del av en nettoinvestering i en utlandsverksamhet och som är värderad utifrån anskaffningsvärde redovisas i koncernredovisningen som en separat komponent direkt i eget kapital. Omräkning av utlandsverksamheter Tillgångar och skulder, inklusive goodwill och andra koncernmässiga över- och undervärden, räknas om till redovisningsvalutan till balansdagskurs. Intäkter och kostnader räknas om till avista kursen per varje dag för affärshändelserna om inte en kurs som utgör en approximation av den faktiska kursen används (t.ex. genomsnittlig kurs). Valutakursdifferenser som uppkommer vid omräkningen redovisas direkt mot eget kapital. Varulager Varulagret är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet. Därvid har inkuransrisk beaktats. Anskaffningsvärdet beräknas enligt först in- först ut- principen. I anskaffningsvärdet ingår förutom utgifter för inköp även utgifter för att bringa varorna till deras aktuella plats och skick. Intäkter Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodoföras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Ambia Trading Group AB (publ) 15(25) Transaktioner med närstående Alla transaktioner med koncernföretag redovisas i not 19. Värdepapper Finansiella tillgångar och skulder Finansiella tillgångar och skulder redovisas i enlighet med kapitel 12 (Finansiella instrument värderade enligt 4 kap. 14 a-14 e årsredovisningslagen) i BFNAR 2012:1. Verkligt värde vid onoterade finansiella tillgångar fastställs genom värdering till marknadsvärde i detta fall har den sista nyemissionskursen använts. Årets förändring har i koncernen påverkat resultatet positivt med 7 358 tkr. Koncernredovisning Eliminering av transaktioner mellan koncernföretag, intresseföretag och gemensamt styrda företag Koncerninterna fordringar och skulder, intäkter och kostnader och orealiserade vinster eller förluster som uppkommer vid transaktioner mellan koncernföretag, elimineras i sin helhet. Orealiserade förluster elimineras på samma sätt som orealiserade vinster, men endast i den utsträckning det inte finns någon indikation på något nedskrivningsbehov. Not 2 Skatt Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats. Uppskjutna skattefordringar har värderats till högst det belopp som sannolikt kommer att återvinnas baserat på innevarande och framtida skattepliktiga resultat. Värderingen omprövas varje balansdag. I koncernbalansräkningen delas obeskattade reserver upp på uppskjuten skatt och eget kapital. Styrelsen har gjort bedömningen att företaget kommer att kunna utnyttja den uppskjutna skattefodran i framtiden Årets aktivering har i koncernen påverkat resultatet med 4 077 tkr Not 3 Uppskattningar och bedömningar Då skillnaden i förbrukningen av de materiella tillgångarnas betydande komponenter inte anses vara väsentliga har komponentavskrivning inte tillämpats.
Ambia Trading Group AB (publ) 16(25) Not 4 Arvode och kostnadsersättning till revisorer 2017-01-01-2016-01-01- Koncern baks & co ab Revisionsarvode 177 000 210 000 Andra uppdrag 35 000 177 000 245 000 KPMG Revisionsuppdrag 109 800 148 558 Summa 109 800 148 558
Ambia Trading Group AB (publ) 17(25) Not 5 Anställda, personalkostnader och arvoden till styrelse Medelantalet anställda 2017-01-01-2016-01-01- 2017-12-31 Varav män 2016-12-31 Varav män Moderföretag Antal anställda 3 2 6 4 Totalt moderföretaget 3 2 6 4 Dotterföretag Antal anställda 47 37 41 32 Totalt dotterföretag 47 37 41 32 Koncernen totalt 50 39 47 36 Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader, inklusive pensionskostnader 2017-01-01-2016-01-01- Moderföretag Styrelse och VD 1 085 131 913 426 Övriga anställda 158 615 1 277 757 Summa 1 243 746 2 191 183 Sociala kostnader 604 869 826 504 (varav pensionskostnader) 1) 146 140 126 488 Koncern Styrelse och VD 1 085 131 913 426 Övriga anställda 17 577 302 9 655 127 Summa 18 662 433 10 568 553 Sociala kostnader 7 672 467 6 814 984 (varav pensionskostnader) 2) 1 429 555 1 452 646 1) Av moderföretagets pensionskostnader avser 142 140 (fg år 126 488) företagets ledning avseende 1 (1) personer. 2) Av koncernens pensionskostnader avser 142 140 (fg år 126 488 ) företagets ledning avseende 1 (1) personer. Not 6 Skatt på årets resultat 2017-01-01-2016-01-01- Moderföretag Aktuell skatt - Uppskjuten skatt 1 682 077-1 682 077 -
Ambia Trading Group AB (publ) 18(25) Not 7 Avstämning effektiv skatt 2017 2016 Moderföretaget Procent Belopp Resultat före skatt 806 256-3 239 242 Skatt enligt gällande skattesats för moderföretaget 22,0 % -177 376 22,0% 712 633 Andra icke-avdragsgilla kostnader -34 736 5,05 163 475 Ej skattepliktiga intäkter -0,01% -88 Ökning av underskottsavdrag utan motsvarande aktivering av uppskjuten skatt - -48,34% -1 565 773 Aktivering av underskottsbidrag som uppskjuten skatt 1 682 077 21,3% 689 753 Årets förändring av underskottsavdrag 212 112 0,0% Redovisad effektiv skatt 1 682 077 -
Ambia Trading Group AB (publ) 19(25) Not 8 Leasingavtal 2017-01-01-2016-01-01- Koncern Avtalade framtida minimileaseavgifter avseende icke uppsägningsbara kontrakt förfaller till betalning: Inom ett år 4 861 685 3 195 810 Mellan ett och fem år 14 380 588 10 982 750 Senare än fem år 10 023 357 9 168 250 29 265 630 23 346 810 Moderföretag Avtalade framtida minimileaseavgifter avseende icke uppsägningsbara kontrakt förfaller till betalning: Inom ett år 457 050 312 000 Mellan ett och fem år 1 219 616 368 000 Senare än fem år - 1 676 666 680 000
Ambia Trading Group AB (publ) 20(25) Not 9 Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter Koncern Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 3 091 195 5 613 932 -Internt utvecklade tillgångar 619 975 -Avyttringar och utrangeringar -1 599 593-2 522 737 Vid årets slut 2 111 577 3 091 195 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -1 505 339-2 676 450 -Avyttringar och utrangeringar 1 034 114 1 931 817 -Årets avskrivning enligt plan -343 655-760 706 Vid årets slut -814 880-1 505 339 Redovisat värde vid årets slut 1 296 697 1 585 856 Moderföretag Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 2 522 736 -Avyttringar och utrangeringar -2 522 736 Vid årets slut - - Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -1 931 817 -Avyttringar och utrangeringar 1 931 817 Vid årets slut - - Redovisat värde vid årets slut - - Not 10 Goodwill Koncern Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 767 659 6 413 374 -Avyttringar och nedläggning av verksamhet - -5 645 715 Vid årets slut 767 659 767 659 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -301 977-5 738 169 -Avyttringar och nedläggning av verksamhet 5 589 122 -Årets avskrivning enligt plan -152 932-152 930 Vid årets slut -454 909-301 977 Redovisat värde vid årets slut 312 750 465 682 Moderföretag Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 5 586 000 -Avyttringar och nedläggning av verksamhet -5 586 000 Vid årets slut - - Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -5 586 000 -Avyttringar och nedläggning av verksamhet 5 586 000 Vid årets slut - - Redovisat värde vid årets slut - -
Ambia Trading Group AB (publ) 21(25) Not 11 Inventarier, verktyg och installationer Koncern Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 9 599 792 15 673 591 -Nyanskaffningar 140 324 779 917 -Avyttringar och utrangeringar -159 309-6 853 716 -Vid årets slut 9 580 807 9 599 792 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -1 625 226-3 179 933 -Återförda avskrivningar på avyttringar och utrangeringar 110 283 4 040 361 -Omklassificeringar - - -Årets avskrivning -2 398 118-2 485 654 -Vid årets slut -3 913 061-1 625 226 Redovisat värde vid årets slut 5 667 746 7 974 566 Moderföretag Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 302 087 3 122 786 -Nyanskaffningar 40 557 135 138 -Avyttringar och utrangeringar -2 955 837 -Vid årets slut 342 644 302 087 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -134 957-1 678 980 -Återförda avskrivningar på avyttringar och utrangeringar 1 611 411 -Årets avskrivning -69 539-67 388 -Vid årets slut -204 496-134 957 Redovisat värde vid årets slut 138 148 167 130
Ambia Trading Group AB (publ) 22(25) Not 12 Andelar i koncernföretag Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 36 649 863 39 709 100 -Aktieägatillskott 5 200 000 -Avyttring -3 059 237 Redovisat värde vid årets slut 41 849 863 36 649 863 Spec av moderföretagets och koncernens innehav av andelar i koncernföretag Ägarandelen av kapitalet avses, vilket även överensstämmer med andelen av rösterna för totalt antal aktier. Antal Redovisat Dotterföretag / Org nr / Säte andelar i % värde Introcom AB, 556415-9407, Vimmerby 2 000 100 2 000 000 För Närvarande Reklam AB, 556704-1800, Vimmerby 100 000 100 406 692 Netpact Europe AB, 556331-6008, Vimmerby 1 000 100 5 350 000 Isolda AB, 556445-6928, Göteborg 9 990 100 21 488 006 Selector Logistik AB, 556545-0789, Göteborg 1 000 100 12 582 289 Ambia Baltic OU, 12687284, Estland 100 22 876 41 849 863 Not 13 Fordringar Fordringar på bolag inom Intropriskoncernen som har uppkommit i samband med avknoppning av dotterbolag och Introprisrörelsen. 2017-12-31 Koncern Fordringar som förfaller inom ett år från balansdagen 17 456 632 Fordringar som förfaller senare än ett år från balansdagen 18 547 280 Moderföretag Fordringar som förfaller inom ett år från balansdagen 17 456 632 Fordringar som förfaller senare än ett år från balansdagen 18 547 280 Not 14 Checkräkningskredit Moderföretaget Beviljad kreditlimit 4 400 000 4 400 000 Outnyttjad del -173 757-132 737 Utnyttjat kreditbelopp 4 226 243 4 267 263
Ambia Trading Group AB (publ) 23(25) Not 15 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser - koncernen Ställda säkerheter Koncernen För egna skulder och avsättningar Företagsinteckningar 33 400 000 26 400 000 Belånade kundfodringar 51 017 305 43 255 488 84 417 305 69 655 488 Eventualförpliktelser Bankgarantier Inga 2 690 000-2 690 000 Not 16 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser - moderföretaget Ställda säkerheter Moderföretaget För egna skulder och avsättningar Företagsinteckningar 7 200 000 7 200 000 7 200 000 7 200 000 Övriga ställda panter och säkerheter Aktier i dotterbolag Introcom AB 7 000 000 7 000 000 7 000 000 7 000 000 Not Likvida medel Not 17 Koncern Kassa och bank 36 537 015 12 558 185 36 537 015 12 558 185 Not 18 Moderföretag Kassa och bank 3 500 784 353 807 3 500 784 353 807
Ambia Trading Group AB (publ) 24(25) Not 19 Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, faktuerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäker och kostnader Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen. Not 20 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Av bolagets totala omsättning på 14 613 tkr (98 490 tkr) avser 7 276 tkr (49 253 tkr) försäljning till andra företag inom koncernen. Inköp från bolag inom koncernen har skett med 88 tkr (28 799 tkr)