Årsredovisning för. QBNK Company AB Räkenskapsåret Innehållsförteckning:

Transkript

1 Årsredovisning för QBNK Company AB Räkenskapsåret Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 1-2 Resultaträkning3 Balansräkning 4-5 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 5 Noter 6-10 Underskrifter 11 Fastställelseintyg Undertecknad styrelseledamot i QBNK Company AB intygar härmed dels att denna kopia av årsredovisningen överensstämmer med originalet, dels att resultat- och balansräkningen fastställts på årsstämma Stämman beslöt också att godkänna styrelsens förslag till resultatdisposition. Stockholm Carl Petruson Verkställande direktör

2 QBNK Company AB 1(11) Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för QBNK Company AB, får härmed avge årsredovisning för Allmänt om verksamheten Förvaltningsberättelse QBNK Company AB Information om verksamheten Bolaget är ett helägt dotterbolag till QBNK Holding AB (publ) vars aktie är noterad på AktieTorget. I januari 2014 avyttrades konsultdelen i syfte att renodla verksamheten och förbereda en börsintroduktion av bolaget. Verksamheten apporterades in som ett helägt dotterbolag till det nystartade QBNK Holding AB (publ). Utveckling under räkenskapsåret Bolagets verksamhet har under verksamhetsåret utvecklats enligt plan. Försäljningen totalt sett har minskat jämfört med föregående år då verksamheten även bestod av en konsultgren som avyttrades i januari. Det kvarvarande verksamhetsområdet QBank har ökat sin försäljning med 46% jämfört med föregående år och visar ett positivt rörelseresultat på 4,01 miljoner kronor. Bolaget har haft extra kostnader kopplat till börsnoteringen. Bolaget har haft en ansträngd likviditet då bolagets checkkredit kommer amorteras under två år. Detta har inneburit att bolaget haft svårt att betala skatter och avgifter i tid efter sommarperioden. Dessa har i sin helhet blivit reglerade under hösten. Bolaget har genom sitt börsnoterade moderbolag fått en ny marknadskanal vilket har påverkat bolaget positivt. Bolaget har under året börjat sälja QBank via partners och återförsäljare. Utveckling efter räkenskapsåret Efter räkenskapsåret har bolaget fortsatt att utvecklas enligt plan. En återförsäljare har gått i konkurs men detta bedöms inte påverka bolaget nämnvärt. Forskning och utveckling Under året har bolagets plattform QBank utvecklats enligt plan. Totalt har bolaget aktiverat kostnader för utveckling under året med kronor.

3 QBNK Company AB 2(11) Utveckling av företagets verksamhet, resultat och ställning i TKR Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet % Förslag till disposition av företagets vinst eller förlust Belopp i kr Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel: balanserat resultat Årets resultat Summa disponeras för balanseras i ny räkning Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

4 QBNK Company AB 3(11) Resultaträkning Belopp i kr Not Nettoomsättning Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Av/nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande intäkter Räntekostnader och liknande kostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat

5 QBNK Company AB 4(11) Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten Goodwill Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Aktuell skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

6 QBNK Company AB 5(11) Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Aktiekapital (540 aktier) Reservfond Fritt eget kapital Överkursfond Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Ackumulerade överavskrivningar Periodiseringsfonder Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Ställda säkerheter för egna skulder och avsättningar Företagsinteckningar Summa Ansvarsförbindelser Ansvarsförbindelser Delcrederansvar för fordringar överlåtna till factoringbolag Summa

7 QBNK Company AB 6(11) Noter Not 1 Redovisningsprinciper Belopp i kr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Uppgifterna i flerårsöversikten har inte räknats om. Inga belopp har varit nödvändiga att omräkna varför eget kapital vid årets ingång är detsamma vid övergång till BFNAR 2012:1. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Immateriella anläggningstillgångar Utgifter för forskning och utveckling Vid redovisning av utgifter för utveckling tillämpas aktiveringsmodellen. Det innebär att utgifter som uppkommit under utvecklingsfasen redovisas som tillgång när samtliga nedanstående förutsättningar är uppfyllda: - Det är tekniskt möjligt att färdigställa den immateriella anläggningstillgången så att den kan användas eller säljas. - Avsikten är att färdigställa den immateriella anläggningstillgången och att använda eller sälja den. - Förutsättningar finns för att använda eller sälja den immateriella anläggningstillgången. - Det är sannolikt att den immateriella anläggningstillgången kommer att generera framtida ekonomiska fördelar. - Det finns erforderliga och adekvata tekniska, ekonomiska och andra resurser för att fullfölja utvecklingen och för att använda eller sälja den immateriella anläggningstillgången. - De utgifter som är hänförliga till den immateriella anläggningstillgången kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Anskaffningsvärdet för en internt upparbetad immateriell anläggningstillgång utgörs av samtliga direkt hänförbara utgifter (t.ex. material och löner). Övriga immateriella anläggningstillgångar Övriga immateriella tillgångar som förvärvats av företaget är redovisade till anskaffningsvärde minus ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. Utgifter för internt genererad goodwill och varumärken redovisas i resultaträkningen som kostnad då de uppkommer. Avskrivningar Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen.

8 QBNK Company AB 7(11) Immateriella anläggningstillgångar År Internt upparbetade immateriella tillgångar Balanserade utgifter för utveckling och liknande arbeten 5 Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Avskrivningar Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod eftersom det återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen. Hänsyn har tagits till beräknat restvärde, fastställt vid anskaffningstillfället i då rådande prisnivå. Materiella anläggningstillgångar År Inventarier, verktyg och installationer 5 Intäkter Det inflöde av ekonomiska fördelar som företaget erhållit eller kommer att erhålla för egen räkning redovisas som intäkt. Intäkter värderas till verkliga värdet av det som erhållits eller kommer att erhållas, med avdrag för rabatter. Om tillämpligt: I de fall köpevillkoren innebär att köparen erhåller en finansiering är intäktens verkliga värde nuvärdet av alla framtida betalningar. Försäljning av varor Vid försäljning av varor redovisas en intäkt när följande kriterier är uppfyllda: - De ekonomiska fördelarna som är förknippade med transaktionen sannolikt kommer att tillfalla företaget, - Inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt, - Företaget har överfört de väsentliga riskerna och fördelarna som är förknippade med varornas ägande till köparen, - Företaget har inte längre ett sådant engagemang i den löpande förvaltningen som vanligtvis förknippas med ägande och utövar inte heller någon reell kontroll över de sålda varorna, samt - De utgifter som har uppkommit eller förväntas uppkomma till följd av transaktionen kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Tjänsteuppdrag - löpande räkning Inkomst från uppdrag på löpande räkning redovisas som intäkt i takt med att arbete utförs och material levereras eller förbrukas.

9 QBNK Company AB 8(11) Tjänsteuppdrag och entreprenadavtal - fast pris Uppdragsinkomster och uppdragsutgifter för uppdrag till fast pris redovisas som intäkt och kostnad med utgångspunkt från färdigställandegraden på balansdagen (successiv vinstavräkning). Färdigställandegraden beräknas som utfört arbete Not 2 Nettoomsättning per rörelsegren och geografisk marknad Nettoomsättning per rörelsegren Abonnemang Projekt Övrigt Summa Not 3 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Varav män Varav män Sverige Totalt Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar: Sociala kostnader (varav pensionskostnader) Av företagets pensionskostnader avser företagets ledning avseende 3 personer. Not 4 Räntekostnader och liknande kostnader Räntekostnader, övriga Summa Not 5 Bokslutsdispositioner Skillnad mellan skattemässig och redovisad avskrivning: Periodiseringsfond, årets avsättning Mottaget koncernbidrag Summa

10 QBNK Company AB 9(11) Not 6 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten Ackumulerade anskaffningsvärden -Vid årets början Rörelseförvärv Internt utvecklade tillgångar Övriga investeringar Vid årets slut Ackumulerade avskrivningar -Årets avskrivning Vid årets slut Redovisat värde vid årets slut Not 7 Goodwill Ackumulerade anskaffningsvärden -Vid årets början Avyttringar och nedläggning av verksamhet Vid årets slut Ackumulerade avskrivningar -Vid årets början Avyttringar och nedläggning av verksamhet Årets avskrivning Vid årets slut Redovisat värde vid årets slut Not 8 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden -Vid årets början Nyanskaffningar Ackumulerade avskrivningar -Vid årets början Årets avskrivning Redovisat värde vid årets slut Not 9 Eget kapital Aktie- Reserv- Fritt eget kapital fond kapital Vid årets början Disposition enl årsstämmobeslut Årets resultat Vid årets slut

11 QBNK Company AB 10(11) Not 10 Ackumulerade överavskrivningar Immateriella anläggningstillgångar Not 11 Periodiseringsfonder Periodiseringsfond, avsatt vid beskattningsår Av periodiseringsfonder utgör kr uppskjuten skatt Not 12 Koncernuppgifter Företaget är helägt dotterföretag till QBANK Holding AB, org nr med säte i Stockholm. Inköp och försäljning inom koncernen Av koncernens totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 15 % av inköpen och 0 % av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som koncernen tillhör. Not 13 Nyckeltalsdefinitioner Rörelsemarginal: Rörelseresultat / Nettoomsättning. Balansomslutning: Totala tillgångar. Soliditet: Totalt eget kapital / Totala tillgångar. Not 14 Checkräkningskredit Beviljad kreditlimit Outnyttjad del Utnyttjat kreditbelopp

12 QBNK Company AB 11(11) Underskrifter Stockholm Carl Petruson Styrelseordförande, Verkställande direktör Hootan Sohelizad Min revisionsberättelse har lämnats den Göran Bringer Godkänd revisor