00' SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum TRANAs KOMMUN 2014-10-07 Sida 32(32) _. KOMMUNSTRVRaSENS AU 181 Dnr 543/14 Övrigt - Ägardirektiv för 2015-2016 Rosie-Marie Fors och Malin Lindskog redogör för ärendet. Förslag på nya ägardirektiv för Tranås Bostäder AB, Tranås Energi AB, Tranås Industrifastigheter AB och Tranås Stadshus AB för åren 2015 och 2016. Budgetberedningens förslag till beslut att anta ägardirektiv för år 2015 för Tranås Bostäder AB att anta ägardirektiv för år 2016 för Tranås Bostäder AB att anta ägardirektiv för år 2015 för Tranås Energi AB att anta ägardirektiv för år 2016 för Tranås Energi AB att anta ägardirektiv för år 2015 för Tranås Stadshus AB att anta ägardirektiv för år 2016 för Tranås Stadshus AB att anta ägardirektiv för år 2015 för Tranås Industrifastigheter AB att anta ägardirektiv för år 2016 för Tranås Industrifastigheter AB Kommunstyrelsens arbetsutskott föreslår kommunstyrelsen besluta i enlighet med budgetberedningens förslag. Expedieras till Kommunstyrelsen 1""0"""''''''''
'TRANAS ikommll o KL-Förvaltr lingen '""'t TRANAS KOMMUN -:;20 \ '1-LD'~.,. tjm.._s'4 3 1'1, Ank _ ~I'I"iI" "','~.. Datum: 2014-10-01 Handläggare: Rosie-Marie Fors/Malin Lindskog Förslag på nya ägardirektiv för Tranås Bostäder AB, Tranås Energi AB, Tranås Industrifastigheter AB och Tranås Stadshus AB för åren 2015 och 2016 enl bifogade bilagor Budgetberedningens förslag till beslut att anta ägardirektiv för år 2015 för Tranås Bostäder AB att anta ägardirektiv för år 2016 för Tranås Bostäder AB att anta ägardirektiv för år 2015 för Tranås Energi AB att anta ägardirektiv för år 2016 för Tranås Energi AB att anta ägardirektiv för år 2015 för Tranås Stadshus AB att anta ägardirektiv för år 2016 för Tranås Stadshus AB att anta ägardirektiv för år 2015 för Tranås Industrifastigheter AB att anta ägardirektiv för år 2016 för Tranås Industrifastigheter AB Tranås Kommun Stadshuset tfn +46 (0)140-681 00
Ägardirektiv för AB Tranåsbostäder 2015 Uppdrag och avkastningskrav AB Tranåsbostäder skall tillhandahålla ett brett och anpassat utbud av bostäder och lokaler i Tranås. Bolaget skall på Tranås Stadshus AB:s uppdrag även äga och förvalta förskolor, äldreboenden, särskilda boenden och andra förvaltningslokaler. Affärsutvecklingen skall bedrivas med starkt kundfokus. Tranåsbostäder skall bedriva verksamheten så att en uthållig lönsamhetsnivå kan bibehållas. Genom konkurrenskraftiga hyror, hög kvalitet i produkter och service samt effektiv organisation skall bolagets utveckling säkras. I sina relationer med kunder och omvärld skall AB Tranåsbostäder präglas av affärsmässighet, kvalitets- och miljöutveckling, tillgänglighet och god service. Miljöpåverkan skall begränsas och ett effektivt resursutnyttjande skall eftersträvas. En bra boende och vistelsemiljö skall skapas i bolagets anläggningar. Förväntat resultat för perioden 2012-2015 är ett resultat på minst 5 % av omsättningen årligen. Soliditet bör under 2015 nå minst 24 %. Under perioden 2015-2018 skall en plan för utveckling av solenergi tas fram. Styrtal Bolaget skall ha för verksamheten relevanta styrtal med tydlig koppling till det vid var tid av kommunfullmäktige prioriterade kommunövergripande målet eller om så är fallet målen. Information och ägardialog Tranås kommun (kommunstyrelsen) och Tranås Stadshus AB äger rätt att ta del av bolagets handlingar och räkenskaper samt i övrigt ha insyn i bolaget och dess verksamhet. Bolaget skall lämna den information om sin verksamhet som Tranås kommun(kommunstyrelsen) och Tranås Stadshus AB begär. Information om verksamhet, ekonomi och strategiska beslut skall lämnas av bolagets styrelse/ledning i samband med det ägarsamråd som ska ske en gång om året i kommunstyrelsen. Ägardialogen skall om möjligt samordnas med den styrtalsuppföljning som också skall göras årligen. Vidare skall motsvarande information lämnas av bolagets styrelse/ ledning en gång om året i kommunfullmäktige. Även denna tidpunkt skall om möjligt samordnas med styrtalsuppföljningen. Inför beslut av principiell karaktär eller annars av större vikt skall kommunfullmäktige beredas möjlighet att ta ställning. Sådana frågor kan t.ex. vara förvärv eller försäljning av dotterbolag, ny verksamhet eller avveckling av befintlig. Det kan också handla om större investeringar. Med större investeringar avses investeringar som överstiger 180 prisbasbelopp. Fullmäktiges ställningstagande skall föregås av ägarsamråd mellan bolagets styrelse/ledning och kommunstyrelsen alternativt kom munstyrelsens arbetsutskott.
Underlag till Tranås Stadshus AB:s koncernredovisning samt i förekommande fall miljöbokslut skall inlämnas årligen enligt fastställd tidplan. Rapportering Budgetuppföljning skall redovisas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsens arbetsutskott, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige fyra gånger per år. Uppföljning skall ske efter februari, april, augusti och oktober månads utgång enligt tidplan som fastställs årligen senast under oktober månad året före uppföljningen tillsammans med ekonomiavdelningen vid Tranås kommun. Uppföljningen skall ske enligt vid var tid gällande instruktion och i förekommande fall mall från ekonomiavdelningen vid Tranås kommun. Information om koncernens resultat rapporteras av Tranås kommuns ekonomiavdelning om inga extraordinära händelser inträffat. Delårsrapport redovisas i samband med budgetuppföljningen för augusti. Årsredovisning för Tranås kommunkoncern samt för respektive bolag redovisas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige under mars/april året efter bokslutsåret. I årsredovisningen för kommunkoncernen skall bolagen redovisa information om måluppfyllelse, ekonomi, verksamhet, framtid, marknad, konkurrenter, medarbetare, arbetsmiljö, miljö och samhälle. Tidplan för årsredovisning fastställs under oktober månad året före årsredovisningens framtagning. Styrtal skall följas upp och redovisas vid varje budgetuppföljning och i årsredovisningen. Bolagen ska ingå i kommunkoncernens budgetprocess på så sätt att bolagen skall lämna en preliminär budget samt lämna information om verksamhetens framtidsperspektiv för de två påföljande räkenskapsåren i samband med den årliga budgetberedningen. Informationen dokumenteras i ett budgethäfte som offentliggörs i samband med kommunstyrelsens arbetsutskott i oktober månad. Den definitiva budgeten för aktuellt räkenskapsår redovisas sedan i samband med den första budgetuppföljningen för det året. Protokoll från styrelsemöten och bolagsstämma skall översändas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige för information. KoncernJedningsgrupp Bolagets verkställande direktör skall ingå i den av kommunchefen utsedda koncernledningsgruppen. Policys Vid utarbetande av förslag till nya eller ändrade policys inom ramen för koncernledningsgruppens beredningsuppdrag skall samarbete ske mellan bolagen och Tranås kommun. Där så är lämpligt skall samma eller likartade policys eftersträvas. Beslut fattas av kommunfullmäktige respektive bo lagsstyreise.
Revidering av ägardirektiv Ägardirektiv skall fastställas årligen i kommunfullmäktige enligt följande ordning: Exemplet avser ägardirektiv år 3 1. Ägardialog med respektive bolag sker i kommunstyrelsen under perioden februari till april år 1. 2. Kommunstyrelsens arbetsutskott tar fram förslag till ägardirektiv under perioden maj till september år 1. I den mån arbetsutskottet önskar en beredning av ärendet skall detta göras av kommunchef. För att uppnå bästa möjliga förankring skall det ske i samråd med respektive bolags verkställande direktör och till den del som rör rapportering (ekonomi och styrtal) samt avkastningskrav också med kommunens ekonomichef. 3. Kommunstyrelsen behandlar ägardirektiven i oktober år 1 i anslutning till budgetberedningen. 4. Kommunfullmäktige fastställer ägardirektiv för år 3 i samband med beslut om Tranås kommuns budget i november år 1. 5. Ägardirektiven lämnas formellt till bolagen vid årsstämmorna i mars år 2.
Ägardirektiv för AB Tranåsbostäder 2016 Uppdrag och avkastningskrav AB Tranåsbostäder skall tillhandahålla ett brett och anpassat utbud av bostäder och lokaler i Tranås. Bolaget skall på Tranås Stadshus AB:s uppdrag även äga och förvalta förskolor, äldreboenden, särskilda boenden och andra förvaltningslokaler. Affärsutvecklingen skall bedrivas med starkt kundfokus. Tranåsbostäder skall bedriva verksamheten så att en uthållig lönsamhetsnivå kan bibehållas. Genom konkurrenskraftiga hyror, hög kvalitet i produkter och service samt effektiv organisation skall bolagets utveckling säkras. I sina relationer med kunder och omvärld skall AB Tranåsbostäder präglas av affärsmässighet, kvalitets- och miljöutveckling, tillgänglighet och god service. Miljöpåverkan skall begränsas och ett effektivt resursutnyttjande skall eftersträvas. En bra boende och vistelsemiljö skall skapas i bolagets anläggningar. Förväntat resultat minst S % av omsättningen årligen. Soliditet bör under 2016 nå minst 24 %. Tranåsbostäder skall erhålla aktieägartillskott avseende strategiska investeringar såsom kv Läroverket, sim/idrottshall, särskilt boende, ny förskola, nya bostäder, tillagnings och mottagningskök så att soliditeten inte understiger 16 %. Under perioden 2015-2018 skall en plan för utveckling av solenergi tas fram. Styrtal Bolaget skall ha för verksamheten relevanta styrtal med tydlig koppling till det vid var tid av kommunfullmäktige prioriterade kommunövergripande målet eller om så är fallet målen. Information och ägardialog Tranås kommun (kommunstyrelsen) och Tranås Stadshus AB äger rätt att ta del av bolagets handlingar och räkenskaper samt i övrigt ha insyn i bolaget och dess verksamhet. Bolaget skall lämna den information om sin verksamhet som Tranås kommun (kommunstyrelsen) och Tranås Stadshus AB begär. Information om verksamhet, ekonomi och strategiska beslut skall lämnas av bolagets styrelse/ledning i samband med det ägarsamråd som ska ske en gång om året i kommunstyrelsen. Ägardialogen skall om möjligt samordnas med den styrtalsuppföljning som också skall göras årligen. Vidare skall motsvarande information lämnas av bolagets styrelse/ ledning en gång om året i kommunfullmäktige. Även denna tidpunkt skall om möjligt samordnas med styrtalsuppföljningen. Inför beslut av principiell karaktär eller annars av större vikt skall kommunfullmäktige beredas möjlighet att ta ställning. Sådana frågor kan t.ex. vara förvärv eller försäljning av dotterbolag, ny verksamhet eller avveckling av befintlig. Det kan också handla om större investeringar. Med större investeringar avses investeringar som överstiger 180 prisbasbelopp. Fullmäktiges ställningstagande
skall föregås av ägarsamråd mellan bolagets styrelse/ledning och kommunstyrelsen alternativt kommunstyrelsens arbetsutskott. Underlag till Tranås Stadshus AB:s koncernredovisning samt i förekommande fall miljöbokslut skall inlämnas årligen enligt fastställd tidplan. Rapportering Budgetuppföljning skall redovisas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsens arbetsutskott, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige fyra gånger per år. Uppföljning skall ske efter februari, april, augusti och oktober månads utgång enligt tidplan som fastställs årligen senast under oktober månad året före uppföljningen tillsammans med ekonomiavdelningen vid Tranås kommun. Uppföljningen skall ske enligt vid var tid gällande instruktion och i förekommande fall mall från ekonomiavdelningen vid Tranås kommun. Information om koncernens resultat rapporteras av Tranås kommuns ekonomiavdelning om inga extraordinära händelser inträffat. Delårsrapport redovisas i samband med budgetuppföljningen för augusti. Årsredovisning för Tranås kommunkoncern samt för respektive bolag redovisas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige under mars/april året efter bokslutsåret. I årsredovisningen för kommunkoncernen skall bolagen redovisa information om måluppfyllelse, ekonomi, verksamhet, framtid, marknad, konkurrenter, medarbetare, arbetsmiljö, miljö och samhälle. Tidplan för årsredovisning fastställs under oktober månad året före årsredovisningens framtagning. Styrtal skall följas upp och redovisas vid varje budgetuppföljning och i årsredovisningen. Bolagen ska ingå i kommunkoncernens budgetprocess på så sätt att bolagen skall lämna en preliminär budget samt lämna information om verksamhetens framtidsperspektiv för de två påföljande räkenskapsåren i samband med den årliga budgetberedningen. Informationen dokumenteras i ett budgethäfte som offentliggörs i samband med kommunstyrelsens arbetsutskott i oktober månad. Den definitiva budgeten för aktuellt räkenskapsår redovisas sedan i samband med den första budgetuppföljningen för det året. Protokoll från styrelsemöten och bolagsstämma skall översändas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige för information. Koncernledningsgrupp Bolagets verkställande direktör skall ingå i den av kommunchefen utsedda koncernledningsgruppen. Policys Vid utarbetande av förslag till nya eller ändrade policys inom ramen för koncernledningsgruppens beredningsuppdrag skall samarbete ske mellan bolagen och Tranås kommun. Där så är lämpligt skall samma eller likartade policys eftersträvas. Beslut fattas av kommunfullmäktige respektive bolagsstyrelse.
Revidering av ägardirektiv Ägardirektiv skall fastställas årligen i kommunfullmäktige enligt följande ordning: Exemplet avser ägardirektiv år 3 1. Ägardialog med respektive bolag sker i kommunstyrelsen under perioden februari till april år 1. 2. Kommunstyrelsens arbetsutskott tar fram förslag till ägardirektiv under perioden maj till september år 1. I den mån arbetsutskottet önskar en beredning av ärendet skall detta göras av kommunchef. För att uppnå bästa möjliga förankring skall det ske i samråd med respektive bolags verkställande direktör och till den del som rör rapportering (ekonomi och styrtal) samt avkastningskrav också med kommunens ekonomichef. 3. Kommunstyrelsen behandlar ägardirektiven i oktober år 1 i anslutning till budgetberedningen. 4. Kommunfullmäktige fastställer ägardirektiv för år 3 i samband med beslut om Tranås kommuns budget i november år 1. 5. Ägardirektiven lämnas formellt till bolagen vid årsstämmorna i mars år 2.
Ägardirektiv för Tranås Energi AB 2015 Uppdrag och avkastningskrav Tranås Energi AB skall genom affärsutveckling och effektivt utnyttjande av tillgängliga resurser bibehålla en långsiktigt hållbar lönsamhetsnivå. Lönsamhetsnivån skall vara tillräcklig för att säkra bolagets förnyelse och tillväxt samt möjliggöra utdelning till ägaren. Kvalitets- och miljöarbetet skall genom ständiga förbättringar bidra till ökad kundnytta och samhällsnytta. Tranås Energi AB skall verka för en gradvis minskning av skadlig miljöpåverkan i sin verksamhet. Tranås Energi AB skall också fortlöpande kommunicera miljöfrågor och genom aktivt stöd och rådgivning till kunderna verka för en effektivare energianvändning. Koncernbidrag skall lämnas till Tranås Stadshus AB motsvarande 35 % av resultatet efter finansnetto. Under perioden 2015-2018 skall en plan för utveckling av solenergi tas fram. Styrtal Bolaget skall ha för verksamheten relevanta styrtal med tydlig koppling till det vid var tid av kommunfullmäktige prioriterade kommunövergripande målet eller om så är fallet målen. Information och ägardialog Tranås kommun(genom kommunstyrelsen) och Tranås Stadshus AB äger rätt att ta del av bolagets handlingar och räkenskaper samt i övrigt ha insyn i bolaget och dess verksamhet. Bolaget skall lämna den information om sin verksamhet som Tranås kommun(genom kommunstyrelsen) och Tranås Stadshus AB begär. Information om verksamhet, ekonomi och strategiska beslut skall lämnas av bolagets styrelse/ledning i samband med det ägarsamråd som ska ske en gång om året i kommunstyrelsen. Ägardialogen skall om möjligt samordnas med den styrtalsuppföljning som också skall göras årligen. Vidare skall motsvarande information lämnas av bolagets styrelse/ ledning en gång om året i kommunfullmäktige. Även denna tidpunkt skall om möjligt samordnas med styrtalsuppföljningen. Inför beslut av principiell karaktär eller annars av större vikt skall kommunfullmäktige beredas möjlighet att ta ställning. Sådana frågor kan t.ex. vara förvärv eller försäljning av dotterbolag, ny verksamhet eller avveckling av befintlig. Det kan också handla om större investeringar. Med större investeringar avses investeringar som överstiger 180 prisbasbelopp. Fullmäktiges ställningstagande skall föregås av ägarsamråd mellan bolagets styrelse/ledning och kommunstyrelsen alternativt kommunstyrelsens arbetsutskott. Underlag till Tranås Stadshus AB:s koncernredovisning samt i förekommande fall miljöbokslut skall inlämnas årligen enligt fastställd tidplan.
Rapportering Budgetuppföljning skall redovisas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsens arbetsutskott, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige fyra gånger per år. Uppföljning skall ske efter februari, april, augusti och oktober månads utgång enligt tidplan som fastställs årligen senast under oktober månad året före uppföljningen tillsammans med ekonomiavdelningen vid Tranås kommun. Uppföljningen skall ske enligt vid var tid gällande instruktion och i förekommande fall mall från ekonomiavdelningen vid Tranås kommun. Tranås Energi AB redovisar resultat för månaden innan budgetuppföljningen med tillägg för budget sista månaden. Information om koncernens resultat rapporteras av Tranås kommuns ekonomiavdelning om inga extraordinära händelser inträffat. Delårsrapport redovisas i samband med budgetuppföljningen för augusti. Årsredovisning för Tranås kommunkoncern samt för respektive bolag redovisas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige under mars/april året efter bokslutsåret. I årsredovisningen för kommunkoncernen skall bolagen redovisa information om måluppfyllelse, ekonomi, verksamhet, framtid, marknad, konkurrenter, medarbetare, arbetsmiljö, miljö och samhälle. Tidplan för årsredovisning fastställs under oktober månad året före årsredovisningens framtagning. Styrtal skall följas upp och redovisas vid varje budgetuppföljning och i årsredovisningen. Bolagen ska ingå i kommunkoncernens budgetprocess på så sätt att bolagen skall lämna en preliminär budget samt lämna information om verksamhetens framtidsperspektiv för de två påföljande räkenskapsåren i samband med den årliga budgetberedningen. Informationen dokumenteras i ett budgethäfte som offentliggörs i samband med kommunstyrelsens arbetsutskott i oktober månad. Den definitiva budgeten för aktuellt räkenskapsår redovisas sedan i samband med den första budgetuppföljningen för det året. Protokoll från styrelsemöten och bolagsstämma skall översändas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige för information. Koncernledningsgrupp Bolagets verkställande direktör skall ingå i den av kommunchefen utsedda koncernledningsgruppen. Policys Vid utarbetande av förslag till nya eller ändrade policys inom ramen för koncernledningsgruppens beredningsuppdrag skall samarbete ske mellan bolagen och Tranås kommun. Där så är lämpligt skall samma eller likartade policys eftersträvas. Beslut fattas av kommunfullmäktige respektive bolagsstyrelse.
Revidering av ägardirektiv Ägardirektiv skall fastställas årligen i kommunfullmäktige enligt följande ordning: Exemplet avser ägardirektiv år 3 1. Ägardialog med respektive bolag sker i kommunstyrelsen under perioden februari till april år 1. 2. Kommunstyrelsens arbetsutskott tar fram förslag till ägardirektiv under perioden maj till september år 1. I den mån arbetsutskottet önskar en beredning av ärendet skall detta göras av kommunchef. För att uppnå bästa möjliga förankring skall det ske i samråd med respektive bolags verkställande direktör och till den del som rör rapportering (ekonomi och styrtal) samt avkastningskrav också med kommunens ekonomichef. 3. Kommunstyrelsen behandlar ägardirektiven i oktober år 1 i anslutning till budgetberedningen. 4. Kommunfullmäktige fastställer ägardirektiv för år 3 i samband med beslut om Tranås kommuns budget i november år 1. 5. Ägardirektiven lämnas formellt till bolagen vid årsstämmorna i mars år 2.
Ägardirektiv för Tranås Energi AB 2016 Uppdrag och avkastningskrav Tranås Energi AB skall genom affärsutveckling och effektivt utnyttjande av tillgängliga resurser bibehålla en långsiktigt hållbar lönsamhetsnivå. Lönsamhetsnivån skall vara tillräcklig för att säkra bolagets förnyelse och tillväxt samt möjliggöra utdelning till ägaren. Kvalitets- och miljöarbetet skall genom ständiga förbättringar bidra till ökad kundnytta och samhällsnytta. Tranås Energi AB skall verka för en gradvis minskning av skadlig miljöpåverkan i sin verksamhet. Tranås Energi AB skall också fortlöpande kommunicera miljöfrågor och genom aktivt stöd och rådgivning till kunderna verka för en effektivare energianvändning. Koncernbidrag skall lämnas till Tranås Stadshus AB motsvarande 35 % av resultatet efter finansnetto. Efter eventuell investering i vindkraft får soliditeten ej understiga 16%. Under perioden 2015-2018 skall en plan för utveckling av solenergi tas fram. Styrtal Bolaget skall ha för verksamheten relevanta styrtal med tydlig koppling till det vid var tid av kommunfullmäktige prioriterade kommunövergripande målet eller om så är fallet målen. Information och ägardialog Tranås kommun(genom kommunstyrelsen) och Tranås Stadshus AB äger rätt att ta del av bolagets handlingar och räkenskaper samt i övrigt ha insyn i bolaget och dess verksamhet. Bolaget skall lämna den information om sin verksamhet som Tranås kommun(genom kommunstyrelsen) och Tranås Stadshus AB begär. Information om verksamhet, ekonomi och strategiska beslut skall lämnas av bolagets styrelse/ledning i samband med det ägarsamråd som ska ske en gång om året i kommunstyrelsen. Ägardialogen skall om möjligt samordnas med den styrtalsuppföljning som också skall göras årligen. Vidare skall motsvarande information lämnas av bolagets styrelse/ ledning en gång om året i kommunfullmäktige. Även denna tidpunkt skall om möjligt samordnas med styrtalsuppföljningen. Inför beslut av principiell karaktär eller annars av större vikt skall kommunfullmäktige beredas möjlighet att ta ställning. Sådana frågor kan t.ex. vara förvärv eller försäljning av dotterbolag, ny verksamhet eller avveckling av befintlig. Det kan också handla om större investeringar. Med större investeringar avses investeringar som överstiger 180 prisbasbelopp. Fullmäktiges ställningstagande skall föregås av ägarsamråd mellan bolagets styrelse/ledning och kommunstyrelsen alternativt kommunstyrelsens arbetsutskott. Underlag till Tranås Stadshus AB:s koncernredovisning samt i förekommande fall miljöbokslut skall inlämnas årligen enligt fastställd tidplan.
Rapportering Budgetuppföljning skall redovisas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsens arbetsutskott, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige fyra gånger per år. Uppföljning skall ske efter februari, april, augusti och oktober månads utgång enligt tidplan som fastställs årligen senast under oktober månad året före uppföljningen tillsammans med ekonomiavdelningen vid Tranås kommun. Uppföljningen skall ske enligt vid var tid gällande instruktion och i förekommande fall mall från ekonomiavdelningen vid Tranås kommun. Tranås Energi AB redovisar resultat för månaden innan budgetuppföljningen med tillägg för budget sista månaden. Information om koncernens resultat rapporteras av Tranås kommuns ekonomiavdelning om inga extraordinära händelser inträffat. Delårsrapport redovisas i samband med budgetuppföljningen för augusti. Årsredovisning för Tranås kommunkoncern samt för respektive bolag redovisas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige under mars/april året efter bokslutsåret. I årsredovisningen för kommunkoncernen skall bolagen redovisa information om måluppfyllelse, ekonomi, verksamhet, framtid, marknad, konkurrenter, medarbetare, arbetsmiljö, miljö och samhälle. Tidplan för årsredovisning fastställs under oktober månad året före årsredovisningens framtagning. Styrtal skall följas upp och redovisas vid varje budgetuppföljning och i årsredovisningen. Bolagen ska ingå i kommunkoncernens budgetprocess på så sätt att bolagen skall lämna en preliminär budget samt lämna information om verksamhetens framtidsperspektiv för de två påföljande räkenskapsåren i samband med den årliga budgetberedningen. Informationen dokumenteras i ett budgethäfte som offentliggörs i samband med kommunstyrelsens arbetsutskott i oktober månad. Den definitiva budgeten för aktuellt räkenskapsår redovisas sedan i samband med den första budgetuppföljningen för det året. Protokoll från styrelsemöten och bolagsstämma skall översändas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige för information. Koncernledningsgrupp Bolagets verkställande direktör skall ingå i den av kommunchefen utsedda koncernledningsgruppen. Policys Vid utarbetande av förslag till nya eller ändrade policys inom ramen för koncernledningsgruppens beredningsuppdrag skall samarbete ske mellan bolagen och Tranås kommun. Där så är lämpligt skall samma eller likartade policys eftersträvas. Beslut fattas av kommunfullmäktige respektive bolagsstyrelse.
Revidering av ägardirektiv Ägardirektiv skall fastställas årligen i kommunfullmäktige enligt följande ordning: Exemplet avser ägardirektiv år 3 1. Ägardialog med respektive bolag sker i kommunstyrelsen under perioden februari till april år 1. 2. Kommunstyrelsens arbetsutskott tar fram förslag till ägardirektiv under perioden maj till september år 1. I den mån arbetsutskottet önskar en beredning av ärendet skall detta göras av kommunchef. För att uppnå bästa möjliga förankring skall det ske i samråd med respektive bolags verkställande direktör och till den del som rör rapportering (ekonomi och styrtal) samt avkastningskrav också med kommunens ekonomichef. 3. Kommunstyrelsen behandlar ägardirektiven i oktober år 1 i anslutning till budgetberedningen. 4. Kommunfullmäktige fastställer ägardirektiv för år 3 i samband med beslut om Tranås kommuns budget i november år 1. 5. Ägardirektiven lämnas formellt till bolagen vid årsstämmorna i mars år 2.
Ägardirektiv för Tranås Stadshus AB 2015 Uppdrag Tranås Stadshus AB:s uppdrag är att äga aktierna i de tre dotterbolagen, Tranås Energi AB, AB Tranåsbostäder samt Tranås Industrifastigheter AB. Bolagsordningens skrivning 4, "Ändamålet med bolagets verksamhet är att tillvarata ägarnas intresse enligt 3" skall uttolkas enligt nedan: 1. I förekommande fall medverka till en optimal finansiering hos respektive dotterbolag. 2. Erhålla och lämna koncernbidrag samt lämna aktieägartillskott i syfte att åstadkomma en optimal beskattning inom koncernen. 3. Utifrån de av kommunfullmäktige fastställda ägardirektiven för dotterbolagen via koncernbidrag från desamma i förekommande fall lämna utdelning till ägaren. Information Ägaren, Tranås kommun (kommunstyrelsen), äger rätt att ta del av bolagets handlingar och räkenskaper samt i övrigt ha insyn i bolaget och dess verksamhet. Bolaget skall lämna den information om sin verksamhet som ägaren begär. Underlag till Tranås kommuns koncernredovisning samt i förekommande fall miljöbokslut skall inlämnas årligen enligt fastställd tidplan. Rapportering Budgetuppföljning skall redovisas till kommunstyrelsens arbetsutskott, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige fyra gånger per år. Uppföljning skall ske efter februari, april, augusti och oktober månads utgång enligt tidplan som fastställs årligen senast under oktober månad året före uppföljningen tillsammans med ekonomiavdelningen vid Tranås kommun. Uppföljningen skall ske enligt vid var tid gällande instruktion och i förekommande fall mall från ekonomiavdelningen vid Tranås kommun. Information om koncernens resultat rapporteras av Tranås kommuns ekonomiavdelning om inga extraordinära händelser inträffat. Delårsrapport redovisas i samband med budgetuppföljningen för augusti. Årsredovisning för Tranås kommunkoncern samt för respektive bolag redovisas till kommunstyrelsen och kommunfullmäktige under mars/april året efter bokslutsåret. Tidplan för årsredovisning fastställs under oktober månad året före årsredovisningens framtagning. Preliminär budget för den juridiska personen Tranås Stadshus AB skall lämnas till Tranås kommun för de två påföljande räkenskapsåren senast i september månad. Informationen dokumenteras i ett budgethäfte som offentliggörs i samband med kommunstyrelsens arbetsutskott i oktober månad.
Definitiv budget för aktuellt räkenskapsår avseende bolaget skall sedan redovisas i samband den första budgetuppföljningen det året. Protokoll från styrelsemöten och bolagsstämma skall översändas till kommunstyrelsen och kommunfullmäktige för information. Revidering av Tranås Stadshus AB:s ägardirektiv Ägardirektiv skall fastställas årligen av kommunfullmäktige. Ägardirektiv avseende år 3 skall fastställas i november år 1.
Ägardirektiv för Tranås Stadshus AB 2016 Uppdrag Tranås Stadshus AB:s uppdrag är att äga aktierna i de tre dotterbolagen, Tranås Energi AB, AB Tranåsbostäder samt Tranås Industrifastigheter AB. Bolagsordningens skrivning 4, "Ändamålet med bolagets verksamhet är att tillvarata ägarnas intresse enligt 3" skall uttolkas enligt nedan: 1. I förekommande fall medverka till en optimal finansiering hos respektive dotterbolag. 2. Erhålla och lämna koncernbidrag samt lämna aktieägartillskott i syfte att åstadkomma en optimal beskattning inom koncernen. 3. Utifrån de av kommunfullmäktige fastställda ägardirektiven för dotterbolagen via koncernbidrag från desamma i förekommande fall lämna utdelning till ägaren. Information Ägaren, Tranås kommun (kommunstyrelsen), äger rätt att ta del av bolagets handlingar och räkenskaper samt i övrigt ha insyn i bolaget och dess verksamhet. Bolaget skall lämna den information om sin verksamhet som ägaren begär. Underlag till Tranås kommuns koncernredovisning samt i förekommande fall miljöbokslut skall inlämnas årligen enligt fastställd tidplan. Rapportering Budgetuppföljning skall redovisas till kommunstyrelsens arbetsutskott, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige fyra gånger per år. Uppföljning skall ske efter februari, april, augusti och oktober månads utgång enligt tidplan som fastställs årligen senast under oktober månad året före uppföljningen tillsammans med ekonomiavdelningen vid Tranås kommun. Uppföljningen skall ske enligt vid var tid gällande instruktion och i förekommande fall mall från ekonomiavdelningen vid Tranås kommun. Information om koncernens resultat rapporteras av Tranås kommuns ekonomiavdelning om inga extraordinära händelser inträffat. Delårsrapport redovisas i samband med budgetuppföljningen för augusti. Årsredovisning för Tranås kommunkoncern samt för respektive bolag redovisas till kommunstyrelsen och kommunfullmäktige under mars/april året efter bokslutsåret. Tidplan för årsredovisning fastställs under oktober månad året före årsredovisningens framtagning. Preliminär budget för den juridiska personen Tranås Stadshus AB skall lämnas till Tranås kommun för de två påföljande räkenskapsåren senast i september månad. Informationen dokumenteras i ett budgethäfte som offentliggörs i samband med kommunstyrelsens arbetsutskott i oktober månad.
Definitiv budget för aktuellt räkenskapsår avseende bolaget skall sedan redovisas i samband den första budgetuppföljningen det året. Protokoll från styrelsemöten och bolagsstämma skall översändas till kommunstyrelsen och kommunfullmäktige för information. Revidering av Tranås Stadshus AB:s ägardirektiv Ägardirektiv skall fastställas årligen av kommunfullmäktige. Ägardirektiv avseende år 3 skall fastställas i november år 1.
Ägardirektiv för Tranås Industrifastigheter AB 2015 Uppdrag och avkastningskrav Tranås industrifastigheter AB skall uppföra, äga och hyra ut lokaler avsedda för näringsverksamhet inom Tranås kommun. Genom kundfokus och aktiv marknadsföring skall bolaget säkerställa en hög uthyrningsgrad på befintliga fastigheter. Fastighetsrörelsen skall bedrivas så att ett positivt resultat uppnås årligen. Bolaget skall ha beredskap för att på ägarens direktiv antingen uppföra fastigheter eller förvärva fastigheter för näringslivets behov. Bolaget skall på affärsmässiga grunder även vara berett att sälja befintliga lokaler till befintliga hyresgäster. Förorsakas bolaget underskott genom ägarens beslut om speciella näringslivsinsatser, kommer underskottet att täckas genom ägartillskott. Fastighetsförvaltningen skall bedrivas på ett rationellt och ekonomiskt sätt så att ett effektivt resursutnyttjande uppnås. God kvalitet och miljö skall vara nyckelord för verksamheten. Styrtal Bolaget skall ha för verksamheten relevanta styrtal med tydlig koppling till det vid var tid av kommunfullmäktige prioriterade kommunövergripande målet eller om så är fallet målen. Information och ägardialog Tranås kommun och Tranås Stadshus AB äger rätt att ta del av bolagets handlingar och räkenskaper samt i övrigt ha insyn i bolaget och dess verksamhet. Bolaget skall lämna den information om sin verksamhet som Tranås kommun och Tranås Stadshus AB begär. Information om verksamhet, ekonomi och strategiska beslut skall lämnas av bolagets styrelse/ledning i samband med det ägarsamråd som ska ske en gång om året i kommunstyrelsen. Ägardialogen skall om möjligt samordnas med den styrtalsuppföljning som också skall göras årligen. Vidare skall motsvarande information lämnas av bolagets styrelse/ ledning en gång om året i kommunfullmäktige. Även denna tidpunkt skall om möjligt samordnas med styrtalsuppföljningen. Inför beslut av principiell karaktär eller annars av större vikt skall kommunfullmäktige beredas möjlighet att ta ställning. Sådana frågor kan t.ex. vara förvärv eller försäljning av dotterbolag, ny verksamhet eller avveckling av befintlig. Det kan också handla om större investeringar. Med större investeringar avses investeringar som överstiger 180 prisbasbelopp. Fullmäktiges ställningstagande skall föregås av ägarsamråd mellan bolagets styrelse/ledning och kommunstyrelsen alternativt kommunstyrelsens arbetsutskott. Underlag till Tranås Stadshus AB:s koncernredovisning samt i förekommande fall miljöbokslut skall inlämnas årligen enligt fastställd tidplan.
Rapportering Budgetuppföljning skall redovisas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsens arbetsutskott, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige fyra gånger per år. Uppföljning skall ske efter februari, april, augusti och oktober månads utgång enligt tidplan som fastställs årligen senast under oktober månad året före uppföljningen tillsammans med ekonomiavdelningen vid Tranås kommun. Uppföljningen skall ske enligt vid var tid gällande instruktion och i förekommande fall mall från ekonomiavdelningen vid Tranås kommun. Information om koncernens resultat rapporteras av Tranås kommuns ekonomiavdelning om inga extraordinära händelser inträffat. Delårsrapport redovisas i samband med budgetuppföljningen för augusti. Bolagen redovisar resultatet per sista juni i rapporten och förvaltningarna redovisar resultatet per sista augusti. Årsredovisning för Tranås kommunkoncern samt för respektive bolag redovisas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige under mars/april året efter bokslutsåret. I årsredovisningen för kommunkoncernen skall bolagen redovisa information om måluppfyllelse, ekonomi, verksamhet, framtid, marknad, konkurrenter, medarbetare, arbetsmiljö, miljö och samhälle. Tidplan för årsredovisning fastställs under oktober månad året före årsredovisningens framtagning. Styrtal skall följas upp och redovisas vid varje budgetuppföljning och i årsredovisningen. Bolagen ska ingå i kommunkoncernens budgetprocess på så sätt att bolagen skall lämna en preliminär budget samt lämna information om verksamhetens framtidsperspektiv för de två påföljande räkenskapsåren i samband med den årliga budgetberedningen. Informationen dokumenteras i ett budgethäfte som offentliggörs i samband med kommunstyrelsens arbetsutskott i oktober månad. Den definitiva budgeten för aktuellt räkenskapsår redovisas sedan i samband med den första budgetuppföljningen för det året. Protokoll från styrelsemöten och bolagsstämma skall översändas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige för information. Policys Där så är lämpligt skall samma eller likartade policys inom Tranås kommunkoncern eftersträvas. Beslut fattas av kommunfullmäktige respektive bolagsstyrelse.
Revidering av ägardirektiv Ägardirektiv skall fastställas årligen i kommunfullmäktige enligt följande ordning: Exemplet avser ägardirektiv år 3 1. Ägardialog med respektive bolag sker i kommunstyrelsen under perioden februari till april år 1. 2. Kommunstyrelsens arbetsutskott tar fram förslag till ägardirektiv under perioden maj till september år 1. I den mån arbetsutskottet önskar en beredning av ärendet skall detta göras av kommunchef. För att uppnå bästa möjliga förankring skall det ske i samråd med respektive bolags verkställande direktör och till den del som rör rapportering (ekonomi och styrtal) samt avkastningskrav också med kommunens ekonomichef. 3. Kommunstyrelsen behandlar ägardirektiven i oktober år 1 i anslutning till budgetberedningen. 4. Kommunfullmäktige fastställer ägardirektiv för år 3 i samband med beslut om Tranås kommuns budget i november år 1. 5. Ägardirektiven lämnas formellt till bolagen vid årsstämmorna i mars år 2.
Ägardirektiv för Tranås Industrifastigheter AB 2016 Uppdrag och avkastningskrav Tranås industrifastigheter AB skall uppföra, äga och hyra ut lokaler avsedda för näringsverksamhet inom Tranås kommun. Genom kundfokus och aktiv marknadsföring skall bolaget säkerställa en hög uthyrningsgrad på befintliga fastigheter. Fastighetsrörelsen skall bedrivas så att ett positivt resultat uppnås årligen. Bolaget skall ha beredskap för att på ägarens direktiv antingen uppföra fastigheter eller förvärva fastigheter för näringslivets behov. Bolaget skall på affärsmässiga grunder även vara berett att sälja befintliga lokaler till befintliga hyresgäster. Förorsakas bolaget underskott genom ägarens beslut om speciella näringslivsinsatser, kommer underskottet att täckas genom ägartillskott. Fastighetsförvaltningen skall bedrivas på ett rationellt och ekonomiskt sätt så att ett effektivt resursutnyttjande uppnås. God kvalitet och miljö skall vara nyckelord för verksamheten. Styrtal Bolaget skall ha för verksamheten relevanta styrtal med tydlig koppling till det vid var tid av kommunfullmäktige prioriterade kommunövergripande målet eller om så är fallet målen. Information och ägardialog Tranås kommun och Tranås Stadshus AB äger rätt att ta del av bolagets handlingar och räkenskaper samt i övrigt ha insyn i bolaget och dess verksamhet. Bolaget skall lämna den information om sin verksamhet som Tranås kommun och Tranås Stadshus AB begär. Information om verksamhet, ekonomi och strategiska beslut skall lämnas av bolagets styrelse/ledning i samband med det ägarsamråd som ska ske en gång om året i kommunstyrelsen. Ägardialogen skall om möjligt samordnas med den styrtalsuppföljning som också skall göras årligen. Vidare skall motsvarande information lämnas av bolagets styrelse/ ledning en gång om året i kommunfullmäktige. Även denna tidpunkt skall om möjligt samordnas med styrtalsuppföljningen. Inför beslut av principiell karaktär eller annars av större vikt skall kommunfullmäktige beredas möjlighet att ta ställning. Sådana frågor kan t.ex. vara förvärv eller försäljning av dotterbolag, ny verksamhet eller avveckling av befintlig. Det kan också handla om större investeringar. Med större investeringar avses investeringar som överstiger 180 prisbasbelopp. Fullmäktiges ställningstagande skall föregås av ägarsamråd mellan bolagets styrelse/ledning och kommunstyrelsen alternativt kommunstyrelsens arbetsutskott. Underlag till Tranås Stadshus AB:s koncernredovisning samt i förekommande fall miljöbokslut skall inlämnas årligen enligt fastställd tidplan.
Rapportering Budgetuppföljning skall redovisas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsens arbetsutskott, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige fyra gånger per år. Uppföljning skall ske efter februari, april, augusti och oktober månads utgång enligt tidplan som fastställs årligen senast under oktober månad året före uppföljningen tillsammans med ekonomiavdelningen vid Tranås kommun. Uppföljningen skall ske enligt vid var tid gällande instruktion och i förekommande fall mall från ekonomiavdelningen vid Tranås kommun. Information om koncernens resultat rapporteras av Tranås kommuns ekonomiavdelning om inga extraordinära händelser inträffat. Delårsrapport redovisas i samband med budgetuppföljningen för augusti. Bolagen redovisar resultatet per sista juni i rapporten och förvaltningarna redovisar resultatet per sista augusti. Årsredovisning för Tranås kommunkoncern samt för respektive bolag redovisas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige under mars/april året efter bokslutsåret. I årsredovisningen för kommunkoncernen skall bolagen redovisa information om måluppfyllelse, ekonomi, verksamhet, framtid, marknad, konkurrenter, medarbetare, arbetsmiljö, miljö och samhälle. Tidplan för årsredovisning fastställs under oktober månad året före årsredovisningens framtagning. Styrtal skall följas upp och redovisas vid varje budgetuppföljning och i årsredovisningen. Bolagen ska ingå i kommunkoncernens budgetprocess på så sätt att bolagen skall lämna en preliminär budget samt lämna information om verksamhetens framtidsperspektiv för de två påföljande räkenskapsåren i samband med den årliga budgetberedningen. Informationen dokumenteras i ett budgethäfte som offentliggörs i samband med kommunstyrelsens arbetsutskott i oktober månad. Den definitiva budgeten för aktuellt räkenskapsår redovisas sedan i samband med den första budgetuppföljningen för det året. Protokoll från styrelsemöten och bolagsstämma skall översändas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige för information. Policys Där så är lämpligt skall samma eller likartade policys inom Tranås kommunkoncern eftersträvas. Beslut fattas av kommunfullmäktige respektive bolagsstyrelse.