Internkontrollplan 2019

Relevanta dokument
Plan för intern kontroll 2015

REGLEMENTE FÖR INTERN KONTROLL

Reglemente för intern kontroll

Internkontrollplan 2017

REGLEMENTE INTERN KONTROLL HAGFORS KOMMUN

Kommunledning. Ärendenr: 2016/61 Fastställd: KS Reviderad: KS RIKTLINJE. Intern kontroll

Kommunstyrelsens internkontrollplan 2017

Stadsledningskontorets system för intern kontroll

Reglemente för intern kontroll

Ekonomi. Internkontrollplan Nämnd: Socialnämnden. Rutin/process/system. Riskkategori/Beskrivning. Risk 1-16* Kontrollmoment

Tillämpningsanvisningar för intern kontroll

Reglemente för intern kontroll med tillämpningsanvisningar

REGLEMENTE FÖR INTERN KONTROLL

REGLEMENTE INTERN KONTROLL

Laholms kommuns författningssamling 6.24

REGLEMENTE FÖR INTERN KONTROLL I YSTADS KOMMUN

Sida 1(8) Regler för internkontroll. Styrdokument

Intern kontroll. Riktlinjer av Kommunstyrelsen 70. Kommunövergripande. Tills vidare. Kommunchefen

Reglemente för intern kontroll. Krokoms kommun

Riktlinjer för intern kontroll

Reglemente för intern kontroll för Älmhults kommun Antaget av kommunfullmäktige , 119.

Förtroendefrågor med stora risker

REGLEMENTE FÖR INTERN KONTROLL FÖR VÄSTERVIKS KOMMUN

Reglemente för intern kontroll av ekonomi och verksamhet

Reglemente för internkontroll för Grums kommun

Reglemente för intern kontroll

Uppföljning av granskning 2014 Intern kontroll. Smedjebackens kommun

Ekonomi. Internkontrollplan Nämnd: Kommunstyrelsen kommunövergripande Nr. Risk 1-16=SxK* Rutin/process/ system. Riskkategori/Beskrivning

REGLEMENTE INTERN KONTROLL

Internkontrollplan 2019 för omsorgsnämnden

I policyn fastställs ansvaret för den interna kontrollen samt på vilket sätt uppföljningen av den interna kontrollen ska ske.

Riktlinje för riskanalys och intern kontroll

Förslag dnr 2018/ Internkontrollplan 2019

System för intern kontroll Hässelby-Vällingby stadsdelsförvaltning

Antaget av kommunfullmäktige , 28 att gälla fr o m

Internkontrollplan 2019

REGLEMENTE FÖR INTERN KONTROLL

Reglemente för intern kontroll. Krokoms kommun

Intern styrning och kontroll

Reglemente för internkontroll

Författningssamling. Arbetsordning för fullmäktige samt reglementen och arbetsformer för styrelser, nämnder, kommittéer med flera

Reglemente Innehåll Fastställt av: Fastställt datum: Dokumentet gäller till och med: Dokumentet gäller för: Dokumentansvarig: Diarienummer:

Intern kontroll, reglemente och tillämpningsanvisningar,

Tillämpningsanvisningar för intern kontroll, teknik- och servicenämnden

Frågor att ställa om IK

Internkontrollplan 2017

Reglemente Fastställd i Kommunfullmäktige

Plan för intern kontroll Barn- och utbildningsnämnden

Internt kontrollreglemente

Plan Intern kontroll Barn och Utbildningsnämnden

Kommunstyrelsen KS/2018: KS/2016: Alla nämnder och förvaltningen

Granskning av Intern kontroll

Tjänsteskrivelse Rutinförteckning, Intern kontroll, Socialnämnden

REGLEMENTE FÖR INTERN KONTROLL med anvisningar

Hofors kommun. Intern kontroll. Revisionsrapport. KPMG AB Mars 2011 Antal sidor: 10

Riktlinjer för internkontroll i Kalix kommun

Riskanalys Samhällsbyggnadsnämnden. Fastställd

Reglemente för internkontroll

Plan för intern kontroll Kultur- och fritidsnämnden

Svedala Kommuns 4:18 Författningssamling 1(6)

Internkontrollplan. Alla risker grupperade på kategori. Organisationsenhet: Omsorgsnämnd Rapportperiod:

Dokumentnamn Gemensam plan för internkontroll i Gällivare kommun

Internkontrollplan 2018 för kommunstyrelsen

Internkontrollplan Arbetsmarknads- och vuxenutbildningsförvaltningen 2017

Dokumentnamn Gemensam plan för internkontroll i Gällivare kommun

HÖRBY KOMMUN Författningssamling Beslut: Dnr: 2002/119

Riktlinjer för intern kontroll i Karlskrona kommun

Granskning av intern kontroll. Söderhamns kommun. Revisionsrapport. Februari Micaela Hedin Certifierad kommunal revisor

Bilaga 7 Intern kontrollplan 2015

SÖDERTÄLJE KOMMUNALA FÖRFATTNINGSSAMLING

Kommunstyrelsen KS/2016: KS/2013:488, TSN/2015:136, BUN/2014:562 Reglemente för internkontroll Alla nämnder och förvaltningen

Internkontrollplan för stadsbyggnads- och miljönämnden 2013

Reglemente för internkontroll

Internkontrollplan Socialnämnden 2019

Reglemente för god hushållning och intern kontroll inom Region Skåne

Miljö- och hälsoskyddsnämndens plan för intern kontroll 2014

Internkontrollinstruktion Övergripande beskrivning av hur Kiruna kommun avser att arbeta med intern kontroll

Riktlinjer för intern kontroll. Antagen av Kf 77/2017

Riktlinje för Intern kontroll

Kommunstyrelsen har en särställning bland de kommunala nämnderna och skall ha en uppsikt över övriga nämnders verksamhet ( kommunallagen 6:1 ).

KALLELSE. Datum

Internkontrollplan 2019 för kommunstyrelsen

Intern styrning och kontroll Policy

Utöver vad som föreskrivs i kommunallagen gäller bestämmelserna i detta reglemente.

Ovanåkers kommun. Ansvarsgranskning av kommunstyrelsen och nämnderna med inriktning mot intern kontroll. Revisionsrapport

Missiv internkontrollplan 2018 delårsrapport 1 överförmyndarnämnden Eskilstuna Strängnäs

Reglemente för intern kontroll

INTERN KONTROLL GULLSPÅNG KOMMUN. Antagen av kommunfullmäktige , 47 Dnr: KS 2013/45 Revideras

Sida 1(1) /ALN0028. Arbetslivsförvaltningen Per-Olof Jinnegård Kommunstyrelsen

Beredning i december av SOCN internkontrollplan 2017

Socialnämndens arbetsutskott PROTOKOLL Riskbedömning inför internkontrollplan Beslut. Arbetsutskottet beslutar

Intern kontroll handlar om att på en rimlig nivå säkerställa:

STRATEGI FÖR PRAKTISKT ARBETE MED INTERNT KONTROLL I MELLERUDS KOMMUN

Riktlinje för Riskanalys och Intern kontroll

Policy för internkontroll för Stockholms läns landsting och bolag

Lokala regler och anvisningar för intern kontroll

Plan för intern kontroll Barn- och utbildningsnämnden

Internkontrollplan 2018

Revidering av riktlinjer för internkontroll

TOMELILLA KOMMUN KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING Nr B 17:1

Transkript:

Timrå Kommun Socialförvaltningen Internkontrollplan 2019 Antagen av Socialnämnden 2019-02-20

Intern kontroll Intern kontroll handlar om att ha ordning och reda, veta att det som ska göras blir gjort och att det sker på ett bra och säkert sätt. Syftet är att säkra en effektiv förvaltning och att undvika allvarliga fel. Inför medborgare och fullmäktige är det ledamöter i nämnderna som har det fulla ansvaret för verksamheten - även för dess eventuella brister. I vardagen handlar intern kontroll om löpande rutiner och processer i verksamheten. I praktiken ligger det i de anställdas uppdrag att organisera och utföra merparten av den interna kontrollen. Förtroendevalda ska ställa krav på att det fungerar och få information om detta. Socialnämndens uppdrag i Timrå kommun Enligt reglementet för intern kontroll ska nämnd säkerställa att följande mål uppnås: - Ändamålsenlig och kostnadseffektiv verksamhet. - Tillförlitlig finansiell rapportering och information om verksamheten. - Efterlevnad av tillämpliga lagar, föreskrifter, riktlinjer mm. Nämnd ska se till att: - En organisation upprättas för den interna kontrollen. - Regler och anvisningar för den interna kontrollen antas efter behov. - Nämnden ska som grund för planering, prioritering och uppföljning av internkontrollarbetet göra en risk- och väsentlighetsanalys. Förvaltningschefen ansvarar för att rapportera till nämnden om hur den interna kontrollen fungerar oavsett utfall. Allvarligare brister rapporteras omedelbart. Fel och brister ska omedelbart bli föremål för utredning och dokumenteras. Internkontrollplan för innevarande år ska antas senast under mars månad.

Nämnden ska, senast i samband med ens upprättande, rapportera resultatet från uppföljning av den interna kontrollen till kommunstyrelsen. Mål för verksamheten Kommunens verksamhetsplan anger ett antal övergripande mål för god ekonomisk hushållning, Socialnämnden anger i sin verksamhetsplan 2018-2020 följande mål: - Engagerade och stolta medarbetare i framgångsrika Timrå kommun - Brukare/klienter/patienter inom socialförvaltningens område är nöjda med de insatser vi ger dem

Risk- och väsentlighetsanalys 1. Riskinventering - identifiera och kartlägga alla relevanta risker utifrån fastställda mål 2. Prioritering bedöma identifierade riskers väsentlighetsgrad (konsekvenser) och sannolikhet 3. Kvantifiering om möjligt sätta ett belopp/värde av en viss konsekvens om risken inträffar 4. Riskhanteringsåtgärder Riskinventering/-analys Riskinventering Prioritering Kvantifiering Riskhanteringsåtgärder Till internkontrollplan, Riskbeskrivning Konsekvenser Sannolikhet Total = K * S Belopp/ värde Befintliga åtgärder Effektivitet Föreslagna åtgärder Styrning: -Felaktig/inte ändamålsenlig verksamhet 3 1 3 Antagen verksamhetsplan -Resursslöseri 3 2 6 Antagen budget, Interna rutiner -Felaktigt användande av resurser 3 2 6 Ekonomiuppföljning/ rapporter Yttre omständigheter:

Omfattande kris (krig, naturkatastrof, stor 4 1 4 Krisledningsplan olycka) Strömavbrott, IT-haveri, fel på mobilnät 4 2 8 Krisplan/rutiner Vattenläcka, avloppsproblem, 3 2 6 Krisplan/rutiner Snöfall, ishalka, oväder, fordonshaveri 4 2 8 Krisplan/rutiner Hot och våld 4 4 16 Hot- och våldplan, larm, utbildning, Löpande utveckling Obehöriga personer i lokaler 4 2 8 Skalskydd, rutiner Förvaltningschefens uppdrag Inom organisationen: Brott mot lagar och föreskrifter; ej verkställda beslut Brott mot lagar och föreskrifter; för långa utredningstider 4 3 12 Rapportering till IVO, samt nämnd, KS och revisorer 3 3 9 Kontroll av lagefterlevnad Missade återsöksintäkter från Migrationsverket 3 3 9 Kontroll av återsök Felaktiga utbetalningar 3 3 9 Kontroll av utbetalningar GDPR/Informationssäkerhet 4 4 16 Centrala nanoutbildningar

Otillbörlig åtkomst av enskilda ärenden/uppgifter 4 4 16 Kontroll av loggar i verksamhetssystem Kriminellt belastad personal 3 2 6 Registerkontroll vid anställning Anlitande av entreprenörer utom ramavtal (HVB) 4 3 12 Kontroll av avtalstrohet Personalfrågor -ej tillsatta vakanser/svårt att hitta vikarier, kompetent personal 4 3 12 Kompetensförsörjnings plan -hög frånvaro/sjukskrivningar 3 3 9 Avtal FHV, uppföljning och analys sjukfrånvaro Förvaltningschefens uppdrag /HR

Riskmatris -för analys KONSEKVENS 4 Allvarlig 4 8 12 16 3 Kännbar 3 6 9 12 2 Lindrig 2 4 6 8 1 Försumbar 1 2 3 4 1 Osannolik 2 Mindre sannolik 3 Möjlig 4 Sannolik Konsekvens: 1 = obetydlig för intressenter och kommunen 2 = liten för intressenter och kommunen 3 = besvärande för intressenter och kommunen 4 = allvarlig för intressenter och kommunen Sannolikhet: 1 = risken är praktiskt taget obefintlig för att fel ska uppstå 2 = risken är mycket liten för att fel ska uppstå 3 = det finns en möjlig risk för att fel ska uppstå 4 = det är mycket troligt att fel ska uppstå

Plan för intern kontroll Socialförvaltningen 2018 Utöver det dagliga arbetet med rutiner och processer för verksamheten väljer vi detta år att kontrollera följande: Riskhanterings Kontroll av Metod Kontrolleras mot Ansvarig Frekvens Rapportering åtgärd Kontroll av loggar Loggar Stickprov IT-säkerhetspolicy Rutin för uppföljning av loggar Verksamhetschefer Enhetschefer Systemförvaltare Månadsvis Förvaltningschef. Kontroll av återsök Återsökning av statsbidrag från Migrationsverket Kontroll vid varje tertial. Stickprov Rutin för återsökning av medel. Delegationsordning Verksamhetschefer Del- och årsbokslut Förvaltningschef. Kontroll av utbetalningar Beloppskontroll Procapita Utbetalning Klient, Uppdragstagare Kontroll vid varje utbetalningstillfälle Rutin Verksamhetschef IFO Kontinuerligt Förvaltningschef. Registerkontroll Utdrag ur belastningsregister Stickprov Lag (2013:852) om registerkontroll av personer som ska arbeta med barn Enhetschefer Del-och årsbokslut Verksamhetschefer och förvaltningschef. Kontroll av lagefterlevnad Kontroll av avtalstrohet Nämndbeslut gällande förlängd utredningstid Avtalstrohet HVB-hem Kontroll av utredningstider och beslut Att kommunen anlitar HVBhem som ingår i ramavtalet och att det finns motiverade skäl om kommunen anlitar andra HVB. En extra kontrollfunktion kommer under 2019 kontrollera alla placeringar. Socialtjänstlagen Enhetschefer Årligen Verksamhetschefer och förvaltningschef.. Delegationsordning, Lag om offentlig upphandling, Upphandlingspolicy Enhetschef BoF Kontinuerligt Verksamhetschefer och förvaltningschef.

GDPR Alla anställda har genomgått nanoutbildning. Utbildningen skickas ut via mail av centrala IT tre gånger per år. Förvaltningen följer upp antal genomförda utbildningar Dataskyddsförordningen (GDPR, The General Data Protection Regulation) Förvaltningschef Systemförvaltare Halvårsvis Förvaltningschef. ---