FÖRSÄKRINGSAKTIEBOLAGET PENSIONS-ALANDIA BOKSLUT 2013
INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1 STYRELSENS VERKSAMHETSBERÄTTELSE FÖR ÅR 2013 2 2 BOKSLUTSUPPGIFTER 5 2.1 RESULTATRÄKNING 5 2.2 BALANSRÄKNING 6 2.3 FINANSIERINGSANALYS 8 2.4 NOTER TILL RESULTATRÄKNINGEN 9 2.5 NOTER TILL BALANSRÄKNINGEN 12 2.6 ÖVRIGA NOTER 16 2.7 NYCKELTAL 19 2.8 SPECIFIKATION ÖVER PLACERINGAR 25 3 RISKER OCH RISKHANTERING 30 4 LEDNINGENS FÖRVALTNINGSUPPDRAG 32 5 REDOVISNINGSPRINCIPER 33 6 STYRELSENS FÖRSLAG 35 7 REVISIONSBERÄTTELSE 36 8 FÖRVALTNINGSRÅDETS YTTRANDE 37 9 FÖRVALTANDE ORGAN 38
1 STYRELSENS VERKSAMHETSBERÄTTELSE FÖR ÅR 2013 ALLMÄNT 2013 utgjorde Försäkringsaktiebolaget Pensions- Alandias femtioandra verksamhetsår. Bolaget ägs till 87,2 procent av Redarnas Ömsesidiga Försäkringsbolag. Pensionsförsäkringsaktiebolaget Veritas äger 10 procent medan återstående 2,8 procent ägs av privatpersoner. Försäkringsrörelsen bedrivs i koassurans med Pensionsförsäkringsaktiebolaget Veritas. Arbetspensionssystemet Den genomsnittliga ArPL-premien under år 2013 var med beaktande av kundåterbäringarna 22,8 (22,4) procent av lönesumman. Löntagarnas arbetspensionsavgift utgjorde 5,2 (5,2) procent för personer under 53 år och 6,5 (6,5) procent för personer som fyllt 53 år. Talen inom parentes gäller för år 2012. Även företagarnas premieprocent är åldersberoende. För företagare som är under 53 år var FöPL-premien 22,5 (22,5) procent och för dem som redan fyllt 53 år var premien 23,9 (23,9) procent. FÖRSÄKRINGSVERKSAMHETEN Antalet ArPL-försäkrade arbetstagare i bolaget var 10 790 (10 784) st. Antalet FöPL-försäkrade företagare var 1 286 (1 302) st. Den sammanlagda premieinkomsten steg med 3,0 procent från 73,0 miljoner till 75,2 miljoner. Av premieinkomsten betalades 5,2 (4,2) miljoner ut i återbäringar till försäkringstagarna, vilket motsvarar i medeltal 7,1 procent av ArPL-premien. Motsvarande gottgörelse var året innan 5,9 procent. Den procentuella gottgörelsen var fortsättningsvis den högsta bland landets arbetspensionsförsäkringsbolag. Pensionsersättningarna utgjorde år 2013 sammanlagt 77,5 miljoner, vilket är 7,3 miljoner mer än under 2012. Häri ingår handläggningskostnader 0,2 miljoner och 25,6 miljoner i gemensamt bekostade pensionsersättningar. De direkt till pensionstagarna utbetalade pensionerna var 51,7 miljoner. Sammanlagt får 4 054 (3 938) personer sin lagstadgade pension från Alandia Pensionsförsäkring. Premieinkomst för egen del Premieinkomsten för ArPL-försäkringarna uppgick efter koassurans till 34,0 miljoner, vilket är en ökning med 3,8 procent jämfört med året innan. Premieinkomsten för FöPL-försäkringarna uppgick till 4,0 miljoner, vilket är en ökning om 2,4 procent jämfört med året innan. Pensionsersättningar för egen del Antalet löpande ArPL-pensioner var 3 175 mot 3 084 föregående år. Erlagda ArPL-pensioner var 33,0 miljoner. Antalet löpande FöPL-pensioner var 879 mot 854 föregående år. Erlagda FöPL-pensioner var 4,0 miljoner. ANSVARSSKULD Den försäkringstekniska ansvarsskulden har ökat med 11,8 miljoner mot 9,8 miljoner föregående år. Det försäkringstekniska ansvaret uppgår till 232,1 miljoner. Ansvarsskuldens förräntningskrav bestäms från början av år 2008 så, att 10 % är bundet till pensionsanstalternas genomsnittliga avkastning från noterade aktier och resten är beroende av pensionsanstalternas genomsnittliga solvens. Det sistnämnda kravet bestäms så att man till fondräntan 3 % lägger den s.k. avsättningskoefficienten. År 2013 var det till aktieavkastningen bundna kravet 19,92 % och avsättningskoefficienten 0,71 % under tiden 1.1 31.3.2013, 0,98 % under tiden 1.4 30.6.2013, 1,20 % under tiden 1.7 30.9.2013 och 0,85 % under det sista kvartalet. Beräkningsräntan, som används bl.a. vid förräntning av premier, var 4,00 % under tiden 1.1 30.6.2013 och 4,75 % under slutet av året. PLACERINGSVERKSAMHET Den bokföringsmässiga avkastningen under året var 12,3 (8,2) miljoner. Den största skillnaden mellan åren ligger i klart större försäljningsvinster under 2013 än under 2012. För en mer detaljerad beskrivning över skillnaderna hänvisas till not 2 till resultaträkningen. 2
Bolagets placeringsverksamhet till gängse värde Bolagets placeringar inklusive banktillgodohavanden uppgick vid periodens utgång till 258,4 (250,1) miljoner enligt gängse värde. Ökningen var således 3,3 %. Den största delen av placeringarna utgjordes av placeringar i masskuldebrev. De uppgick till 88,6 (105,3) miljoner. Aktieplaceringarna uppgick till 84,0 (83,0) miljoner. Fastigheternas marknadsvärde inklusive lån till egna fastighetsbolag var 39,6 (29,7) miljoner. De kortfristiga placeringarna på bankkonton och i penningmarknaden utgjorde 29,8 (24,2) miljoner. Hedgefonder uppgick till 14,2 (7,2) miljoner. Avkastningen på bolagets aktieinnehav till gängse värde uppgick till 8,3 (12,8) % under året. Avkastningen var trots globalt sett starka aktiemarknader svag totalt sett och belastas av en negativ avkastning på tillväxtmarknadernas aktiemarknader medan en god avkastning uppnåddes på de övriga aktiemarknaderna. Masskuldebrevens avkastning enligt gängse värde var 1,6 (9,3) %. High Yield obligationernas avkastning var bra under året på grund av kraftigt minskande kreditmarginaler. Även Investment Grade obligationerna hade en positiv avkastning till följd av minskande kreditmarginaler men påverkades negativt av stigande riskfria räntor. Obligationer emitterade av länder på utvecklingsmarknaderna i lokal valuta hade en kraftigt negativ avkastning på grund av både stigande räntor och försvagade valutor. Bolagets fastighetsplaceringar hade en avkastning på 15,6 (3,6) %. Den goda avkastningen är till största delen hänförlig till en omvärdering av dotterbolaget Fastighets ab Stenhaga. DRIFTSKOSTNADER Driftskostnaderna uppgick under året till 2,4 (2,5) miljoner före uppspjälkning på funktioner. Antalet tjänster var under räkenskapsperioden i medeltal 18 (20) personer. Till förvaltningsrådet, styrelsen och verkställande direktören har under året erlagts 142.541 (162.050). INTERN KONTROLL OCH RISKHANTERING Bolaget har en riskhanteringsplan som täcker hela verksamheten med gränser, ansvar och principer för riskhanteringen och dess interna övervakning. Planen revideras och kompletteras årligen. Bolagets interna revisor har under året reviderat befattningsbeskrivningarnas innehåll, styrning och uppdatering samt attesthanteringen. RESULTAT OCH UTSIKTER Alandia Pensionsförsäkrings totalresultat för år 2013 utgjorde +3,3 (+12,4) miljoner. Nettoavkastningen från placeringarna enligt gängse värden uppgick till 5,0 (7,8) procent. Bolagets solvens förbättrades något jämfört med 31.12.2012, närmast på grund av lagförändringen som trädde i kraft 1.1.2013. Fr.o.m. 1.1.2013 förändrades lagstiftningen så att bolagets solvenskapital består av tidigare verksamhetskapital, (dvs. i praktiken det egna kapitalet, det ofördelade tilläggsförsäkringsansvaret och värderingsskillnaderna) och utjämningsbelopp. Därtill beaktas försäkringsrisker i uträkning av solvensgränsen, vilket höjer något på gränsen. Under åren 2008-2012 beaktades enligt den tillfälliga lagen en del av fördelningsansvaret som solvenskapital medan utjämningsbelopp beaktades inte som solvenskapital. Det ofördelade tilläggsförsäkringsansvaret ökade med 1,3 (minskning 0,3) miljoner, värderingsskillnaderna ökade med 0,4 (9,7) miljoner och utjämningsbeloppet minskade med 0,8 miljoner under år 2013. Solvensgraden per 31.12.2013 utgjorde 43,6 (41,7) procent vilket är 3,9 (3,6) gånger solvensgränsen. På grund av lagförändringen är solvensgrader per 31.12.2012 och 31.12.2013 inte direkt jämförbara. 2014 har på räntemarknaden inletts med en klart positiv avkastning på grund av dels minskande riskmarginaler och dels sjunkande riskfria räntor. Orsakerna till detta har varit en viss oro för den realekonomiska utvecklingen vilket under januari fick kapital att flöda från aktiemarknaderna till räntemarknaderna. Under februari vände denna trend fram till att de politiska oroligheterna kring Ukraina åter vände tillbaka trenden. Inflationsförväntningarna för de närmaste åren och för överskådlig tid framöver är generellt sett låga vilket även det hjälper till att hålla ner räntenivåerna. Aktiemarknaderna har vad gäller de flesta utvecklade ekonomier gett en mycket god avkastning under de senaste 2 åren. I USA har denna avkasting till viss del motiverats av stigande bolagsvinster medan vinsterna i Europa har varit minskande. Detta har lett till att värderingsnivåerna blivit högre. Under inledningen av 2014 har det varit en viss volatilitet på aktiemarknaderna och i väntan på att företagens resultat faktiskt visar tecken på att förbättras så har utvecklingen av aktiekurserna varit endast svagt positiv. Det finns tecken på en förbättring av den globala ekonomin men fortfarande finns många problem kvar att lösa vad gäller skuldsättningsnivåer bland framförallt hushåll och stater. Med detta som bakgrund är vår förväntan att vi kommer att få se en modest avkastning inom de flesta tillgångsslag under år 2014. BOLAGETS LEDNING På den ordinarie bolagsstämman omvaldes förvaltningsrådsmedlemmarna Maria Hagman, Britt- Marie Eriksson och Dick Sirén samt nyvaldes Jari Sorvettula i stället för Lars Näslund. Sedan tidigare är Peter Grönlund, Björn Blomqvist, Anders Wallenius, Tommy Sandås, Gunnar Lindeman, Mikael Backman, 3
Hans Ahlström och Jhonny Husell medlemmar i förvaltningsrådet. Ordförande är Peter Grönlund. Styrelsen består av Kent Nyström, ordförande, Christer Kullman, viceordförande, samt medlemmarna Lars-Erik Karlsson och Leif Nordlund. Suppleanter är Johan Eriksson, Dan Sagulin, Anna Dahlman och Anders Nordlund. Styrelsen har sammanträtt till 8 protokollförda möten Fr o m den 21.12.2012 arbetar Ulrika Österlund som tillförordnad VD för Pensions Ab Alandia. 4
2 BOKSLUTSUPPGIFTER 2.1 Resultaträkning Försäkrings Ab Pensions-Alandia 1.1-31.12 1.1-31.12 Not 2013 2012 Försäkringsteknisk kalkyl - Lagstadgad pensionsförsäkring Premieinkomst 1 38071879 36730276 Intäkter av placeringsverksamheten 2 18389319 13207497 Ersättningskostnader Utbetalda ersättningar 1-37218039 -33808666 Förändring i ersättningsansvaret -5965350-4580840 Ersättningskostnader egen andel -43183389-38389506 Förändring i premieansvaret -5877520-5200140 Lagstadgade avgifter 3-121355 -95071 Driftskostnader 3,4-1098008 -1191765 Kostnader för placeringsverksamheten 2-6131372 -5020532 Försäkringstekniskt bidrag/resultat 49 555 40 759 Annan än försäkringsteknisk kalkyl Vinst (förlust) före bokslutsdispositioner och skatter 49555 40759 Inkomstskatt Skatt för räkenskapsperioden 0 0 Inkomstskatt sammanlagt 0 0 Räkenskapsperiodens vinst 49 555 40 759 5
2.2 Balansräkning BALANSRÄKNING AKTIVA Försäkrings Ab Pensions-Alandia Not 31.122013 31.122012 Immateriella tillgångar Immateriella rättigheter 5 265 1398 Immateriella tillgångar sammanlagt 265 1398 Placeringar Placeringar i fastigheter Fastigheter och fastighetsaktier 8 14762434 8468105 Lånefordringar hos företag inom samma koncern 3949192 3949192 Lånefordringar hos ägarintresseföretag 6580591 5607091 Placeringar i fastigheter sammanlagt 25292216 18024387 Plac. i företag inom samma koncern och i ägarintresseföretag Aktier och andelar i intresseföretag 16819 16819 Placeringar inom koncern och ägarintresseföretag sammanlagt 16819 16819 Övriga placeringar Aktier och andelar 88457286 74457797 Finansmarknadsinstrument 79039232 92416999 Övriga lånefordringar 9 2211340 597604 Depositioner 9383420 10162224 Övriga placeringar 0 7215879 Övriga placeringar sammanlagt 179091277 184850502 Placeringar sammanlagt 7 204400313 202891709 Fordringar Vid direktförsäkringsverksamhet Hos försäkringstagare 6689846 5331484 Fordringar från direktförsäkringsverksamhet sammanlagt 6689846 5331484 Övriga fordringar 267531 233501 Fordringar sammanlagt 6957378 5564985 Övriga tillgångar Materiella tillgångar Maskiner och inventarier 6 100 517 Övriga materiella tillgångar 63450 63450 Materiella tillgångar sammanlagt 63551 63968 Kassa och bank 20441822 14018700 Övriga tillgångar sammanlagt 20505373 14082667 Resultatregleringar Räntor och hyror 1572910 1757607 Övriga resultatregleringar 2172880 2028064 Resultatregleringar sammanlagt 3745790 3785671 Aktiva sammanlagt 235 609 119 226 326 429 6
BALANSRÄKNING PASSIVA Försäkrings Ab Pensions-Alandia Not 31.122013 31.122012 Eget kapital Aktiekapital eller grundfond 269101 269101 Reservfond 24051 24051 Övriga fonder Övriga fonder 628855 588097 Övriga fonder sammanlagt 628855 588097 Räkenskapsperiodens vinst 49555 40759 Eget kapital sammanlagt 11 971562 922007 Ackumulerade bokslutsdispositioner Avskrivningsdifferens 0 0 Frivilliga reserver Ackumulerade bokslutsdispositioner sammanlagt 0 0 Försäkringsteknisk ansvarsskuld Premieansvar 139757590 133880070 Ersättningsansvar 92383400 86418050 Försäkringsteknisk ansvarsskuld 10 232140990 220298120 Skulder Av direktförsäkringsverksamhet 25334 421 Övriga skulder 882384 3367000 Skulder sammanlagt 907718 3367421 Resultatregleringar 1 588 849 1 738 882 Passiva sammanlagt 235 609 119 226 326 429 7
2.3 Finansieringsanalys Försäkrings Ab Pensions-Alandia 31.122013 31.122012 Indirekt finansieringsanalys Rörelseverksamhetens kassaflöde: Vinst (förlust) av den egentliga verksamheten/vinst (förlust) före extraord. poster 49555 40759 Korrektivposter: Förändring av den försäkringstekniska ansvarsskulden 11842870 9780980 Nedskrivningar och uppskrivningar av placeringar 653498 302976 Avskrivningar enligt plan 111774 144739 Kassaflöde före förändring av rörelsekapital 12657697 10269453 Förändring av rörelsekapital Ökning (-)/minskning(+) av kortfristiga räntefria rörelsefordringar Ökning (-)/minskning(+) av kortfristiga räntefria -1352512 271564 skulder -125 120 461074 Rörelseverksamhetens kassaflöde före finansiella poster och skatter 11180064 11002092 Betalda direkta skatter 0 0 Rörelseverksamhetens kassaflöde 11 180 064 11 002 092 Investeringarnas kassaflöde Investeringar i placeringar (exkl. likvida medel) -2272326-14265481 Investeringar i och överlåtelseinkomster av materiella och immateriella tillgångar samt av övriga tillgångar 0 0 (netto) Investeringarnas kassaflöde -2272326-14265481 Finansieringens kassaflöde Försäljning av egna aktier Upptagna lån -2484615 487966 Finansieringens kassaflöde -2484615 487966 Förändring av likvida medel 6 423 123-2 775 423 Likvida medel vid räkenskapsperiodens början 14 018 700 16 794 123 Likvida medel vid räkenskapsperiodens slut 20 441 822 14 018 700 8
2.4 Noter till resultaträkningen Not 1 Premieinkomst och utbetalda ersättningar inom lagstadgad pensionsförsäkring 2013 2012 Premieinkomst Direktförsäkring Basförsäkring enligt ArPL Arbetsgivarens andel 25377158 24451125 Arbetstagarens andel 8491583 8171195 Basförsäkring enligt ArPL sammanlagt 33868741 32622320 Tilläggspensionsförsäkring enligt ArPL 149333 147466 Försäkring enligt minimivillkoren i FöPL 4053804 3960491 Tilläggspensionsförsäkring enligt FöPL 0 0 Överföringsavgift som skall betalas till statens pensionsfond (-) Premieinkomst före återförsäkrares andel 38071879 36730276 Återförsäkrares andel (-) 0 0 Premieinkomst med avdrag för kreditförlust 38071879 36730276 Kreditförluster på premiefordringar (-) ArPL -49564-43007 FöPL -15490-10014 Kreditförluster sammanlagt -65054-53021 Utbetalda ersättningar Direktförsäkring Utbetalat till pensionstagare Basförsäkring enligt ArPL 21264160 19498468 Tilläggspensionsförsäkring enligt ArPL 693592 671284 Försäkring enligt minimivillkoren i FöPL 3453741 3163137 Tilläggspensionsförsäkring enligt FöPL 406889 380611 Utbetalat till pensionstagare sammanlagt 25818383 23713500 Betalda/mottagna ansvarsförsäkringsersättningar ArPL-pensioner 12376275 10610870 FöPL-pensioner 394922 592507 Premieandel av arbetslöshetsfond -1328060-1120954 FöPL-statsandel -278867-218847 StPEL:s statsandel -1293-476 Kostnader för handläggning av ersättningar 236679 228559 Administration av verksamhet för upprätthållande av arbetsförmågan 0 3507 Utbetalda ersättningar sammanlagt 37218039 33808666 9
Not 2 Specifikation av nettointäkterna av placeringsverksamheten 2013 2012 Intäkter av placeringsverksamheten Intäkter av placeringar i fastigheter Övriga intäkter 2717713 1880349 Intäkter av övriga placeringar Dividendintäkter 1225779 1443063 Ränteintäkter 4505319 4378044 Övriga intäkter 452423 1125677 Sammanlagt 8901234 8827134 Återförda nedskrivningar 170728 596095 Försäljningsvinster 9317357 3784269 Sammanlagt 18389319 13207497 Kostnader för placeringsverksamheten Kostnader för fastighetsplaceringar 712230 757325 Kostnader för övriga placeringar 2038550 1902897 Ränteutgifter o.dyl. kostnader för främmande kapital 46475 88840 Sammanlagt 2797255 2749061 Nedskrivningar och avskrivningar Nedskrivningar 824226 899071 Byggnadsavskrivningar enligt plan 110224 136719 Försäljningsförluster 2399666 1235681 Sammanlagt 6131372 5020532 Nettointäkter av placeringsverksamheten i resultaträkningen 12 257 948 8 186 965 Not 3 Driftskostnader i resultaträkningen 2013 2012 Utgifter för anskaffning av försäkringar Övriga utgifter för anskaffning av försäkringar 171890 175581 Kostnader för handläggning av försäkringar 198404 242835 Administrationskostnader 727714 773349 Sammanlagt 1098008 1191765 Lagstadgade avgifter PSC:s kostnadsandel 93540 70190 Justitieförvaltningsavgift 18944 15688 Försäkringsinspektionens tillsynsavgift 8871 9193 Sammanlagt 121355 95071 De totala driftskostnaderna enligt funktion Betalda ersättningar Kostnader för handläggning av ersättningar 236679 231766 Driftskostnader 1098008 1191765 Kostnader för skötsel av placeringsverksamheten Kostnader för andra placeringar 996183 995485 Totala driftskostnaderna sammanlagt 2330870 2419016 10
Not 4 Personal och medlemmar i förvaltningsorgan Personalkostnader 2013 2012 Löner och arvoden 103821 169288 Pensionskostnader 51624 65814 Övriga lönebikostnader 14555 7125 Sammanlagt 170000 242227 Löner och arvoden till ledningen Sammanlagt 115815 115815 VD, styrelse och förvaltningsråd 142541 162050 Medelantal anställda under räkenskapsperioden Enligt funktion Kontorspersonal 1 2 Säljpersonal 0 0 Fastighetspersonal 0 1 Sammanlagt 1 3 Köpta och sålda tjänster Köpta tjänster 815715 830617 Sålda tjänster 13720 38550 Antal köpta tjänster i medeltal 17 17 11
2.5 Noter till balansräkningen Not 5 Förändringar i immateriella tillgångar Immateriella tillgångar 2013 2012 Anskaffningsutgift 1.1 71296 71296 Ökningar 0 0 Minskningar 0 0 Anskaffningsutgift 31.12 71296 71296 Ackumulerade avskrivningar 1.1-69898 -67681 Avskrivningar under räkenskapsperioden -1133-2217 Ackumulerade avskrivningar 31.12-71031 -69898 Bokföringsvärde 31.12 265 1 398 Not 6 Förändringar i materiella tillgångar Maskiner och inventarier 2013 2012 Anskaffningsutgift 1.1 548076 548076 Ökningar 0 0 Minskningar 0 0 Anskaffningsutgift 31.12 548076 548076 Ackumulerade avskrivningar 1.1-547559 -541756 Avskrivningar under räkenskapsperioden -417-5803 Ackumulerade avskrivningar 31.12-547976 -547559 Bokföringsvärde 31.12 100 517 12
Not 7 Gängse värde och värderingsdifferens för placeringar Återstående anskaffningsutgift 2013 2012 Bokföringsvärde Gängse värde Återstående anskaffningsutgift Bokföringsvärde Gängse värde Fastighetsplaceringar Fastigheter 1369369 1369369 11684499 1846052 1846052 12984499 Fastighetsaktier i företag inom samma koncern 2760018 2760018 6281417 2811862 2811862 2811862 Fastighetsaktier i ägarintresseföretag 3810191 3810191 4378000 3810191 3810191 4378000 Övriga fastighetsaktier 6822856 6822856 6772719 0 0 0 14762433 14762433 29116635 8468105 8468105 20174361 Lånefordringar hos företag inom samma koncern 3949192 3949192 3949192 3949192 3949192 3949192 Lånefordringar hos ägarintresseföretag 6580591 6580591 6580591 5607091 5607091 5607091 10529783 10529783 10529783 9556283 9556283 9556283 Placeringar i ägarintresseföretag Aktier och andelar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Övriga placeringar Aktier och andelar 75005744 75005744 83973721 74474616 74474616 83043062 Finansmarknadsinstrument 79213178 79039232 88557193 92309592 92416999 105334899 Övriga lånefordringar 2272627 2211340 2211340 597604 597604 597604 Depositioner 9383420 9383420 9383420 10162224 10162224 10162224 Övriga placeringar 13468361 13468361 14235033 7215879 7215879 7225071 179343330 179108096 198360707 184759915 184867321 206362859 Sammanlagt 204 635 546 204 400 313 238 007 125 202 784 302 202 891 709 236 093 504 I den återstående anskaffningsutgiften för finansmarknadsinstrument ingår skillnaden mellan det nominella värdet och anskaffningspriset, periodiserad som ränteintäkter (+) eller som en minskning (-) av dessa -173946 107407 Avkastning på indexbundna lån 390 394 152 121 Värderingsdifferens (skillnaden mellan gängse värde och bokföringsvärde) 33606812 33201795 13
Not 8 Förändringar i fastighetsplaceringar 2013 2012 Fastigheter och fastighetsaktier Lånefordringar hos företag i samma koncern Lånefordringar hos ägarintressebolag Fastigheter och fastighetsaktier Lånefordringar hos företag i samma koncern Lånefordringar hos ägarintressebolag Anskaffningsutgift 1.1 13068755 3949192 5607091 13293207 3949192 5607091 Ökningar 6822856 973500 Minskningar -418303-224451 Anskaffningsutgift 31.12 19473308 3949192 6580591 13068755 3949192 5607091 Ackumulerade avskrivningar 1.1-4600651 0 0-4463932 0 0 Avskrivningar under räkenskapsper. -110224-136719 Ackumulerade avskrivningar 31.12-4710875 0 0-4600651 0 0 Bokföringsvärde 31.12 14 762 434 3 949 192 6 580 591 8 468 105 3 949 192 5 607 091 Not 9 Specifikation av posten Övriga lånefordringar i balansräkningen enligt säkerhet 2013 2012 Övriga lånefordringar: Bankgaranti 50498 59528 Garantiförsäkring 27772 29862 Övrig säkerhet (skall specificeras om beloppet är betydande) 412417 442914 Återstående anskaffningsutgift för objekt som saknar garanti sammanlagt 1720653 65299 Sammanlagt 2211340 597604 Det sammantagna beloppet för pensionslånefordringar: Övriga fordringar på inteckningslån 112378 112378 Övriga lånefordringar 419927 419927 Återstående anskaffningsutgift sammanlagt 532304 532304 Not 10 Försäkringsteknisk ansvarsskuld 2013 2012 Premieansvar Framtida pensioner 99009440 96470150 Fördelat Ofördelat tilläggsförsäkringsansvar 34680180 33204560 Ufördelat Fördelat tilläggsförsäkringsansvar 1797390 3105150 Aktieavkastningsbundet tilläggsförsäkringsansvar 4270580 1100210 Premieansvar sammanlagt 139757590 133880070 Ersättningsansvar Inledda pensioner 80524340 73715670 Utjämningsbelopp 11859060 12702380 Ersättningsansvar sammanlagt 92383400 86418050 Försäkringsteknisk ansvarsskuld sammanlagt 232140990 220298120 Fördelat tilläggspensionsansvar 1.1 996890 850990 Utbetalda återbäringar till kunderna under räkenskapsåret (-) -1153800-854 100 Överföring till det fördelade tilläggspensionsansvaret (+) 1100000 1000000 Fördelat tilläggspensionsansvar 31.12 943090 996890 14
Not 11 Förändringar av det egna kapitalet 2013 2012 Aktiekapital 1.1 269101 269101 Aktiekapital 31.12 269101 269101 Reservfond 1.1 24051 24051 Reservfond 31.12 24051 24051 Dispositionsfond 1.1 588097 541166 Ökningar 40759 46931 Dispositionsfond 31.12 628856 588097 Räkenskapsårets vinst / förlust 49 555 40 759 Eget kapital 31.12 971 562 922 007 Kalkyl över utdelningsbara medel Räkenskapsperiodens vinst 49555 40759 Vinst från tidigare räkenskapsperioder 628856 588097 Såsom vinst utdelningsbara medel sammanlagt 678411 628856 15
2.6 Övriga noter NOTER OM SOLVENS Försäkrings Ab Pensions-Alandia 2013 2012 Solvenskapital Eget kapital efter avdrag för föreslagen vinstutdelning 971562 922007 Frivillig ackumulerad avskrivningsdifferens och reserver 0 0 Värderingsdifferens mellan tillgångarnas gängse värden och bokföringsvärden enligt balansräkningen 33606812 33201795 VA Kapitallån O Ofördelat tilläggsförsäkringsansvar 34680180 33204560 Aktiverade utgifter för anskaffning av försäkringar och immateriella tillgångar (-) -265-1398 Solvenskapital exklusive utjämningsbelopp 69 258 289 67 326 964 Utjämningsbelopp (2013-) / Emu-buffert (2008-2012) 11 859 060 7 477 496 Solvenskapital 81 117 349 74 804 460 Solvenskapital i förhållande till ansvarsskulden 43,72 % 41,68 % Solvenskapitalets minimibelopp enligt 17 lag om 6951843 14049318 arbetspensionsförsäkringsbolag, faktisk Not angående lån beviljade till den närmaste kretsen Försäkrings Ab Pensions-Alandia har beviljat 2 lån till sitt helägda dotterbolag Fastighets Ab Stenhaga. Lånebeloppen och de huvudsakliga lånevillkoren är som följer: Lånenummer Lånebelopp Ränta Amortering 272-5 2.648.959,84 ArPL-beräkningsgrundränta Lånet förfaller i sin helhet till betalning 31.122018. 275-8 1.300.232,31 ArPL-beräkningsgrundränta Lånet förfaller i sin helhet till betalning 31.122013. Fab Kubiken 3.217.500,00 7% Lånet förfaller i sin helhet till betalning 31.05.2026. Fab Kubiken 973.500,00 6,3% Lånet förfaller i sin helhet till betalning 31.07.2018. Lånen har fastighetsinteckningar som säkerhet. 16
Åtaganden utanför balansräkningen vid räkenskapsperiodens utgång 2013 2012 Placeringsförbindelser till fonder 13 522 871 10 831 157 Revisionskostnader 2013 2012 Revision KPMG 12721 11130 Revision Cenit 992 984 Övriga uppdrag KPMG 0 0 Totalt 13713 12114 FASTIGHETER OCH FASTIGHETSAKTIER 2013 2012 ANTAL BOKFÖRINGS- VÄRDE MARKNADS- VÄRDE ANTAL BOKFÖRINGS- VÄRDE MARKNADS- VÄRDE FASTIGHETSAKTIER DELARKA HOLDING AB 600000 6822856 6772719 FASTIGHETS AB STENHAGA 16005 430696 4001250 16005 430696 430696 FASTIGHETS AB NYFAHLERS 2764 2836326 3000000 2764 2836326 3000000 FASTIGHETS AB MELKÖGATAN 16 306215 2023666 2023666 306215 2023666 2023666 BOSTADS AB SITTKOFFS 21720 286272 507000 21720 286272 507000 FASTIGHETS AB KUBIKEN 825 357500 357500 825 357500 357500 FASTIGHETS AB KURANT 3150 315000 315000 3150 315726 315000 FASTIGHETS AB SITTKOFFSKA GÅRDEN 743 300000 300000 743 336376 300000 BOSTADS AB RONDELLEN 152 20748 155000 260 35490 256000 FÖGLÖ FASTIGHETS AB 100 0 0 100 0 0 FASTIGHETS AB TALLHYDDAN 40 0 0 40 0 0 13393065 17432135 6622053 7189862 FASTIGHETER BACKEBERG 374752 5800000 388262 5800000 RÄFSAN 891216 5334499 929964 5334499 HOTELL POMMERN 403744 1300000 SCHAKT AB 103402 550000 124082 550000 1369369 11684499 1846052 12984499 SAMMANLAGT 14 762 434 29 116 635 8 468 105 20 174 361 GARANTIANDEL REDARNAS ÖMSESIDIGA FÖRSÄKRINGSBOLAG 1 16819 16819 1 16819 16819 17
Aktiekapitalet i Försäkringsaktiebolaget Pensions-Alandia uppgår till 269.100,68 EUR fördelat på 16.000 stycken aktier. Aktieägarförteckning 31.122013 31.122012 Aktier Andel Aktier Andel Redarnas Ömsesidiga Försäkringsbolag 13956 87,2 % 13956 87,2 % Pensionsförsäkrings Ab Veritas 1599 10,0 % 1599 10,0 % Övriga 445 2,8 % 445 2,8 % 16000 100 % 16000 100 % Koncernföretag och intresseföretag Koncernföretag Hemort 31.12.2013 31.12.2012 Ägoandel i Eget kapital Periodens Ägoandel i procent resultat procent Eget kapital Periodens resultat Fastighets Ab Stenhaga Mariehamn 100,0-54102 -173102 100,0 118999 70326 KOY Melkonkatu 16 Helsingfors 73,7 683227 6291 73,7 676935 12390 Fastighets Ab Kubiken Mariehamn 51,0 238877-131261 51,0 370138-112306 Intresseföretag Fastighets Ab Nyfahlers Mariehamn 36,7 8630047 11110 36,7 8618937 11775 Fastighets Ab Sittkoffska Gården Mariehamn 33,3 1336738-140750 33,3 1477488-105085 Fastighets Ab Kurant Mariehamn 45,0 228447-172955 45,0 362647-213367 Bostads Ab Rondellen Mariehamn 10,5 178725-71 24,3 178796-579 Bostads Ab Sittkoff Mariehamn 13,3 2066649 14466 13,3 2054073-13000 18
2.7 Nyckeltal NYCKELTAL FÖR DEN EKONOMISKA UTVECKLINGEN (Beloppen i miljoner euro) Försäkringsaktiebolaget Pensions-Alandia 2013 2012 2011 2010 2009 Sammandrag av nyckeltalen Ändring Premieinkomst 38,1 3,7 % 36,7 33,5 32,4 29,5 Utbetalda pensioner 37,0 10,1 % 33,6 30,2 28,0 25,3 Nettointäkter från placeringsverksamheten enligt gängse värden 12,9-28,7 % 18,1-4,4 24,9 28,9 Avkastning på det sysselsatta kapitalet 5,0 % -36,0 % 7,8 % -2,0 % 11,4 % 15,5 % Omsättning 50,4 12,2 % 45,0 42,9 48,3 37,8 Totala driftskostnader 2,4-3,5 % 2,5 2,5 2,3 2,0 % av omsättningen 4,8 % -14,0 % 5,6 % 5,8 % 4,8 % 5,3 % Driftskostnader exkl. kostn. för plac.verks. och upprätth. av arbetsförmåga % av "egen" andel av ArPL-lönesumman och FöPLarbetsinkomstsumman 0,6 % -7,8 % 0,6 % 0,6 % 0,6 % 0,5 % Totalresultat 3,3-73,5 % 12,4-8,6 19,5 20,8 Ansvarsskuld 232,1 5,4 % 220,3 210,5 199,6 180,9 Solvenskapital 81,1 8,4 % 74,8 65,0 73,9 57,4 % av ansvarsskulden 43,7 % 4,9 % 41,7 % 38,3 % 45,1 % 37,6 % i förhållande till solvensgränsen 3,9 9,5 % 3,5 4,3 4,1 4,7 Utjämningsbelopp 11,9-6,6 % 12,7 11,7 13,8 12,0 Pensionsmedel 265,7 4,8 % 253,5 234,0 237,0 209,3 Överföring till kundåterbäringar 2,1-20,0 % 2,7 5,2 1,9 1,6 % av ArPL-lönesumma 0,7 % -22,9 % 0,9 % 1,8 % 0,7 % 0,6 % Betalda kundgottgörelser/apl-lönesumma 0,0 21,0 % 0,0 0,0 0,0 0,0 ArPL-lönesumma 311,6 3,7 % 300,4 284,6 272,7 250,4 FöPL-arbetsinkomst 37,3 2,8 % 36,2 33,0 29,5 29,1 Antal ArPL-försäkringar 939-1,8 % 956 940 960 917 Antal ArPL-arbetsförhållanden 10 790 0,1 % 10 784 10 330 9 798 9 252 Antal FöPL-försäkringar 1 286-1,2 % 1 302 1 268 1 182 1 196 Antal pensionstagare 4 054 2,9 % 3 938 3 853 3 711 3 564 Solvens 2013 2012 2011 2010 2009 Solvenskapitalet och dess gränser Solvensgräns 11,2 % 11,7 % 8,8 % 10,9 % 8,1 % Idealzonens undre gräns 22,5 % 23,5 % 17,7 % 21,8 % 16,1 % Solvenskapitalets övre gräns 45,0 % 47,0 % 35,3 % 43,6 % 32,3 % Solvenskapital 43,7 % 0,0 % 38,3 % 45,1 % 37,6 % 19
Resultatanalys 2013 2012 2011 2010 2009 Uppkomst av resultatet Resultat av försäkringsrörelsen 0,2 2,0-0,0 2,5-0,2 Resultat av placeringsverksamheten enligt gängse värden 2,4 9,9-9,1 16,5 20,3 + Nettoavkastning av placeringsverksamheten enligt gängse värden 12,9 18,1-4,4 25,0 29,0 - Ansvarsskuldens krav på avkastning -10,5-8,2-4,7-8,5-8,7 Resultat av placeringsverksamheten enligt gängse värden 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Resultat av omkostnadsrörelsen 0,7 0,6 0,5 0,5 0,7 Sammanlagt resultat 3,3 12,4-8,6 19,5 20,8 Användning av resultatet Förändring av solvensen Utjämningsansvaret -0,7 1,3-2,5 2,1-0,8 Verksamhetskapitalet 1,8 9,4-9,0 16,0 20,6 Förändring av det ofördelade tilläggsförsäkringsansvaret 1,3-0,3 4,7 7,1-0,0 Förändring av värderingsskillnader 0,4 9,7-13,8 9,0 20,6 Förändring av ackumulerade bokslutsdispositioner 0,0 0,0 0,1-0,0-0,0 Räkenskapsperiodens vinst 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Till kundåterbäringar 2,2 1,8 2,9 1,5 1,0 Komplettering av det fördelade tilläggsförsäkringsansvaret Föreslagen vinstutdelning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Sammanlagt 3,3 12,4-8,6 19,5 20,8 20