årsredovisning 2012 innehåll vd:n har ordet 5 våra verksamheter 6 förvaltningsberättelse 12 resultaträkning 15 balansräkning 16 kassaflödesanalys 18 noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 19 underskrifter 25 revisionsberättelse 26 granskningsrapport 27 historisk flerårsöversikt 28 nyckeltal 28 organisationsschema 29
I alla våra verksamheter står kunden alltid i centrum. God service, bred kompetens och professionalitet genomsyrar vårt sätt att arbeta. Vi finns alltid tillgängliga för att svara på frågor och lösa eventuella problem. Som kund hos oss möts du av respekt och en känsla av att vi ställer upp för dig. Ronneby Miljö & Teknik AB bildades i oktober 1999 och är helägt av AB Ronneby Helsobrunn, som i sin tur ägs till 100 % av Ronneby kommun. Bolaget hanterar elnät, värme, vatten, avlopp, renhållning, fiberoptiskt nät och bredband genom RonNet. För närvarande arbetar runt 105 personer i verksamheten. Omsättningen uppgår till omkring 250 miljoner kronor per år. Miljöteknik har som målsättning att kombinera miljöansvar med ekonomisk effektivitet. Företaget skall arbeta med en helhetssyn och med hjälp av modern teknik skapa en renare miljö runt om i kommunen. Ronneby Miljö & Teknik AB är Certifierad enligt ISO 14001:2004
vd:n har ordet 2012 har resultatmässigt varit ett bra år för Ronneby Miljö & Teknik AB. Genom omfattande besparingar, effektiviseringar och den vädermässigt kalla avslutningen i december blev årets resultat det bästa sedan bolagets start. Personalen har gjort ett bra arbete för att uppnå resultatet. Alla verksamheter visar ett positivt resultat förutom IT/Bredband. Bolaget tillsammans med ägaren jobbar på att lösa underskottet på IT/Bredband. Ägaren Ronneby kommun har satt upp verksamhetsmål i Vision för Ronneby. Bolaget har mest jobbat med målen som berör En bra miljö. I målen vill man bland annat att: Ronneby skall bli en fossilbränslefri kommun. Bolaget utreder möjligheten att ersätta en oljepanna i fjärrvärmeverket i Sörby med en brikettpanna. Arbeta med energieffektiviseringar inom verksamheten. Detta pågår kontinuerligt inom bolaget. Stimulera invånarna att energieffektivisera. Görs genom information och en Energi- och Miljömässa som kommer att anordnas under 2013. Arbeta med att ta fram förslag till förnyelsebar energi. Bolaget har skrivit avtal med VMAB i Mörrum för att röta den komposterbara fraktionen för att framställa biogas. Vi tittar även på att investera i solfångare och vindkraft. Att introducera elbilen i kommunen med laddstolpar. Miljöteknik har beställt en elbil som levereras under 2013. Bolaget har stort behov av investeringar på VA-sidan vilket kommer att kräva taxehöjningar de närmaste åren. På de övriga verksamheterna ser jag inga större kostnadsökningar, men det är många osäkra faktorer som kan påverka taxorna. I vår strategiplan står: Ronneby Miljö & Teknik AB skall med beprövad och ny teknik ligga i utvecklingens framkant inom miljöområdet med kretsloppstänkande och energieffektivitet som grund för en långsiktigt hållbar fossilbränslefri kommun. Detta innebär att vi har stora utmaningar framför oss, men med en mycket miljömedveten och effektiv personal ser jag ljust på framtiden. Hans Nilsson VD 5
elnät Elnät har under 2012 bytt 20 och 10 kv ställverken på P6 intagningsstation samt investerat i nya brytare enligt planen för förnyelse, detta för att kunna bibehålla den höga leveranssäkerheten. Överföringen av el minskade med 1,5 % under 2012 beroende på lågkonjunkturen 6
renhållning Vi har under 2012 arbetat med att sluttäcka en del av den gamla deponin, den kommer att vara helt sluttäckt i december 2013. Vi har även skickat in en ansökan om tillstånd enligt miljöbalken för fortsatt verksamhet, exkl deponering, komplettering av sluttäckning för del av deponin samt utökad verksamhet avseende behandling av förorenade jordar vid Angelskogs avfallsanläggning. Under 2012 har vi tecknat ett avtal med VMAB när det gäller behandling av matavfall som rötas till fordongas. För Miljötekniks del kommer detta att innebära att allt vårt matavfall körs till Mörrum och rötas i biogasanläggningen och blir till fordonsgas. Efter rötningen får vi tillbaka vårt matavfall för att kunna framställa kompostjord. Maskinparken har bytts ut på Angelskog och vi har investerat i en ny slambil och en ny hjullastare. Under 2013 kommer vi att arbeta med avfallsplanen och beräknar att den ska tas upp för politiskt beslut innan året är slut. Mängden brännbart och organiskt hushållsavfall har minskat med 0,8 % från 2011. 7
vatten & avlopp En av investeringarna vi gjorde under 2012 var att sätta in nya blåsmaskiner och luftare i luftningsbassängerna på reningsverket i Rustorp. Detta har medfört en energibesparing på 100 000 kwh/år. Vid Hjortsberga råvattenverk har vi testat fram en ny fällningskemikalie som ger bättre resultat och är ekonomiskt fördelaktigt. På vattenmätarsidan har vi börjat med att byta ut våra vattenmätare. De nya är förberedda för fjärravläsning vilket innebär att när vi tar det nya systemet i drift kommer kunderna betala för sin faktiska förbrukning vid varje fakturatillfälle och inte på en förväntad årsbasis som nu. Under 2012 så kom Livsmedelsverket med en ny lag som ska hjälpa oss att säkra våra vattenverk och förhindra intrång. Vi har redan idag inbrottslarm men har nu börjat med att sätta elstängsel med larmfunktion runt de större verken. Framöver har vi ett stort behov av att förnya ledningsnätet på både vatten och avloppssidan. Detta kommer att kräva stora investeringar för oss. 8
Vattenförsörjning Under 2012 har dricksvattenproduktionen minskat med 3,5 % från 2011. Inga prover har varit otjänliga, 22 st analyser har varit tjänliga med anmärkning. Avloppsvattenhantering Under 2012 ökade volymen avloppsvatten till reningsverken med 2% jämfört med 2011. 9
värme 2012 var ett bra år vad gäller leverans av fjärrvärme, temperaturmässigt var det ett ganska normalt år enligt SMHIs statistik från 1998 och framåt. 2010 hade vi en kall vinter med väldigt hög försäljning följt av 2011 med en mildare vinter och låg försäljning. 2012 blev därför ett mellanår med bra temperaturer och bra försäljning. Vi har haft stor tillgänglighet av bränsle på våra anläggningar vilket har resulterat i endast 2,5 % olja (fossilt bränsle) i produktionen. Vår anläggning i Häggatorp har bidragit till minskningen av den fossila andelen i vår bränslemix. Vi har dessutom färdigställt ett nytt bränsleförråd i Häggatorp. Detta gör att vi nu kan ta emot alla briketter som pressas på Södra Interiör under sommarmånaderna och undvika onödiga transporter till och från fabriken. 2013 kommer vi att satsa mycket på att minska andelen fossilt bränsle i produktionen för att på sikt få bort den helt. Fjärrvärmeproduktionen ökade med 2,8 % under 2012 från 2011. Andelen olja stod för 2,3 % jämfört med 1,6 % 2011. 10
Sedan 2005 omfattas verksamheten av marknaden för utsläppsrätter. Under 2012 förbrukades 842 st utsläppsrätter [842 ton CO2] vilket är en ökning med 46 % från 2011. Utsläppet av kväveoxider från fjärrvärmeproduktionen ökade med 6,1 % från 2011. Den delen av kväveoxidutsläppet som vi betalar miljöavgift för ökade med 11 %. 11
förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten Styrelsen och verkställande direktören för Ronneby Miljö och Teknik AB avger härmed följande årsredovisning för räkenskapsåret 2012-01-01 2012-12-31. Verksamheten Bolagets verksamhet är att omvandla och inköpa samt distribuera energi och tillhandahålla kapacitet i fiberoptiska nät. Vidare skall bolaget tillhandahålla förbrukningsvatten, rena avloppsvatten, omhänderta avfall samt bedriva rådgivning och projektering inom dessa områden. Ägarstruktur Bolaget är helägt av AB Ronneby Helsobrunn, som i sin tur ägs till 100% av Ronneby kommun. Resultat Belopp inom parantes avser föregående år. Bolagets resultat före bokslutsdispositioner och skatt uppgick till 11,6 Mkr (-0,9 Mkr). Resultatet efter bokslutsdispositioner uppgick till 9,2 Mkr (-3,9 Mkr) mot budgeterade -2,7 Mkr (3,4 Mkr). Uppdelat per verksamhet blev resultatet följande: Elnät: Resultatet blev 3,8 Mkr (1,8 Mkr) Fjärrvärme: Resultatet blev 0,8 Mkr (-4,4 Mkr) Vatten och Avlopp: Resultatet blev 5,4 Mkr ( + 0 Mkr) Renhållning: Resultatet blev 3,4 Mkr (2,5 Mkr) IT och Bredband: Resultatet blev -4,2 Mkr (-3,8 Mkr) Investeringar och finansiering: Investeringar i anläggningstillgångar uppgick under året till 51 Mkr (44 Mkr). Investeringarna har finansierats med internt tillförda medel. Någon nyupplåning har inte behövt göras. Miljöpåverkan Bolagets verksamheter omfattas av miljöbalkens bestämmelser, främst avseende miljöfarlig verksamhet, vattenverksamhet samt avfallshantering. Under 2012 var fyra av bolagets anläggningar tillståndspliktiga B-verksamheter och 13 anläggningar var anmälningspliktiga C-verksamheter. Andra verksamheter som omfattas av prövningsplikt enligt miljöbalken är bl a vattenverksamhet (vattentäkter), köldmediehantering (två anläggningar), mindre avlopp samt avfallstransporter. För flertalet av anläggningar finns tillstånds- och anmälningsbeslut som bl a reglerar utsläppsmängder och halter. Generell miljöpåverkan Bolagets generella miljöpåverkan från samtliga verksamheter, inklusive förråd och administration, består i hantering och förbrukning av kemiska produkter, råvaror och energi, genom transporter samt genom generering av avfall. Vatten- och avlopp Två avloppsreningsverk är tillståndspliktiga och fyra anläggningar är anmälningspliktiga. Dessutom finns tre mindre markbäddar. Vid normal drift är den signifikanta miljöpåverkan från avloppsreningsverk följande: Utsläpp av renat avloppsvatten innehållande resthalter av fosfor, kväve, organiskt material (BOD7) samt metaller omhändertagande av uppkommet slam från processen lukt till omgivningen samt användning och hantering av fällningskemikalier och polymerer. Vid verken renas avloppsvattnet i varierande grad genom mekanisk, biologisk och kemisk rening för reduktion av fosfor och BOD7. Bolagets största avloppsreningsverk, Rustorp, är kompletterat med biologisk kväverening. Till skillnad från andra miljöfarliga verksamheter är avloppsreningsverken ingen egentlig producent av föroreningar, utan en ren skyddsåtgärd som reducerar mängderna av BOD7, fosfor, kväve m m. Risker vid avloppsreningsanläggningar är driftstörningar och bräddningar i verken samt bräddning av orenat avloppsvatten från avloppsledningsnätet. Ett antal bräddningar har förekommit, både vid verken och på ledningsnätet under året. Det pågår ett fortlöpande arbete 12
för att minska antalet bräddningar och effekterna därav. Miljöpåverkan från vattenverken är små, men består i: Förbrukning av grundvatten och infiltration av ytvatten hantering av kemiska produkter, bl a för ph-reglering, nitratreduktion och kemisk fällning. Renhållning Renhållningsverksamheten sker genom insamling, sortering, mellanlagring och återvinning av avfall. Anläggningarna utgörs av en tillståndspliktig avfallsanläggning, en anmälningspliktig återvinningscentral samt fem anmälningspliktiga avfallsstationer, där bl a hushållens farliga avfall samlas in. Vid normal drift är den signifikanta miljöpåverkan från verksamheten följande: Utsläpp av lakvatten till Rustorps reningsverk innehållande CODCr, metaller, bakterier, kväve och fosfor lukt till omgivningen brutna kretslopp samt ianspråktagande av mark Den risk som föreligger vid avfallsanläggningar är bl a spontana bränder som kan orsaka dioxinutsläpp. Värme Bolaget driver en tillståndspliktig och två anmälningspliktiga anläggningar för produktion av fjärrvärme. Den totala panneffekten är ca 70 MW. Miljöpåverkan från värmeverksamheten är i huvudsak: Utsläpp till luft av rökgaser innehållande stoft, kväveoxider, koldioxid och koloxid utsläpp av kondensvatten innehållande suspenderade ämnen utsläpp av dagvatten från bränslelagring utsläpp av spolvatten från rengöring av panncentraler samt hantering av eldningsolja, kemiska produkter och farligt avfall. Den risk som föreligger med verksamheten är i första hand läckage från oljetankar samt spill/läckage vid påfyllning av eldningsolja. Under året har CO-halterna kortvarigt överskridits vid de större värmeverkens biopannor. Vidare finns en fjärrkylcentral samt centralförrådet med anmälningspliktig mängd köldmedia. Fjärrvärmeverksamheten omfattas delvis av handeln med utsläppsrätter. 2012 uppgick koldioxidutsläppet från denna verksamhet till ca 850 ton. Elnät Bolagets anläggningar för elverksamhet (nät, transformatorer m m) är inte prövningspliktiga enligt miljöbalken. Däremot gäller vissa av miljöbalkens regler vid prövning av nätkoncession enligt ellagen samt miljöbalkens allmänna hänsynsregler vid driften. Miljöstationen på Centralförrådet är anmälningspliktig då köpare av kvicksilverlampor kan lämna tillbaka lamporna där (farligt avfall). Miljöpåverkan från elverksamheten är i huvudsak: Hantering av kemiska produkter, t ex transformatoroljor, och farligt avfall. Den risk som förekommer med verksamheten är läckage från transformatorer samt spill vid byte av oljor. Väsentliga händelser och framtida utveckling Från 2012-04-02 har administrationen och kundtjänst flyttat från Stadshuset till Soft Center. Avfallshantering Under 2012 har vi tagit hand om 12 399 ton brännbart verksamhetsavfall och 5 663 ton brännbart hushållsavfall varav 1 846 ton av dessa kommer från avfallsstationerna. Dessutom har vi tagit emot 1 898 ton komposterbart hushållsavfall som skickats till Karlskrona för kompostering fram till den siste september. Från oktober skickar vi det komposterbara till VMAB i Mörrum där fraktionen skall rötas för framtagning av biogas. Efter behandlingen tar vi tillbaka den färdiga komposten vilken vi i huvudsak använder för tillverkning av matjord. Genom att krossa och sortera inkommande brännbart avfall har vi kunnat skilja ut metaller och övrigt icke brännbart material. Mängden avfall som skickas iväg till förbränning har genom denna hantering kunnat minskas med c:a 20%. Kompletteringar till tillståndsansökan för Angelskogs avfallsanläggning har lämnats till Mark- och Miljödomstolen. Vatten och avlopp Förstärkningen av vattenledningen till Listerby är klar. Vi har reinvesterat i en pumpstation i Listerby. Två nya dammar har byggts vid Trädgårdsgatan och i Påtorp för att förhindra översvämningar. Blåsmaskiner och luftare har bytts ut på reningsverket i Rustorp. Ombyggnad av ställverket i Leråkra har påbörjats. I saneringsplan för Bräkne-Hoby, som skall genomföras mellan åren 2012-2014, har under 2012 alla hittade 13
nödavlopp proppats. Saneringen fortgår under 2013 med ledningsdragningar mm. Elnät Ombyggnaden av P6 har färdigställts under 2012. Två av montörerna har sagt upp sig under året. En av dessa tjänster har dragits in. Fjärrvärme 2012 har varit temperaturmässigt ett varierande år. Mars var en betydligt varmare månad än medeltemperaturen men under december rättades detta till då temperaturen var betydligt lägre än medeltemperaturen. Hela året sammanlagt blev ett medelår för försäljningen vilket innebär att vi sålt 111 GWh. Användandet av fossila bränslen var 2,5 % av total bränslemängd under året. För första gången har vi levererat värme under sommarperioden enbart från Häggatorp. Detta har stor betydelse för drift och underhåll av pannorna i Sörby. Förslag till disposition beträffande bolagets vinst eller förlust Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående vinstmedel, 18 087 kkr, disponeras enligt följande. Balanseras i ny räkning 18087 Summa 18087 Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. Bredband Vi har låtit utföra en utredning hur bredbandet skulle kunna drivas om belastningen av det negativa egna kapitalet tas bort. Tanken i utredningen är att Miljöteknik själv skall ta över driften och marknadsföringen av bredbandet. Detta medför organisationsförändringar men också ett samarbete med kringliggande kommuner. Strategigrupp Strategigruppen har slutfört framtagandet av strategidokumentet för bolaget. Dokumentet har skickats vidare till ägaren för godkännande. Framtiden Vi har stora investeringar på VA-sidan som måste genomföras bl.a. säkra dricksvattenförsörjningen i Eringsboda och Bräkne-Hoby. Fjärrvärmenätet är i stort sett utbyggt, små förtätningar i villaområden kan komma att göras om anslutningsgraden är tillräckligt stor. Vi jobbar på att minska det fosila bränslet i Sörby. Detta kommer att innebära investeringar på mellan 10-15 Mkr. Om vi får ett positivt svar från ägaren när det gäller bredbandet kommer verksamheten att utvecklas positivt i framtiden. Elnät är en stabil verksamhet. Investeringar behöver göras för ett ännu säkrare nät och undvika avbrottsersättningar, bl.a. en ledning till Gö. Renhållningens framtid är mycket beroende av den tillståndsansökan som är inskickad till Miljödomstolen. 14
resultaträkning Belopp i kkr Not 2012-01-01 2011-01-01 - - 2012-12-31 2011-12-31 Nettoomsättning 1 242 932 238 882 Aktiverat arbete för egen räkning 3 646 3 288 Övriga rörelseintäkter 784 795 247 362 242 965 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -28 444-27 876 Övriga externa kostnader 2-92 987-99 007 Personalkostnader 3-55 636-57 553 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 4-45 305-44 994 Rörelseresultat 24 990 13 535 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 5 2 370 122 Räntekostnader och liknande resultatposter 6-15 730-14 592 Resultat efter finansiella poster 11 630-935 Bokslutsdispositioner Lämnade koncernbidrag -2 428-2 971 Resultat före skatt 9 202-3 906 Årets resultat 9 202-3 906 15
balansräkning Belopp i kkr Not 2012-12-31 2011-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 7 76 185 72 658 Maskiner och andra tekniska anläggningar 8 511 144 509 558 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 9 8 807 8 378 Summa materiella anläggningstillgångar 596 136 590 594 Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga värdepappersinnehav 15 15 Summa finansiella anläggningstillgångar 15 15 Summa anläggningstillgångar 596 151 590 609 Omsättningstillgångar Varulager m.m. Råvaror och förnödenheter 7 008 6 510 7 008 6 510 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 36 113 43 115 Fordringar hos koncernföretag 1 886 1 712 Övriga fordringar 358 272 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 9 496 4 876 47 853 49 975 Kassa och bank 1 084 896 Summa omsättningstillgångar 55 945 57 381 SUMMA TILLGÅNGAR 652 096 647 990 16
balansräkning Belopp i kkr Not 2012-12-31 2011-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 11 Bundet eget kapital Aktiekapital (200 000 aktier) 20 000 20 000 Reservfond 4 000 4 000 24 000 24 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 8 885 11 291 Årets resultat 9 202-3 906 18 087 7 385 Summa Eget kapital 42 087 31 385 Obeskattade reserver Ackumulerade avskrivningar utöver plan 93 436 93 436 93 436 93 436 Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 282 447 Övriga avsättningar 12 10 227 11 900 10 509 12 347 Långfristiga skulder Checkräkningskredit 13 69 959 77 545 Skulder till kreditinstitut 14 330 000 330 000 Övriga skulder 56 052 55 415 456 011 462 960 Kortfristiga skulder Förskott från kunder 4 350 4 243 Leverantörsskulder 19 091 21 737 Skulder till koncernföretag 154 91 Övriga skulder 5 396 2 476 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 21 062 19 315 50 053 47 862 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 652 096 647 990 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 17
kassaflödesanalys Belopp i kkr 2012-01-01 2011-01-01 - - 2012-12-31 2011-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 11 630-935 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m.m. 44 967 44 062 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 56 597 43 127 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)Minskning(+) av varulager -496-50 Ökning(-)Minskning(+) av rörelsefordringar 2 121 5 746 Ökning(+)Minskning(-) av rörelseskulder 2 190-15 644 Kassaflöde från den löpande verksamheten 60 412 33 179 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -51 142-44 539 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 295 2 504 Kassaflöde från investeringsverksamheten -50 847-42 035 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 12 085 Amortering av låneskulder -6 949 - Lämnade koncernbidrag -2 428-2971 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -9 377 9 114 Årets kassaflöde 188 258 Likvida medel vid årets början 896 638 Likvida medel vid årets slut 1 084 896 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR TILL KASSAFLÖDESANALYS Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m.m. Av- och nedskrivningar av tillgångar 45 305 44 994 Övriga avsättningar -1 838-2 432 Andra ej likviditetspåverkande resultatposter 1 500 1 500 44 967 44 062 18
noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kkr om inget annat anges Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. I de fall det saknas ett allmänt råd från Bokföringsnämnden har i förekommande fall vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer. Redovisningsprinciperna för koncernbidrag har ändrats och redovisas fr o m 2005 över resultaträkningen. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Avskrivningsprinciper för materiella anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med beräknat restvärde. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Byggnader Maskiner och andra tekniska anläggningar 25-40 år 5-50 år Fordringar Fordringar är redovisade till anskaffningsvärde minskat med eventuell nedskrivning. Varulager Varulagret, värderat enligt Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2000:3 är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt först in- först ut- principen, respektive verkligt värde. Därvid har inkuransrisk beaktats. Skatt Företaget tillämpar Bokföringsnämndens allmänna råd om redovisning av inkomstskatter, BFNAR 2001:1. Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuell skatt (tidigare kallad Betald skatt) är skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år. Hit hör även justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden med utgångspunkt i temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Beloppen beräknas baserade på hur de temporära skillnaderna förväntas bli utjämnade och med tillämpning av de skattesatser och skatteregler som är beslutade eller aviserade per balansdagen. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till andelar i dotter- och intresseföretag som inte förväntas beskattade inom överskådlig framtid. Obeskattade reserver redovisas inklusive uppskjuten skatteskuld. Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skatteutbetalningar i framtiden. Redovisning av /övriga/ intäkter Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3 Intäkter. Som inkomst redovisar bolaget det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Bolaget redovisar därför inkomst till nominellt värde (fakturabelopp) om bolaget får ersättningen i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter. Inkomsten från bolagets försäljning av varor redovisas som intäkt när följande villkor är uppfyllda; de väsentliga risker och förmåner som är förknippade med varornas ägande har överförts till köparen, bolaget behåller inte något engagemang i den löpande förvaltningen och utövar inte heller någon reell kontroll över de varor som sålts, inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt, det är sannolikt att de ekonomiska fördelar som bolaget ska få av transaktionen kommer att tillfalla bolaget, och de utgifter som uppkommit eller som förväntas uppkomma till följd av transaktionen kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Koncernuppgifter Företaget är helägt dotterföretag till AB Ronneby Helsobrunn, org nr 556033-9219 med säte i Ronneby. Koncernredovisning upprättas av AB Ronneby Helsobrunn, som är ett av Ronneby kommun helägt bolag. Av bolagets totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 10 % av inköpen och 25 % av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som bolaget tillhör. 19
Belopp i kkr 2012-01-01 2011-01-01 - - 2012-12-31 2011-12-31 Not 1. Nettoomsättning per rörelsegren (inkl. interna poster) Nettoomsättning och rörelseresultat uppdelat på rörelsegrenar Elnät Försäljning 56 300 56 715 Kostnader -44 238-46 579 Avskrivningar -6 942-6 699 Finansnetto 290 315 Koncernbidrag -1 627-1 991 Resultat 3 783 1 761 Värme Försäljning 74 057 72 947 Kostnader -48 077-51 389 Avskrivningar -17 265-17 205 Finansnetto -7 856-8 777 Resultat 859-4 424 VA-verksamhet Försäljning 65 406 61 429 Kostnader -45 028-45 467 Avskrivningar -10 990-11 642 Finansnetto -3 366-3 519 Koncernbidrag -631-772 Resultat 5 391 29 Renhållning Försäljning 55 702 55 100 Kostnader -46 255-47 124 Avskrivningar -5 754-5 297 Finansnetto -145 27 Koncernbidrag -170-208 Resultat 3 378 2 498 20
Belopp i kkr 2012-01-01 2011-01-01 - - 2012-12-31 2011-12-31 IT-Bredband Försäljning 6 332 7 049 Kostnader -5 453-5 401 Avskrivningar -2 994-3 027 Finansnetto -2 093-2 397 Resultat -4 208-3 776 Övrigt Försäljning 30 568 29 690 Kostnader -29 018-28 442 Avskrivningar -1 360-1 123 Finansnetto -190-119 Resultat - 6 Totalt resultat 9 202-3 906 Not 2. Arvode och kostnadsersättning till revisorer KPMG Revisionsuppdrag 107 102 Andra uppdrag 15 33 Not 3. Anställda, personalkostnader och arvoden till styrelse Medelantalet anställda Sverige 102 108 Varav män 86 % 88 % Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelse och VD 836 812 (Varav tantiem) (-) (-) Övriga anställda 38 081 38 533 (Varav vinstandelar) (-) (-) Summa 38 917 39 345 Sociala kostnader 16 537 16 291 (Varav pensionskostnader) (4 905) (4 627) Av företagets pensionskostnader avser 161 (f.å 156) gruppen styrelse och VD. Bolagets utestående pensionsförpliktelser till dessa uppgår till 0 (f.å. 0). Löner och ersättningar avser endast personal i Sverige. 21
Belopp i kkr 2012-01-01 2011-01-01 - - 2012-12-31 2011-12-31 Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro som en andel av ordinarie arbetstid 2,3 % 1,4 % Sjukfrånvaron fördelad efter kön: Män 2,4 % 1,4 % Kvinnor 1,5 % 1,4 % Not 4. Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Byggnader och mark -3 956-3 647 Inventarier, verktyg och installationer -41 349-41 347 Not 5. Ränteintäkter och liknande resultatposter -45 305-44 994 Ränteintäkter övrigt 2 370 122 Not 6. Räntekostnader och liknande resultatposter 2 370 122 Räntekostnader, Ronneby kommun* -4 004-4 023 Räntekostnader övrigt -11 726-10 569-15 730-14 592 * I räntekostnader till Ronneby kommun ingår borgensavgift med 1 140. Belopp i kkr 2012-12-31 2011-12-31 Not 7. Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 101 496 94 272 Nyanskaffningar 6 095 6 460 Avyttringar och utrangeringar - - Omklassificeringar 1 388 764 108 979 101 496 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -28 838-25 191 Avyttringar och utrangeringar - - Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden -3 956-3 647-32 794-28 838 Redovisat värde vid årets slut 76 185 72 658 Taxeringsvärden (i Sverige) 6 257 6 257 22
Belopp i kkr 2012-12-31 2011-12-31 Not 8. Maskiner och andra tekniska anläggningar Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 1 059 983 1 021 743 Nyanskaffningar 40 405 33 557 Avyttringar och utrangeringar -4 031-5 802 Omklassificeringar 2 825 10 485 1 099 182 1 059 983 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -550 425-512 376 Avyttringar och utrangeringar 3 736 3 298 Årets avskrivning enligt plan -41 349-41 347-588 038-550 425 Redovisat värde vid årets slut 511 144 509 558 År 2011 har utrangeringskostnad för nedläggning av panncentraler belastat värmeverksamheten med 2,5 Mkr. Not 9. Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Vid årets början 8 378 15 105 Omklassificeringar -4 213-11 249 Investeringar 4 642 4 522 Redovisat värde vid årets slut 8 807 8 378 Not 10. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda hyror 260 237 Förutbetalda kostnader 1 571 1 853 Upplupna intäkter 7 647 2 786 Upplupna ränteintäkter 18-9 496 4 876 Not 11. Eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Vid årets början 20 000 4 000 7 385 Villkorat aktieägartillskott 1 500 Årets resultat 9 202 Vid årets slut 20 000 4 000 18 087 Villkorat aktieägartillskott uppgick vid årets slut till sammanlagt 6 000 kkr 23
Belopp i kkr 2012-12-31 2011-12-31 Not 12. Övriga avsättningar Avsättning avseende återställande av tipp 6 456 5 957 Avsättning för skadestånd pga översvämning 3 771 5 943 10 227 11 900 Not 13. Checkräkningskredit Beviljad kreditlimit 95 000 95 000 Outnyttjad del -25 041-17 455 Utnyttjat kreditbelopp 69 959 77 545 Not 14. Skulder till kreditinstitut, långfristiga Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen 330 000 330 000 Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen - - 330 000 330 000 Not 15. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Semesterlöneskuld 3 250 3 004 Sociala avgifter 903 1 096 Upplupna räntekostnader 4 466 4 537 Upplupna kostnader 12 431 10 656 Utsläppsrätter 12 22 21 062 19 315 24
underskrifter 25
revisionsberättelse 26
granskningsrapport 27
historisk flerårsöversikt 2012 2011 2010 2009 2008 Nettoomsättning Mkr 243 239 247 224 214 Resultat före bokslutsdispositioner Mkr 11,6-1 1 4 0 Balansomslutning Mkr 652 648 656 637 584 Soliditet % 17 16 16 18 18 Avkastning totalt kapital % 4 2 2 3 3 Definitioner av nyckeltal Balansomslutning Soliditet Motsvarar totala tillgångar eller totalt kapital och totala skulder (Mkr) Eget kapital justerat för obeskattade reserver/balansomslutningen (%) Avkastning totalt kapital Resultat före bokslutsdispositioner och skatt + finansiella kostnader/totala tillgångar (%) Affärsområdenas procentuella andel av försäljningen 2012 30 25 20 15 10 5 0 Värme Elnät VA Renhålln IT Övrigt 28
organisationsschema VD Hans Nilsson Ekonomi Lena Nilsson Miljöingenjör Anders Nilsson Kundtjänst Angela Kristiansson Arbetsmiljö- och miljösamordnare Anette Säljö Lager Projektering Conny Miketinac Informatör Lisa Svanberg Projektingenjör Per-Olof Kennerwall Elnät/IT Jens Hansen Vatten och Avlopp Kent Broström Fjärrvärme Arne Andersson Renhållning Annelie Carlsson 29