2011-02-08 Viskans Vattenråd Org nr 864501-0839 Resultaträkning för perioden 1 januari - 31 december Not 2010 2009 VERKSAMHETENS INTÄKTER Medlemsavgifter 402 800 401 800 Riksmöte, deltagaravgifter och bidrag 200 614 0 Bidrag Öring i Mark 1 157 895 0 Övriga statliga bidrag 2 185 000 0 Övriga intäkter 3 430 60 000 Ränteintäkter 811 3 742 950 550 465 542 VERKSAMHETENS KOSTNADER Utredningar 3-322 486-216 409 Kommunikation och samverkan -41 183-71 700 Riksmöte -226 897 0 Åtgärdsplan Halland -46 401 0 Öring i Mark -146 543 0 IT-tjänster -5 400-5 823 Administration 4-18 000-18 000 Sekreterarskap 4-63 136-54 435 Övriga kostnader -23 981-20 228 Revisionsarvode 4-3 200-3 200 Arvoden och ersättningar till styrelsen 4-30 600-45 100 Arbetsgivaravgifter -12 898 5 790 Finansiella kostnader 5-1 797-1 046 Summa -942 523-430 150 Verksamhetens resultat 8 028 35 392 Avsättning till periodiseringsfond -2 007-8 848 Resultat före skatt 6 021 26 544 Årets skattekostnad 6-1 584-7 432 Årets resultat 4 437 19 112
2011-02-08 Viskans Vattenråd Org nr 864501-0839 Balansräkning Not 2010-12-31 2009-12-31 TILLGÅNGAR Omsättningstillgångar Plusgiro 224 354 347 616 Momsfordran 7 92 664 0 Skattekonto 8 8 940 22 051 Övriga interimsfordringar 9 18 848 15 000 Summa omsättningstillgångar 344 806 384 667 SUMMA TILLGÅNGAR 344 806 384 667 EGET KAPITAL OCH SKULDER Fritt eget kapital Balanserat resultat 168 283 162 737 Resultat från föregående år 19 112 5 546 Årets resultat 4 437 19 112 Summa eget kapital 191 831 187 395 Periodiseringsfond 47 474 45 467 Kortfristiga skulder Upplupna kostnader/förutbetalda Intäkter 10 96 485 118 787 Momsskuld 11 0 9 930 Upplupna sociala avgifter och källskatt 0 13 680 Skatteskuld 12 9 016 9 408 Summa kortfristiga skulder 105 501 151 805 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 344 806 384 667
2011-02-08 Viskans Vattenråd Org nr 864501-0839 Not 2010 2009 1 Bidrag Öring i Mark Statsbidrag genom Länsstyrelsen 147 895 0 Bidrag från Fiskevårdsprojektet 10 000 0 157 895 0 2 Övriga statliga bidrag Bidrag Åtgärdsplan Halland genom Länsstyrelsen 125 000 0 Bidrag Kommunikation genom Länsstyrelsen 60 000 0 185 000 0 3 Utredningar Alcontrol -310 722-205 050 Länsstyrelsen Västra Götaland -9 816-9 811 Länsstyrelsen Halland -1 948-1 948-322 486-216 809 4 Arvoden och ersättningar Arvoden/ersättningar till styrelsen -30 600-45 100 Revisionsarvode -3 200-3 200 Sekreterarskap -63 136-54 435 Fast ersättning administration -18 000-18 000-114 936-120 735 5 Finansiella kostnader Räntekostnad leverantörsfaktura -521 0 Räntekostnad skattekonto -2 0 Bankkostnader -1 274-1 046-1 797-1 046 6 Årets skattekostnad 28 % av resultat före skatt 0-7 432 26,3 % av resultat före skatt 1 584 0 1 584-7 432
2011-02-08 Viskans Vattenråd Org nr 864501-0839 Not 2010 2009 7 Momsfordran Ingående moms 210 666 0 Utgående moms -116 525 0 Momsredovisningskonto -1 478 0 92 664 0 8 Skattekonto Återförd arbetsgivaravgift 2003-2007 0 9 181 Inbetald moms 1 475 8 454 Inbetald skatt på redovisat resultat 7 432 1 511 Skattefri ränteintäkt 0 2 905 Räntekostnad, ej avdragsgill -2 0 Differens inbetalning / skattekonto 35 0 8 940 22 051 9 Övriga interimsfordringar Ränteintäkter 811 0 Fordran deltagaravgift Riksmöte 3 037 0 Upplupen ersättning Länsstyrelsen 15 000 15 000 18 848 15 000 10 Upplupna kostnader/förutbetalda intäkter Ersättning administration 18 000 0 Arvode revisorer 0 2 240 Sammanträdesersättning, 6 ledamöter 0 34 062 Skatteverket, arb.givaravgift och källskatt 36 718 11 281 Alcontrol, recipientkontroll 25 644 59 444 Hållbar Idé, sekreterarskap 11 039 7 410 Borås Stad 0 3 100 Pulsen Konferens AB 4 584 0 Myndigheten för samhällsberedskap 500 0 Förutbetald intäkt på medlemsavgift 0 1 250 96 485 118 787
2011-02-08 Viskans Vattenråd Org nr 864501-0839 Not 2010 2009 11 Momsskuld Momsskuld från 2008 0 8 455 Ingående moms 0-95 225 Utgående moms 0 96 700 0 1 475 12 Skatteskuld Årets skattekostnad 1 584 7 432 Föregående års skattekostnad 7 432 1 976 9 016 9 408
Beräkning av skattekostnad 2010 Årets resultat 6 021 Ej avdragsgilla kostnader 2 Skattemässigt resultat 6 023 Skatt 26,3 % 1 584
1650 MOMS REDOVISNINGSKONTO Ingående balans 0,00 Ingående moms till redovisningskonto 210 666,39 Utgående moms till redovisningskonto -116 524,80 Moms redovisningskonto 2650 till 1650-1 477,94 Utgående balans 92 663,65
1700 SKATTEKONTO Ingående balans 22 051,00 Utbetalning återförd arbetsgivaravgift 2003-2007 -9 181,00 Inbetalning källskatt och arbetsgivaravgift 11 281,00 Arbetsgivaravgift och källskatt -11 281,00 Slutlig skatt 2008 (2009 års taxering) -10 428,00 Inbetalning skatt och moms 6 500,00 Räntekostnad, ej avdragsgill -2,00 Utgående balans 8 940,00
1750 UPPLUPNA ERSÄTTNINGAR Ingående balans 15 000,00 Bortbokning intäkt Länsstyrelsen 2009-15 000,00 Uppbokning intäkt Länsstyrelsen 2010 15 000,00 Utgående balans 15 000,00
1790 ÖVRIGA INTERIMSFORDRINGAR Ingående balans 0,00 Deltagaravgift Katarina Wennman, Riksmöte 3 037,00 Ränta 2010, uppbokning 811,12 Utgående balans 3 848,12
1920 POSTGIRO Ingående balans 347 615,90 Transaktioner under året -123 261,73 Utgående balans 224 354,17
2091-2099 EGET KAPITAL Balanserad vinst 168 283,18 Föregående års resultat 19 111,53 Årets resultat 4 436,72 Utgående balans eget kapital 191 831,43
2126-2131 PERIODISERINGSFOND 2006-2011 Periodiseringsfond TAX 2006 11 153,00 Periodiseringsfond TAX 2007 17 187,00 Periodiseringsfond TAX 2008 5 927,00 Periodiseringsfond TAX 2009 2 352,00 Periodiseringsfond TAX 2010 8 848,00 Periodiseringsfond TAX 2011 2 007,00 Utgående balans obeskattade reserver 47 474,00
2510 SKATTESKULDER Ingående balans 9 408,00 Slutlig skatt 2008 (2009 års TAX) -1 976,00 Skattekostnad årets resultat 2010 1 584,00 Utgående balans 9 016,00
2650 MOMS REDOVISNINGSKONTO Ingående balans 9 929,94 Momsredovisning från 2008-8 452,00 Moms till redovisningskonto -1 477,94 Utgående balans 0,00
2710 PERSONALENS KÄLLSKATT Ingående balans 13 680,00 Bokningar under 2010 10 140,00 Uppb. inbetalning Skatteverket -23 820,00 Utgående balans 0,00
2999 ÖVRIGA UPPLUPNA KOSTNADER / FÖRUTBETALDA INTÄKTER Ingående balans 118 787,25 Inbetalning uppbokade kostnader -118 787,25 Uppbokade kostnader 96 484,51 Utgående balans 96 484,51 SPECIFIKATION Löpnr. Företag, ledamot Belopp 1 Arb.giv.avgift och källskatt 36 718,00 2 Pulsen Konferens AB 4 584,00 3 Marks kommun 18 000,00 4 Hållbar Idé 11 039,00 5 Alcontrol AB 25 643,51 6 Myndigheten för samhällsskydd och ber. 500,00 Totalt 96 484,51