1 (1) 652012-4097 Utskriven: 2009-03-27, 10:49 2008-01-01-2008-12-31 T o m ver nr: A 50, B 12, K 1, N 7, R 11 Balansrapport TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 2008-01-01 Förändring 2008-12-31 1110 Posthus/kiosk 20 630,00 0,00 20 630,00 1119 Ack avskrivn posthus/kiosk -20 630,00 0,00-20 630,00 1120 Bastu 16 561,00 0,00 16 561,00 1121 Ack avskrivn bastu -13 112,00-1 656,00-14 768,00 1150 Tennisbana 341 799,00 0,00 341 799,00 1151 Boulebana 56 000,00 0,00 56 000,00 1155 Jollebrygga 29 959,00 0,00 29 959,00 1159 Ack avskr tennis, boule, brygg -266 263,00-39 780,00-306 043,00 1220 Inventarier och verktyg 3 900,00 12 109,00 16 009,00 1229 Ack avskrivn inv/verktyg -1 560,00-3 202,00-4 762,00 1240 Båtar 88 225,00 0,00 88 225,00 1249 Ack avskrivn Båtar -73 465,00-4 920,00-78 385,00 1354 Insats/lån Gåsö Hamn 0,00 38 000,00 38 000,00 Summa anläggningstillgångar 182 044,00 551,00 182 595,00 Omsättningstillgångar 1510 Kundfordringar 11 071,00-3 071,00 8 000,00 1590 Kundfordringar, osäkra -7 801,00-199,00-8 000,00 1680 Övr kortfristiga fordr 10 000,00-10 000,00 0,00 1910 Kassa 2 122,00 11 558,00 13 680,00 1920 Postgiro 209 847,50-34 238,15 175 609,35 1930 Sparkonto NB 1801930 96 561,11 0,00 96 561,11 Summa omsättningstillgångar 321 800,61-35 950,15 285 850,46 SUMMA TILLGÅNGAR 503 844,61-35 399,15 468 445,46 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 2091 Balanserad vinst/förlust -408 062,02 0,00-408 062,02 2098 Vinst/förlust föreg år -48 094,26-24 549,33-72 643,59 2099 Redovisat resultat -24 549,33 65 773,48 41 224,15 Summa eget kapital -480 705,61 41 224,15-439 481,46 Kortfristiga skulder 2440 Leverantörsskulder -15 639,00-5 825,00-21 464,00 2900 Uppl kost och förutb intäkter -7 500,00 0,00-7 500,00 Summa kortfristiga skulder -23 139,00-5 825,00-28 964,00 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER -503 844,61 35 399,15-468 445,46
1 (2) 652012-4097 Utskriven: 2009-03-27, 10:49 2008-01-01-2008-12-31 T o m ver nr: A 50, B 12, K 1, N 7, R 11 Resultatrapport RÖRELSENS INTÄKTER Försäljning 2008-01-01 2007-01-01 2008-12-31 2007-12-31 3020 Försäljn Medlemsavgifter 5 700,00 10 900,00 3030 Gåsö-aktiviteter 7 268,00 4 096,00 3041 Försäljn Uthyrning 2:kronor 2 540,00 1 570,00 3042 Försäljn Tenniskuponger 0,00 8 038,50 3043 Försäljn Kiosk 26 457,00 10 763,00 3044 Försäljn Tennis 18 965,00 9 600,00 3045 Försäljn Auktion 50% 5 825,00 13 463,00 3046 Försäljn Segling 4 700,00 3 000,00 3048 Försäljn Annonser Gåsöguiden 36 380,00 42 300,00 3690 Övriga sidointäker 1 952,00 5 084,00 3691 100-årskalas 18 100,00 0,00 Summa försäljning 127 887,00 108 814,50 Övriga rörelseintäkter 3900 Sponsring ny tennisbana 0,00 213 903,38 Summa övriga rörelseintäkter 0,00 213 903,38 SUMMA RÖRELSEINTÄKTER 127 887,00 322 717,88 RÖRELSENS KOSTNADER Material och varor 4010 Inköp Tennisaktiviteter -6 370,00-2 510,00 4057 Inköp Gåsöspelen, jubileum -41 255,30 0,00 4058 Inköp varor Kiosk -14 506,00-12 776,00 4090 Lämnade bidrag -1 375,00 0,00 Summa material och varor -63 506,30-15 286,00 BRUTTOVINST 64 380,70 307 431,88 Övriga externa rörelseutgifter/kostnader 5210 Hyra båtplats -1 785,00 0,00 5310 El -6 451,00-8 954,00 5614 Rep o underhåll -16 960,50 0,00 5615 Rep o underhåll 0,00-24 985,00 6110 Kontorsmaterial -178,00 0,00 6310 Företagsförsäkringar -1 271,00-1 358,00 6350 Förluster på kundfordringar -8 000,00-7 801,00 6530 Redovisningsarvode -6 000,00-6 075,00 6540 Instruktörer -10 760,00-10 135,00 6550 Arvode styrelse -4 000,00 0,00
2 (2) 652012-4097 Utskriven: 2009-03-27, 10:49 2008-01-01-2008-12-31 T o m ver nr: A 50, B 12, K 1, N 7, R 11 Resultatrapport 2008-01-01 2007-01-01 2008-12-31 2007-12-31 6570 Bankkostnader -641,35-404,50 Summa externa rörelseutgifter/kostnader -56 046,85-59 712,50 SUMMA RÖRELSEKOSTNADER -119 553,15-74 998,50 RESULTAT FÖRE AVSKRIVNINGAR 8 333,85 247 719,38 Avskrivningar 7822 Avskrivn byggnadsinv 10% -1 656,00-1 656,00 7824 Avskr anläggn 10% -39 780,00-219 504,00 7832 Avskrivn inventarier 20% -3 202,00-780,00 7834 Avskrivn båtar -4 920,00-4 920,00 Summa avskrivningar -49 558,00-226 860,00 RESULTAT EFTER AVSKRIVNINGAR -41 224,15 20 859,38 Finansiella intäkter och kostnader 8300 Ränteintäkter 0,00 3 689,95 Summa finansiella intäkter och kostnader 0,00 3 689,95 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -41 224,15 24 549,33 REDOVISAT RESULTAT -41 224,15 24 549,33
1 (1) 652012-4097 Utskriven: 2009-03-27, 10:50 2008-01-01-2008-12-31 Förteckning anläggningsregister Inv Ansk. Anskaffn.- UB ack. Redovisat nr år Konto Ver nr Beskrivning värde avskr. värde 0007 1990 1150 Tennisbana Utrangerad 0008 1990 1155 Jollebrygga 29 959 29 959 0 0004 1994 1110 Posthuset/kiosken 20 630 20 630 0 0002 1995 1220 Inventarier och verktyg Utrangerad 0003 1997 1240 Båtar 63 625 63 625 0 0001 2000 1211 Arbetsmaskiner Utrangerad 0005 2000 1120 Bastu 15 204 13 680 1 524 0005 2001 1120 Bastu 1 357 1 088 269 0009 2004 1151 Boulebana 56 000 28 000 28 000 0011 2006 1240 Kajaker Picnic R 2 st 24 600 14 760 9 840 0010 2006 1220 Frysbox FB 300 Cylinda 3 900 2 340 1 560 0012 2007 1150 Nyanlagd tennisbana 2007 341 799 248 084 93 715 0013 2008 1220 Hemmabio och projektor 12 109 2 422 9 687 569 183 424 588 144 595 Antal: 13
Maskiner,inventarier, Organisationsnummer Räkenskapsår Datum utg. redovisat värde 652012-4097 2008-01-01-2008-12-31 2009-02-17 1119 Kontonummer 1119 Kontonamn Ack avskrivn posthus/kiosk Ingående balans Förändring Utgående balans -20 630,00-20 630,00 1 Beräknad ny ttjandeperiod för tillgångarna på kontot år Av skriv ningsprocent per år % Ej av skrivningsbara maskiner och inv entarier Rad- Anskaf f ningsperiod Anskaf f ningsv ärde Av skriv ningsbart Av går: Avskriv nings- Kv arvarande ack. Ingående balans nr. ssåå-mm-dd ssåå-mm-dd belopp bart belopp sålda tillg avskriv ningsbara belopp ack av skriv ningar 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Period Anskaffningsvärden Avskrivningar 1994-01-01 1994-12-31 20 630 20 630 20 630 20 630 20 630 20 630 20 630 20 630 Totala ackumulerade av skrivningar Rad- Av går: Ack. av skr Periodens av skriv ningar nr. sålda kronor Procent kronor Procent 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Avskrivningar, forts Uppskattat Utgående restvärde redovisat värde 0,00 20 630 100,00 20 630
Organisationsnummer Räkenskapsår Datum 652012-4097 2008-01-01-2008-12-31 2008-01-01 Kontonummer 1119 Kontonamn Ack avskrivn posthus/kiosk Ingående balans Förändring Utgående balans -20 630,00-20 630,00 Maskiner, inventarier, utg. redovisat värde 1119 1 Maskiner och inventarier, utgående redovisat värde Ackumulerade anskaffningsvärden 2008-12-31 2007-12-31 Ingående ackumulerade anskaffningsvärde 20 630 20 630 Inköp Försäljningar/utrangeringar - - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 20 630 20 630 Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar - 20 630 - Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar - - Utgående ackumulerade avskrivningar - 20 630-20 630 20 630 Ackumulerade uppskrivningar Ingående ackumulerade uppskrivningar Försäljningar/utrangeringar - - Årets uppskrivningar Årets nedskrivningar på uppskrivet belopp - - Årets avskrivningar på uppskrivet belopp - - Utgående ackumulerade uppskrivningar Ackumulerade nedskrivningar Ingående nedskrivningar - - Försäljningar/utrangeringar Återförda nedskrivningar Årets nedskrivningar - - Utgående ackumulerade nedskrivningar - - Ackumulerade bidrag Ingående bidrag - - Försäljningar/utrangeringar Årets bidrag - - Utgående ackumulerade bidrag - - Utgående balans 0 0
Maskiner,inventarier, Organisationsnummer Räkenskapsår Datum utg. redovisat värde 652012-4097 2008-01-01-2008-12-31 2009-02-17 1121 Kontonummer 1121 Kontonamn Ack avskrivn bastu Ingående balans Förändring Utgående balans -13 112,00-1 656,00-14 768,00 2 Beräknad ny ttjandeperiod för tillgångarna på kontot år Av skriv ningsprocent per år % Ej av skrivningsbara maskiner och inv entarier Rad- Anskaf f ningsperiod Anskaf f ningsv ärde Av skriv ningsbart Av går: Avskriv nings- Kv arvarande ack. Ingående balans nr. ssåå-mm-dd ssåå-mm-dd belopp bart belopp sålda tillg avskriv ningsbara belopp ack av skriv ningar 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Period Anskaffningsvärden Avskrivningar 2001-01-01 2000-01-01 2001-12-31 2000-12-31 1 357 1 357 1 357 952 15 204 15 204 15 204 12 160 16 561 16 561 16 561 13 112 Totala ackumulerade av skrivningar Rad- Av går: Ack. av skr Periodens av skriv ningar nr. sålda kronor Procent kronor Procent 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Avskrivningar, forts Uppskattat Utgående restvärde redovisat värde 136 10,02 1 088 80,18 269 1 520 10,00 13 680 89,98 1 524 1 656 14 768 1 793
Organisationsnummer Räkenskapsår Datum 652012-4097 2008-01-01-2008-12-31 2008-01-01 Kontonummer 1121 Kontonamn Ack avskrivn bastu Ingående balans Förändring Utgående balans -13 112,00-1 656,00-14 768,00 Maskiner, inventarier, utg. redovisat värde 1121 2 Maskiner och inventarier, utgående redovisat värde Ackumulerade anskaffningsvärden 2008-12-31 2007-12-31 Ingående ackumulerade anskaffningsvärde 16 561 16 561 Inköp Försäljningar/utrangeringar - - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 16 561 16 561 Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar - 13 112 - Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar - 1 656 - Utgående ackumulerade avskrivningar - 14 768-11 456 1 656 13 112 Ackumulerade uppskrivningar Ingående ackumulerade uppskrivningar Försäljningar/utrangeringar - - Årets uppskrivningar Årets nedskrivningar på uppskrivet belopp - - Årets avskrivningar på uppskrivet belopp - - Utgående ackumulerade uppskrivningar Ackumulerade nedskrivningar Ingående nedskrivningar - - Försäljningar/utrangeringar Återförda nedskrivningar Årets nedskrivningar - - Utgående ackumulerade nedskrivningar - - Ackumulerade bidrag Ingående bidrag - - Försäljningar/utrangeringar Årets bidrag - - Utgående ackumulerade bidrag - - Utgående balans 1 793 3 449
Maskiner,inventarier, Organisationsnummer Räkenskapsår Datum utg. redovisat värde 652012-4097 2008-01-01-2008-12-31 2009-02-17 1159 Kontonummer 1159 Kontonamn Ack avskr tennis, boule, brygg Ingående balans Förändring Utgående balans -266 263,00-39 780,00-306 043,00 3 Beräknad ny ttjandeperiod för tillgångarna på kontot år Av skriv ningsprocent per år % Ej av skrivningsbara maskiner och inv entarier Rad- Anskaf f ningsperiod Anskaf f ningsv ärde Av skriv ningsbart Av går: Avskriv nings- Kv arvarande ack. Ingående balans nr. ssåå-mm-dd ssåå-mm-dd belopp bart belopp sålda tillg avskriv ningsbara belopp ack av skriv ningar 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Period Anskaffningsvärden Avskrivningar 2007-01-01 2004-01-01 2007-12-31 2004-12-31 341 799 341 799 341 799 213 904 56 000 56 000 56 000 22 400 397 799 397 799 397 799 236 304 Totala ackumulerade av skrivningar Rad- Av går: Ack. av skr Periodens av skriv ningar nr. sålda kronor Procent kronor Procent 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Avskrivningar, forts Uppskattat Utgående restvärde redovisat värde 34 180 10,00 248 084 72,58 93 715 5 600 10,00 28 000 50,00 28 000 39 780 276 084 121 715
Organisationsnummer Räkenskapsår Datum 652012-4097 2008-01-01-2008-12-31 2008-01-01 Kontonummer 1159 Kontonamn Ack avskr tennis, boule, brygg Ingående balans Förändring Utgående balans -266 263,00-39 780,00-306 043,00 Maskiner, inventarier, utg. redovisat värde 1159 3 Maskiner och inventarier, utgående redovisat värde 2008-12-31 2007-12-31 397 799 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde Inköp Försäljningar/utrangeringar - - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 397 799 233 840 341 799 177 840 397 799 Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar - 236 304 - Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar - 39 780 - Utgående ackumulerade avskrivningar - 276 084-194 640 177 840 219 504 236 304 Ackumulerade uppskrivningar Ingående ackumulerade uppskrivningar Försäljningar/utrangeringar - - Årets uppskrivningar Årets nedskrivningar på uppskrivet belopp - - Årets avskrivningar på uppskrivet belopp - - Utgående ackumulerade uppskrivningar Ackumulerade nedskrivningar Ingående nedskrivningar - - Försäljningar/utrangeringar Återförda nedskrivningar Årets nedskrivningar - - Utgående ackumulerade nedskrivningar - - Ackumulerade bidrag Ingående bidrag - - Försäljningar/utrangeringar Årets bidrag - - Utgående ackumulerade bidrag - - Utgående balans 121 715 161 495
Maskiner och inventarier, Organisationsnummer Räkenskapsår Datum skattemässiga 652012-4097 2008-01-01-2008-12-31 2009-02-17 avskrivningar 4 Huvudregeln (Avskrivning 30 %) Ingående skattemässigt restvärde (avskrivningsbara) Nyanskaffningar som fanns vid periodens utgång Ianspråktagna medel från investeringsfond mm Ersättning för sålda eller förlorade tillgångar som fanns vid periodens ingång Kvarstående värde Summa + - - 182 044 12 109 194 153 194 153 Lägsta värde enligt huvudregeln: 70,00 % av restbeloppet = 135 907 Alternativregeln (Avskrivning 20 %) Period Kvarvarande Ianspråktagna medel Underlag ssåå-mm-dd ssåå-mm-dd anskaffningsvärden från invest.fond mm 2008-01-01 2007-01-01 2006-01-01 2005-01-01 2004-01-01 2008-12-31 2007-12-31 2006-12-31 2005-12-31 2004-12-31 12 109 12 109 X 80,00 = 9 687 X = 28 500 28 500 X 40,00 = 11 400 X = 341 799 341 799 60,00 205 079 56 000 56 000 20,00 X = Lägsta värde enligt alternativregeln: 226 166 Utgående skattemässigt restvärde: 144 595 Sammanställning över anskaffningsvärden och avskrivningar Kvarvarande avskrivningsbara belopp, avskrivningsbara Kvarvarande anskaffningsvärden, ej avskrivningsbara Ackumulerade avskrivningar enligt plan Uppskattat restvärde Redovisat värde Ack. uppskrivningar minus gjorda avskr. på uppskrivningar (netto) Ackumulerade avskrivningar över plan Skattemässigt restvärde (inkl. ej avskrivningsbara) + - + = - - = Utgående balans Ingående balans 539 224 527 115 394 629 345 071 144 595 182 044 144 595 182 044 Till resultaträkningen Periodens avskrivningar enligt plan Förändring avskrivningar över plan 49 558 Sammanställning över vinst/förlust vid försäljning/utrangering Försäljningsintäkt Avskrivningsbart belopp Avgår: Ackumulerade avskrivningar Oavskrivet restvärde Re s ultat Vinst vid avyttring Förlust vid avyttring Vinst Förlust - - - = - =
Maskiner,inventarier, Organisationsnummer Räkenskapsår Datum utg. redovisat värde 652012-4097 2008-01-01-2008-12-31 2009-02-17 1219 Kontonummer 1219 Kontonamn Ack avskrivn arb.maskiner Ingående balans Förändring Utgående balans 5 Beräknad ny ttjandeperiod för tillgångarna på kontot år Av skriv ningsprocent per år % Ej av skrivningsbara maskiner och inv entarier Rad- Anskaf f ningsperiod Anskaf f ningsv ärde Av skriv ningsbart Av går: Avskriv nings- Kv arvarande ack. Ingående balans nr. ssåå-mm-dd ssåå-mm-dd belopp bart belopp sålda tillg avskriv ningsbara belopp ack av skriv ningar 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Period Anskaffningsvärden Avskrivningar 2008-01-01 2008-12-31 Totala ackumulerade av skrivningar Rad- Av går: Ack. av skr Periodens av skriv ningar nr. sålda kronor Procent kronor Procent 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Avskrivningar, forts Uppskattat Utgående restvärde redovisat värde
Organisationsnummer Räkenskapsår Datum 652012-4097 2008-01-01-2008-12-31 2008-01-01 Kontonummer 1219 Kontonamn Ack avskrivn arb.maskiner Ingående balans Förändring Utgående balans Maskiner, inventarier, utg. redovisat värde 1219 5 Maskiner och inventarier, utgående redovisat värde Ackumulerade anskaffningsvärden 2008-12-31 2007-12-31 Ingående ackumulerade anskaffningsvärde 3 500 Inköp Försäljningar/utrangeringar - - 3 500 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0 Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar - - Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar - - Utgående ackumulerade avskrivningar - - 3 500 3 500 0 Ackumulerade uppskrivningar Ingående ackumulerade uppskrivningar Försäljningar/utrangeringar - - Årets uppskrivningar Årets nedskrivningar på uppskrivet belopp - - Årets avskrivningar på uppskrivet belopp - - Utgående ackumulerade uppskrivningar Ackumulerade nedskrivningar Ingående nedskrivningar - - Försäljningar/utrangeringar Återförda nedskrivningar Årets nedskrivningar - - Utgående ackumulerade nedskrivningar - - Ackumulerade bidrag Ingående bidrag - - Försäljningar/utrangeringar Årets bidrag - - Utgående ackumulerade bidrag - - Utgående balans 0
Organisationsnummer Räkenskapsår Datum 652012-4097 2008-01-01-2008-12-31 2009-02-17 Kontonummer 1220 Kontonamn Inventarier och verktyg Ingående balans Förändring Utgående balans 3 900,00 12 109,00 16 009,00 Periodens anskaffningar Beräknad ny ttjandeperiod Av skriv ningsprocent per år Ej av skrivningsbara år % inv entarier Maskiner och inventarier, periodens anskaffningar 1220 6 Anskaf fnings- Verif ikations- Beskriv ning Antal Av skriv ningsbart Del- Såld, utrangerad datum nummer belopp inköp Datum 2008-07-17 Hemmabio och projektor 12 109 Totala avskrivningsbart belopp: Periodens anskaffningar som är sålda eller utrangerade: Summa kvarvarande inköpta inventarier: 12 109 12 109 Beräknade planenliga avskrivningar: 2 422
Maskiner,inventarier, Organisationsnummer Räkenskapsår Datum utg. redovisat värde 652012-4097 2008-01-01-2008-12-31 2009-02-17 1229 Kontonummer 1229 Kontonamn Ack avskrivn inv/verktyg Ingående balans Förändring Utgående balans -1 560,00-3 202,00-4 762,00 7 Beräknad ny ttjandeperiod för tillgångarna på kontot år Av skriv ningsprocent per år % Ej av skrivningsbara maskiner och inv entarier Rad- Anskaf f ningsperiod Anskaf f ningsv ärde Av skriv ningsbart Av går: Avskriv nings- Kv arvarande ack. Ingående balans nr. ssåå-mm-dd ssåå-mm-dd belopp bart belopp sålda tillg avskriv ningsbara belopp ack av skriv ningar 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Period Anskaffningsvärden Avskrivningar 2008-01-01 2006-01-01 2008-12-31 2006-12-31 12 109 12 109 12 109 3 900 3 900 3 900 1 560 16 009 16 009 16 009 1 560 Totala ackumulerade av skrivningar Rad- Av går: Ack. av skr Periodens av skriv ningar nr. sålda kronor Procent kronor Procent 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Avskrivningar, forts Uppskattat Utgående restvärde redovisat värde 2 422 20,00 2 422 20,00 9 687 780 20,00 2 340 60,00 1 560 3 202 4 762 11 247
Organisationsnummer Räkenskapsår Datum 652012-4097 2008-01-01-2008-12-31 2008-01-01 Kontonummer 1229 Kontonamn Ack avskrivn inv/verktyg Ingående balans Förändring Utgående balans -1 560,00-3 202,00-4 762,00 Maskiner, inventarier, utg. redovisat värde 1229 7 Maskiner och inventarier, utgående redovisat värde Ackumulerade anskaffningsvärden 2008-12-31 2007-12-31 Ingående ackumulerade anskaffningsvärde 3 900 39 067 Inköp 12 109 Försäljningar/utrangeringar - - 35 167 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 16 009 3 900 Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar - 1 560 - Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar - 3 202 - Utgående ackumulerade avskrivningar - 4 762-35 947 35 167 780 1 560 Ackumulerade uppskrivningar Ingående ackumulerade uppskrivningar Försäljningar/utrangeringar - - Årets uppskrivningar Årets nedskrivningar på uppskrivet belopp - - Årets avskrivningar på uppskrivet belopp - - Utgående ackumulerade uppskrivningar Ackumulerade nedskrivningar Ingående nedskrivningar - - Försäljningar/utrangeringar Återförda nedskrivningar Årets nedskrivningar - - Utgående ackumulerade nedskrivningar - - Ackumulerade bidrag Ingående bidrag - - Försäljningar/utrangeringar Årets bidrag - - Utgående ackumulerade bidrag - - Utgående balans 11 247 2 340
Maskiner,inventarier, Organisationsnummer Räkenskapsår Datum utg. redovisat värde 652012-4097 2008-01-01-2008-12-31 2009-02-17 1249 Kontonummer 1249 Kontonamn Ack avskrivn Båtar Ingående balans Förändring Utgående balans -73 465,00-4 920,00-78 385,00 8 Beräknad ny ttjandeperiod för tillgångarna på kontot år Av skriv ningsprocent per år % Ej av skrivningsbara maskiner och inv entarier Rad- Anskaf f ningsperiod Anskaf f ningsv ärde Av skriv ningsbart Av går: Avskriv nings- Kv arvarande ack. Ingående balans nr. ssåå-mm-dd ssåå-mm-dd belopp bart belopp sålda tillg avskriv ningsbara belopp ack av skriv ningar 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Period Anskaffningsvärden Avskrivningar 2006-01-01 1997-01-01 2006-12-31 1997-12-31 24 600 24 600 24 600 9 840 63 625 63 625 63 625 63 625 88 225 88 225 88 225 73 465 Totala ackumulerade av skrivningar Rad- Av går: Ack. av skr Periodens av skriv ningar nr. sålda kronor Procent kronor Procent 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Avskrivningar, forts Uppskattat Utgående restvärde redovisat värde 4 920 20,00 14 760 60,00 9 840 0,00 63 625 100,00 4 920 78 385 9 840
Organisationsnummer Räkenskapsår Datum 652012-4097 2008-01-01-2008-12-31 2008-01-01 Kontonummer 1249 Kontonamn Ack avskrivn Båtar Ingående balans Förändring Utgående balans -73 465,00-4 920,00-78 385,00 Maskiner, inventarier, utg. redovisat värde 1249 8 Maskiner och inventarier, utgående redovisat värde Ackumulerade anskaffningsvärden 2008-12-31 2007-12-31 Ingående ackumulerade anskaffningsvärde 88 225 88 225 Inköp Försäljningar/utrangeringar - - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 88 225 88 225 Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar - 73 465 - Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar - 4 920 - Utgående ackumulerade avskrivningar - 78 385-68 545 4 920 73 465 Ackumulerade uppskrivningar Ingående ackumulerade uppskrivningar Försäljningar/utrangeringar - - Årets uppskrivningar Årets nedskrivningar på uppskrivet belopp - - Årets avskrivningar på uppskrivet belopp - - Utgående ackumulerade uppskrivningar Ackumulerade nedskrivningar Ingående nedskrivningar - - Försäljningar/utrangeringar Återförda nedskrivningar Årets nedskrivningar - - Utgående ackumulerade nedskrivningar - - Ackumulerade bidrag Ingående bidrag - - Försäljningar/utrangeringar Årets bidrag - - Utgående ackumulerade bidrag - - Utgående balans 9 840 14 760
Övriga långfristiga Organisationsnummer Räkenskapsår Datum fordringar 652012-4097 2008-01-01-2008-12-31 2009-02-17 1354 Kontonummer 1354 Kontonamn Insats/lån Gåsö Hamn Ingående balans Förändring Utgående balans Övriga långfristiga fordringar 38 000,00 38 000,00 9 Namn eller beskrivning Bilaga Konto Belopp Inbetalt 2008 38 000,00 Summa 38 000,00
Organisationsnummer 652012-4097 2008-01-01-2008-12-31 2009-02-17 1510 Kundfordringar Räkenskapsår Kontonummer Kontonamn Ingående balans Förändring Utgående balans Datum 11 071,00-3 071,00 8 000,00 Kundfordringar 10 1510 Kundfordringar Betalnings- Kundens namn Referensnummer Fakturadatum Fakturanummer Summa fordran datum 8 000,00 Summa 8 000,00
Nedskrivning av Organisationsnummer Räkenskapsår Datum kundfordringar 652012-4097 2008-01-01-2008-12-31 2009-02-17 1590 Kontonummer 1590 Kontonamn Kundfordringar, osäkra Ingående balans Förändring Utgående balans -7 801,00-199,00-8 000,00 Nedskrivning av kundfordringar 11 Faktura - Förfallo- Kundens namn datum Fakturanummer datum Konto Summa fordran Enl spec 6350 8 000,00 Summa 8 000,00
Organisationsnummer Räkenskapsår Datum 652012-4097 2008-01-01-2008-12-31 2009-02-17 Kassa och bank 12 Kassa och bank Namn eller beskrivning Bilaga Konto Belopp Kassa Postgiro Sparkonto NB 1801930 1910 1920 1930 13 680,00 175 609,35 96 561,11 Summa 285 850,46
Organisationsnummer 652012-4097 2008-01-01-2008-12-31 2009-02-17 1910 Kassa Räkenskapsår Kontonummer Kontonamn Ingående balans Förändring Utgående balans Datum 2 122,00 11 558,00 13 680,00 Kassainventering 13 1910 Upprättad av På balansdagen har kassainventering skett. Därvid har summabeloppet kunnat fastställas till 13 680,00 kronor. Undertecknad intygar riktigheten
Specifikation av kassa i svenska kronor Sedlar Valör Antal Summa 1 000 500 100 50 20 Mynt 10,00 5,00 1,00 0,50 Summa Specifikation av kassa i utländsk valuta Land Beteckning Valör Antal Kurs Kursdag Summa Checkar Summa Avser Datum Belopp Ej bokförda verifikat Summa Avser Datum Belopp Insatt 2009-01-10 13 680,00 Summa 13 680,00 Summ a inventerat belopp Bokförd kassabehållning Differens 13 680,00 11 928,00 1 752,00
Organisationsnummer Räkenskapsår Datum 652012-4097 2008-01-01-2008-12-31 2009-02-17 Eget kapital i ekonomisk förening 14 Belopp vid årets ingång Ökning av insatskapital Inbetalda Reservfond Balanserad insatser vinst/förlust + + +/- +/- + +/- 408 062 Minskning av insatskapital - +/- +/- +/- +/- +/- Disposition av föregående års resultat: +/- +/- +/- +/- +/- Utdelning Årets resultat Belopp vid årets utgång = = = 408 062 Vinst/förlust föreg år Årets resultat Total Belopp vid årets ingång + 48 094 +/- 24 550 480 706 Ökning av insatskapital - - Minskning av insatskapital + + +/- +/- Disposition av föregående års resultat: +/- +/- +/- 24 550 +/- -24 550 Utdelning - - Årets resultat +/- -27 151-27 151 Belopp vid årets utgång = 72 644 = -27 151 453 555
Organisationsnummer Räkenskapsår Datum 652012-4097 2008-01-01-2008-12-31 2009-02-17 2440 Kontonummer 2440 Kontonamn Leverantörsskulder Ingående balans Förändring Utgående balans Leverantörsskulder -15 639,00-5 825,00-21 464,00 Leverantörsskulder 15 Betalnings- Leverantörens namn Fakturadatum Fakturanummer Konto Summa skuld datum Gåsö Viltvård 50 % av auktionen 50% av auktionen 50% av auktionen 2008 2007 2006 5 825,00 13 464,00 2 175,00 Summa 21 464,00
Organisationsnummer Räkenskapsår Datum 652012-4097 2008-01-01-2008-12-31 2009-02-17 Kontonummer Kontonamn 2900 Uppl kost och förutb intäkter Ingående balans Förändring Utgående balans -7 500,00-7 500,00 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2900 16 Namn eller beskrivning Bilaga Konto Belopp Skeppstedt redovisning KB 6530 7 500,00 Summa 7 500,00
Årsredovisning för 652012-4097 Räkenskapsåret 2008
1(7) 652012-4097 Styrelsen för får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2008. Förvaltningsberättelse Verksamhet Under verksamhetsåret har följande aktiviteter ägt rum i föreningens regi: Midsommarfirande, Gåsöspel, GåsöRunt, auktion, tennis- och Golfturnering samt segel- och tennisskola. Årets resultat blir negativt, bland annat beroende på kostnaderna för firande av föreningens hundraårsjubileum. Årgång 29 av Gåsö-guiden har tryckts och distribuerats i förenings regi. Ordinarie stämma hölls 2008-07-20 och styrelsen har haft tre protokollförda sammanträden. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel: balanserad vinst 480 706 årets förlust -41 224 439 482 disponeras så att i ny räkning överföres 439 482 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
2(7) 652012-4097 2008-01-01 2007-01-01 Resultaträkning Not -2008-12-31-2007-12-31 Intäkter 1 125 935 103 730 Donationer och bidrag 1 952 218 987 127 887 322 717 Rörelsens kostnader 2 Kostnader -119 553-74 998 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 3-49 558-226 860-169 111-301 858 Rörelseresultat -41 224 20 859 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 0 3 690 Resultat efter finansiella poster -41 224 24 549 Årets resultat -41 224 24 549
3(7) 652012-4097 Balansräkning Not 2008-12-31 2007-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnar, anläggningar, maskiner och inventarier 4 144 595 182 044 Finansiella anläggningstillgångar Andel/lån Gåsö hamn 38 000 0 Summa anläggningstillgångar 182 595 182 044 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 0 3 270 Övriga fordringar 0 10 000 0 13 270 Kassa och bank 285 850 308 531 Summa omsättningstillgångar 285 850 321 801 Summa tillgångar 468 445 503 845
4(7) 652012-4097 Balansräkning Not 2008-12-31 2007-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 5 Fritt eget kapital Balanserat resultat 480 706 456 156 Årets resultat -41 224 24 549 439 482 480 705 Summa eget kapital 439 482 480 705 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 21 464 15 639 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 7 499 7 501 28 963 23 140 Summa eget kapital och skulder 468 445 503 845
5(7) 652012-4097 Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Noter Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft några anställda och några löner och ersättningar har inte utbetalats. 1 Föreningens intäkter 2008 2007 Försäljn Medlemsavgifter 5 700 10 900 Försäljn Uthyrning 2:kronor 2 540 1 570 Försäljning Gåsöspelen och jubileum 25 368 4 096 Försäljn Kiosk 26 457 10 763 Försäljn Auktion 50% 5 825 13 463 Tennis o Seglarskola 23 665 20 638 Försäljn Annonser Gåsöguiden 36 380 42 300 Gåvor och bidrag 1 952 5 084 127 887 108 814 2 Föreningens kostnader 2008 2007 Varuinköp kiosk och Gåsöspel 55 761 12 776 Tennisaktiviteter 6 370 2 510 Bidrag 1 375 0 Elektricitet 6 451 8 954 Reparation och underhåll 0 24 985 Instruktörer 10 760 10 135 Övrig administration 15 912 15 638 96 629 74 998
6(7) 652012-4097 3 Avskrivningar och nedskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Posthus/kiosk/bastu 10 % Tennisbana/jollebrygga 10 % Segelbåtar 10 % Arbetsmaskiner och inventarier 20 % En extra nedskrivning, utöver planenliga avskrivningar, har skett på nyanlagd tennisbana motsvarande de bidrag föreningen erhållit (213 904.-) 4 Byggnader, anläggningar maskiner och inventarier 2008-12-31 2007-12-31 Posthus/kiosk 20 630 20 630 Ack avskrivn posthus/kiosk -20 630-20 630 Bastu 16 561 16 561 Ack avskrivn bastu -14 768-13 112 Tennisbana 341 799 341 799 Jollebrygga 29 959 29 959 Boulebana 56 000 56 000 Ack avskrivn markanläggn -306 043-266 263 Inventarier och verktyg 16 009 3 900 Ack avskrivn inv/verktyg -4 762-1 560 Båtar 88 225 88 225 Ack avskrivn Båtar -78 385-73 465 144 595 182 044
7(7) 652012-4097 5 Förändring av eget kapital BalanseradVinst/förlust Årets vinst/förlust föreg år resultat Belopp vid årets ingång 408 062 48 094 24 550 Disposition av föregående års resultat: 24 550-24 550 Årets resultat -27 151 Belopp vid årets utgång 408 062 72 644-27 151 Gåsö 2009-03-26 Torsten Johansson Peter Åslund Lisa Haeger Ingeborg Simonsson Maria Iversén Patrik Cornelius Sture Sunden Ulf Tengroth Måns Gjötterberg Revisorspåteckning Min revisionsberättelse har avgivits 2009-03-26 Michael Francke Revisor
Årsredovisning för 652012-4097 Räkenskapsåret 2008 Fastställelseintyg Undertecknad styrelseledamot intygar härmed, dels att denna kopia av årsredovisningen överensstämmer med originalet, dels att resultat- och balansräkningen fastställts på ordinarie föreningsstämma 2009-02-28. Stämman beslöt tillika godkänna styrelsens förslag till resultatdisposition. Gåsö 2009-02-28 Torsten Johansson
Revisionsberättelse Till föreningsstämman i Org.nr 652012-4097 Jag har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning i Gåso Vänner Tennis & Segelkubb för räkenskapsåret 2008. Det är styrelsen som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen. Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av min revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att jag planerat och genomfört revisionen för att i rimlig grad försäkra mig om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga fel. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens tillämpning av dem samt att bedöma den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Jag har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt handlat i strid med lagen om ekonomiska föreningar, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Jag anser att min revision ger mig rimlig grund för mina uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger därmed en rättvisande bild av föreningens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Jag tillstyrker att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen, disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Gåsö den 26 mars 2009 Michael Francke Revisor
Föreningsstämmoprotokoll 1(2) fört vid s ordinarie föreningsstämma 2009-02-28. 1 Ordförande Till ordförande för stämman tillika protokollförare valdes. 2 Stämmans behörighet Stämman förklarades vara i stadgeenlig ordning utlyst. 3 Årsredovisning och revisionsberättelse Årsredovisning och revisionsberättelse för räkenskapsåret 2008 föredrogs. 4 Resultat- och balansräkning Resultaträkning och balansräkning för räkenskapsåret fastställdes. 5 Resultatdisposition I enlighet med styrelsens förslag beslutade man att till förfogande stående vinstmedel, kr 439 482, skulle disponeras enligt följande: i ny räkning överföres 439 482 6 Ansvarsfrihet Styrelsens ledamöter beviljades ansvarsfrihet för räkenskapsåret 2008. 7 Arvoden Det beslutades att något styrelsearvode ej skulle utgå. Det beslutades att styrelsen skulle träffa överenskommelse med revisorerna om ersättning för revisionen. 8 Val Det beslutades att styrelsen ska bestå av 9 ledamöter. Till ledamöter för tiden intill dess nästa ordinarie föreningsstämma hållits valdes: Torsten Johansson Peter Åslund Lisa Haeger Ingeborg Simonsson Maria Iversén Patrik Cornelius Sture Sunden Ulf Tengroth
Måns Gjötterberg 2(2) Till revisor för tiden intill dess nästa ordinarie föreningsstämma hållits valdes: 9 Avslutning Då inga övriga ärenden förelåg till behandling förklarades stämman avslutad. Ordförande