Bokslutsbilaga Byggnader och mark, utg. redovisat värde

Transkript

1 Kontonummer 1110 Byggnader och mark, utg. redovisat värde 2 Byggnader och mark, utgående redovisat värde Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde Inköp Omklassificeringar +/ +/ Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar Omklassificeringar +/ +/ Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Ackumulerade uppskrivningar netto Ingående ackumulerade uppskrivningar Omklassificeringar +/ +/ Årets uppskrivningar Årets nedskrivningar på uppskrivet belopp Årets avskrivningar på uppskrivet belopp Utgående ackumulerade uppskrivningar netto Ackumulerade nedskrivningar Ingående ackumulerade nedskrivningar Återförda nedskrivningar Omklassificeringar +/ +/ Årets nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Ackumulerade bidrag Ingående bidrag Omklassificeringar +/ +/ Årets bidrag Utgående ackumulerade bidrag Utgående balans Taxeringsvärde byggnader Taxeringsvärden mark

2 Avskrivning Lekplats , , ,00 Maskiner och inventarier, utg. redovisat värde 3 Beräknad ny ttjandeperiod f ör tillgångarna på kontot år Avskriv ningsprocent per år % Ej av skrivningsbara maskiner och inv entarier Rad Anskaf f ningsperiod Anskaf f ningsv ärde Avskriv ningsbart Avgår: Avskriv nings Kvarv arande ack. Ingående balans nr. ssååmmdd ssååmmdd belopp bart belopp sålda tillg avskriv ningsbara belopp ack av skriv ningar Period Anskaffningsvärden Avskrivningar Totala ackumulerade av skrivningar Rad Avgår: Ack. av skr Periodens av skrivningar nr. sålda kronor Procent kronor Procent Avskrivningar, forts Uppskattat Utgående restvärde redovisat värde , ,

3 Avskrivning Lekplats , , ,00 Maskiner och inventarier, utgående redovisat värde Maskiner, inventarier, utg. redovisat värde 3 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde Inköp Omklassificeringar +/ +/ Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar Omklassificeringar +/ +/ Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Ackumulerade uppskrivningar Ingående ackumulerade uppskrivningar Omklassificeringar +/ +/ Årets uppskrivningar Årets nedskrivningar på uppskrivet belopp Årets avskrivningar på uppskrivet belopp Utgående ackumulerade uppskrivningar Ackumulerade nedskrivningar Ingående nedskrivningar Återförda nedskrivningar Omklassificeringar +/ +/ Årets nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Ackumulerade bidrag Ingående bidrag Omklassificeringar +/ +/ Årets bidrag Utgående ackumulerade bidrag Utgående balans

4 Maskiner och inventarier, skattemässiga avskrivningar 5 Huvudregeln (Avskrivning 30 %) Ingående skattemässigt restvärde (avskrivningsbara) Nyanskaffningar som fanns vid periodens utgång Ianspråktagna medel från investeringsfond mm Ersättning för sålda eller förlorade tillgångar som fanns vid periodens ingång Kvarstående värde Summa Lägsta värde enligt huvudregeln: 70,00 % av restbeloppet = Alternativregeln (Avskrivning 20 %) Period Kvarvarande Ianspråktagna medel Underlag ssååmmdd ssååmmdd anskaffningsvärden från invest.fond mm X 80,00 = X 60,00 = X 40,00 = X 20,00 = X = Lägsta värde enligt alternativregeln: Utgående skattemässigt restvärde: Sammanställning över anskaffningsvärden och avskrivningar Kvarvarande avskrivningsbara belopp, avskrivningsbara Kvarvarande anskaffningsvärden, ej avskrivningsbara Ackumulerade avskrivningar enligt plan Uppskattat restvärde Redovisat värde Ack. uppskrivningar minus gjorda avskr. på uppskrivningar (netto) Ackumulerade avskrivningar över plan Skattemässigt restvärde (inkl. ej avskrivningsbara) + + = = Utgående balans Ingående balans Till resultaträkningen Periodens avskrivningar enligt plan Förändring avskrivningar över plan Sammanställning över vinst/förlust vid försäljning/utrangering Försäljningsintäkt Avskrivningsbart belopp Avgår: Ackumulerade avskrivningar Oavskrivet restvärde Re s ultat Vinst vid avyttring Förlust vid avyttring Vinst Förlust = =

5 Ack avskrivning gräsklippare , , ,00 Maskiner och inventarier, utg. redovisat värde 6 Beräknad ny ttjandeperiod f ör tillgångarna på kontot år Avskriv ningsprocent per år % Ej av skrivningsbara maskiner och inv entarier Rad Anskaf f ningsperiod Anskaf f ningsv ärde Avskriv ningsbart Avgår: Avskriv nings Kvarv arande ack. Ingående balans nr. ssååmmdd ssååmmdd belopp bart belopp sålda tillg avskriv ningsbara belopp ack av skriv ningar Period Anskaffningsvärden Avskrivningar Totala ackumulerade av skrivningar Rad Avgår: Ack. av skr Periodens av skrivningar nr. sålda kronor Procent kronor Procent Avskrivningar, forts Uppskattat Utgående restvärde redovisat värde , ,

6 Ack avskrivning gräsklippare , , ,00 Maskiner och inventarier, utgående redovisat värde Maskiner, inventarier, utg. redovisat värde 6 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde Inköp Omklassificeringar +/ +/ Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar Omklassificeringar +/ +/ Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Ackumulerade uppskrivningar Ingående ackumulerade uppskrivningar Omklassificeringar +/ +/ Årets uppskrivningar Årets nedskrivningar på uppskrivet belopp Årets avskrivningar på uppskrivet belopp Utgående ackumulerade uppskrivningar Ackumulerade nedskrivningar Ingående nedskrivningar Återförda nedskrivningar Omklassificeringar +/ +/ Årets nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Ackumulerade bidrag Ingående bidrag Omklassificeringar +/ +/ Årets bidrag Utgående ackumulerade bidrag Utgående balans

7 Ack avskr på inv/verktyg , , ,00 Maskiner och inventarier, utg. redovisat värde 7 Beräknad ny ttjandeperiod f ör tillgångarna på kontot år Avskriv ningsprocent per år % Ej av skrivningsbara maskiner och inv entarier Rad Anskaf f ningsperiod Anskaf f ningsv ärde Avskriv ningsbart Avgår: Avskriv nings Kvarv arande ack. Ingående balans nr. ssååmmdd ssååmmdd belopp bart belopp sålda tillg avskriv ningsbara belopp ack av skriv ningar Period Anskaffningsvärden Avskrivningar Totala ackumulerade av skrivningar Rad Avgår: Ack. av skr Periodens av skrivningar nr. sålda kronor Procent kronor Procent Avskrivningar, forts Uppskattat Utgående restvärde redovisat värde , ,

8 Ack avskr på inv/verktyg , , ,00 Maskiner och inventarier, utgående redovisat värde Maskiner, inventarier, utg. redovisat värde 7 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde Inköp Omklassificeringar +/ +/ Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar Omklassificeringar +/ +/ Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Ackumulerade uppskrivningar Ingående ackumulerade uppskrivningar Omklassificeringar +/ +/ Årets uppskrivningar Årets nedskrivningar på uppskrivet belopp Årets avskrivningar på uppskrivet belopp Utgående ackumulerade uppskrivningar Ackumulerade nedskrivningar Ingående nedskrivningar Återförda nedskrivningar Omklassificeringar +/ +/ Årets nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Ackumulerade bidrag Ingående bidrag Omklassificeringar +/ +/ Årets bidrag Utgående ackumulerade bidrag Utgående balans

9 Huv udkontonummer Kontonamn Beräknad ny ttjandeperiod 1230 Fiberoptik Avskriv ningsprocent per år år % Periodens anskaffningar , ,00 Ej av skrivningsbara inv entarier Maskiner och inventarier, periodens anskaffningar 8 Anskaffnings Verifikations Beskrivning Antal Avskrivningsbart Del Såld, utrangerad datum nummer belopp inköp Datum Fiberoptik Nej Totala avskrivningsbart belopp: Periodens anskaffningar som är sålda eller utrangerade: Summa kvarvarande inköpta inventarier: Beräknade planenliga avskrivningar:

10 Avskrivning fiberoptik , ,00 Immateriella tillgångar, utg. redovisat värde 9 Beräknad ny ttjandeperiod f ör tillgångarna på kontot år Avskriv ningsprocent per år % Ej av skrivningsbara immateriella tillgångar Period Anskaffningsvärden Avskrivningar Anskaf f ningsperiod Anskaf f nings Avskriv nings Avgår: Avskriv nings Kvarv arande ack. Ingående balans ssååmmdd ssååmmdd v ärde bart belopp bart belopp sålda tillg. avskriv ningsbara belopp ack av skriv ningar Period Avskrivningar, forts Utgående redovisat värde , , Totala ack avskriv ningar Anskaf f ningsperiod Avgår: Ack. av skr Periodens av skrivningar ssååmmdd ssååmmdd sålda tillgångar kronor Procent kronor Procent

11 Avskrivning fiberoptik , ,00 Immateriella tillgångar, utgående redovisat värde Immateriella tillgångar, utg. redovisat värde 9 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Inköp Omklassificeringar +/ +/ Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Omklassificeringar +/ +/ Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Ackumulerade uppskrivningar netto Ingående uppskrivningar Omklassificeringar +/ +/ Årets uppskrivningar Årets nedskrivningar på uppskrivet belopp Årets avskrivningar på uppskrivet belopp Utgående ackumulerade uppskrivningar netto Ackumulerade nedskrivningar Ingående nedskrivningar Återförda nedskrivningar Omklassificeringar +/ +/ Årets nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Ackumulerade bidrag Ingående bidrag Omklassificeringar +/ +/ Årets bidrag Utgående ackumulerade bidrag Utgående redovisat värde

12 Medlemsfordringar 4 400, ,00 Kundfordringar Kundfordringar 11 Betalnings Kundens namn Referensnummer Fakturadatum Fakturanummer Summa fordran datum Fastigheten Kulgränd ,00 Fastigheten Kulgränd ,00 Summa 4 400,00 Fastigheten Kulgränd 5 har antagligen betalat till ert gamla pgkonto som hade upphört. Under utredning.

13 Förutbetalda försäkringspremie 4 250,00 850, ,00 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 14 Namn eller beskrivning Bilaga Konto Belopp Försäkring Villaägarna ,00 Summa 5 100,00

14 Kassa och bank 16 Kassa och bank Namn eller beskrivning Bilaga Konto Belopp Swedbank ,37 Placeringskonto Swedbank ,57 Summa ,94

15 Eget kapital i ekonomisk förening 18 Belopp vid årets ingång + + +/ +/ + +/ +/ +/ +/ +/ +/ Disposition av föregående års resultat: +/ +/ +/ +/ +/ +/ +/ +/ Årets resultat Belopp vid årets utgång = = = Balanserat Årets resultat resultat Total +/ +/ +/ Belopp vid årets ingång / / +/ Disposition av föregående års resultat: +/ / / +/ +/ +/ +/ +/ Årets resultat +/ +/ Belopp vid årets utgång = =

16 Leverantörsskulder 2440 Leverantörsskulder 8 147, ,93 Leverantörsskulder 22 Betalnings Leverantörens namn Fakturadatum Fakturanummer Konto Summa skuld datum Salanders Åkeri , Nordic Green Energy , SRV , Vattenfall , Summa 8 147,93

17 Innehållen personalskatt 1 041,00 306, ,00 Avstämning av personalens skatter 24 Period Innehållen skatt Redovisad skatt Dif ferens Juni September Summa

18 Avräkn lagstadgade sociala avg , , ,00 Avräkning sociala avgifter 25 Skuld sociala avgifter Skuld enligt skattedeklaration Ange månad Juni September 1 817,00 Tillkommer Rättelse av skattedeklaration+/ Ange månad Ej betalda/restförda avgifter Ange period Summa avräkning sociala avgifter 1 817,00

19 Skuld på skattekonto 50,00 50,00 Övriga kortfristiga skulder 26 Namn eller beskrivning Bilaga Konto Belopp Skuld på skattekonto ,00 Summa 50,00

20 Långfristiga skulder 31 Lån mm 2350,2352, , ,00 Namn eller beskrivning Lån nummer etc Bilaga Konto Belopp Lån Swedbank ,00 Byggkredit Swedbank ,00 Outnyttjad byggkredit ,00 Summa ,00

21 Årsredovisning för Räkenskapsåret Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 1 Resultaträkning 2 Balansräkning 34 Tilläggsupplysningar 57

22 Org.nr (7) Styrelsen för får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Se separat skrivelse Väsentliga händelser under räkenskapsåret Se separat skrivelse Resultat och ställning Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat och balansräkning med tilläggsupplysningar.

23 Org.nr Resultaträkning Not (7) Verksamhetens intäkter Nettoomsättning Övriga verksamhetsintäkter 50 0 Summa verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa verksamhetens kostnader Verksamhetsresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella poster Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Årets resultat

24 Org.nr (7) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

25 Org.nr (7) Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 6 Balanserat kapital Långfristiga skulder Checkräkningskredit Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 0 1 Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

26 Org.nr (7) Tilläggsupplysningar Not 1 Redovisnings och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Medlemsavgifter Medlemsavgifter omfattar inbetalningar för medlemsskap i den ideella föreningen. Medlemsavgifter intäktsförs vid inbetalning från medlem. Anläggningstillgångar Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningstider tillämpas: Garage Lekplats Gräsklippare Skyltar & Märken Fiberoptik 25 år 10 år 5 år 5 år 10 år Not 2 Nettoomsättning Medlemsavgifter Medlemsavgifter Summa

27 Org.nr (7) Not 3 Anställda och personalkostnader Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader inklusive pensionskostnader Löner och andra ersättningar Sociala kostnader och pensionskostnader (varav pensionskostnader) (0 0) Totala löner, andra ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader Inga styrelsearvoden har utbetalats under 2015 Not 4 Byggnader och Lekplats Ingående anskaffningsvärden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Netto anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 5 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Netto anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde

28 Org.nr (7) Not 6 Eget kapital ideell förening Balanserat Totalt eget kapital kapital Ingående balans Årets resultat Utgående balans Tungelsta William Ajamlou Ordförande