Noter och kommentarer till resultat- och balansräkning. Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BFNAR 2008:1 Årsredovining i mindre aktiebolag (K2-reglerna). Fordringar är upptagna till det belopp som efter individuell prövning beräknas inflyta. Anläggningstillgångarna är värderade till anskaffningskostnad och skrivs av systematiskt över den bedömda nyttjandeperioden. Utgifter för förbättringar av tillgångens prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Avskrivningsprinciper, se not 5. Hyresintäkterna redovisas i den period hyrorna avser. Övriga intäkter redovisas i den period intäkterna uppkommer. Varulagret värderas, med tillämpning av först-in först-ut-principen, till det lägsta av anskaffningsvärdet och försäljningsvärdet på balansdagen. Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, justeringar med avseende på tidigare års aktuella skatt samt förändringar i uppskjuten skatt. Värdering av samtliga skatteskulder och fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. För poster, som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skattefeekter i resultaträkningen. Balansposter behandlas på motsvarande sätt. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden på alla temporära skillnader som uppkommer mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. 2 Hyresintäkter 2013 2012 Hyror Outhyrt Rabatter Bostäder 62 413 193 61 120 982 Lokaler 4 394 533 4 318 021 Övrigt 165 757 115 374 Bostäder -2 765 064-3 722 391 Lokaler -266 251-254 183 Kvarboenderabatt -1 068 054-943 048 Hyresrabatt -197 812-120 241 Nettointäkter 62 676 302 60 514 514
3 Övriga förvaltningsintäkter 2013 2012 Sålda tjänster 88 603 55 483 Vinst försäljning materiella anläggningstillgångar 178 660 813 985 Återbetalning Afa 0 500 703 Övrigt 122 889 109 307 Summa 390 152 1 479 478 4 Driftskostnader 2013 2012 Reparationer 4 545 531 5 180 903 Fastighetsskötsel och städning 7 606 277 6 855 323 Uppvärmning 7 677 104 7 869 115 Sophantering 1 348 073 1 499 165 Vattenförbrukning 3 027 380 3 229 014 Elförbrukning 1 833 716 1 882 304 Avskrivna hyresfordringar 109 026 86 364 Försäkringspremier 262 456 256 577 Administration 5 978 394 5 616 414 Pensioner 259 488 294 492 Övriga driftskostnader 2 009 999 1 939 349 Summa 34 657 444 34 709 020 5 Avskrivningar 2013 2012 Förvaltningsfastigheter 7 477 148 7 436 161 Maskiner och inventarier 582 992 514 799 Summa avskrivningar 8 060 140 7 950 960 Maskiner och inventarier skrivs av med 20 % av anskaffningskostnaden. Avskrivning av fastigheter görs med 2 % på anskaffningsvärdet. 6 Anställd personal Heltid Deltid Män Kvinnor Män Kvinnor Adm. personal och arbetsledning 2 (2) 4 (4) 0 (0) 1 (1) Fastighetsarbetare 5 (4) 3 (4) 2 (2) 1 (2) Hantverkare 9 (7) 0 (0) 0 (0) 0 (0) Summa anställda 15 (13) 7 (8) 3 (2) 2 (3) Totalt antal anställda är 27 personer motsvarande 26 heltidstjänster. Män Kvinnor Styrelse 4 (4) 1 (1) Verkställande direktör 0 (0) 1 (1) Summa 4 (4) 2 (2) 7 Sjukfrånvaro 2013 2012 Total sjukfrånvaro 2,94% 5,00% - långtidssjukfrånvaro (60 dgr) 0,98% 2,71% - sjukfrånvaro för män 4,10% 5,31% - sjukfrånvaro för kvinnor 0,52% 4,44% - anställda upp till 29 år 2,31% 0,00% - anställda 30-49 år 3,91% 0,74% - anställda 50 år och uppåt 2,38% 7,47%
8 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner och Sociala kostnader Löner och Sociala kostnader andra (varav andra (varav ersättningar pensionskostnader) ersättningar pensionskostnader) 2013 2012 Styrelse och Vd 769 231 308 061 (98 813) 710 709 309 638 (77 175) Övriga anställda 7 799 274 2 938 319 (526 761) 7 456 289 2 952 0845 (604 943) Summa kronor 8 568 505 3 246 380 (625 574) 8 166 998 3 262 483 (680 118) 9 Förvaltningsfastigheter 2013 2012 Ingående anskaffningsvärde 387 817 875 389 110 845 Investeringsstöd 0-3 747 800 Inköp 2 049 360 3 160 999 Försäljning och utrangering 0-706 169 Utgående ack. anskaffningsvärden 389 867 235 387 817 875 Ingående avskrivningar -113 482 678-106 471 671 Försäljning och utrangering 0 425 154 Årets avskrivning -7 477 148-7 436 161 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -120 959 826-113 482 678 Utgående planenligt restvärde 268 907 409 274 335 197 Utgående bokfört värde 268 907 409 274 335 197 10 Maskiner och inventarier 2013 2012 Ingående anskaffningsvärde 8 636 381 8 579 360 Inköp 521 945 151 819 Försäljning och utrangering -428 091-94 798 Utgående ack. anskaffningsvärden 8 730 235 8 636 381 Ingående avskrivningar -7 317 839-6 897 838 Försäljning och utrangering 428 091 94 798 Årets avskrivning -582 992-514 799 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -7 472 740-7 317 839 Utgående planenligt restvärde 1 257 495 1 318 542 Utgående bokfört värde 1 257 495 1 318 542 11 Pågående ny- och ombyggnader 2013 2012 Tor 1 236 303 1 194 978 Mjölnaren 5 677 Bokfört nettovärde 1 241 980 1 194 978 12 Aktier och andelar 2013 2012 Insatskapital, HBV 40 000 40 000 Uppsägningsbara återbäringsmedel, HBV 297 668 260 733 Ej uppsägningsbara återbäringsmedel, HBV 137 357 130 828 Bokfört nettovärde 475 025 431 561 13 Uppskjuten skattefordran 2013 2012 Ingående skattefordran 748 490 504 898 Förändring -52 220 243 592 Bokfört värde 696 270 748 490 I bolaget föreligger temporär skillnad i balanslåneposter där uppskjuten skattefordran uppgår till 22 %.
14 Hyres- och kundfordringar 2013 2012 Hyresfordringar 198 450 275 276 Kundfordringar 194 157 111 576 Summa 392 607 386 852 15 Kassa och bank 2013 2012 Kontant 9 545 35 355 Nordeakonto 33 236 402 800 Koncernkonto 8 589 425 9 555 086 8 632 206 9 993 241 Till koncernkontot finns en checkkredit på totalt 10 Mkr. 16 Förändring av eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Summa Belopp vid årets ingång 5 000 000 21 000 000-3 508 453 22 491 547 Omföring -3 500 000 3 500 000 0 Vinstdisposition: Årets resultat 956 001 956 001 Belopp vid årets utgång 5 000 000 17 500 000 947 548 23 447 548 Aktiekapitalet består av 5.000 aktier med ett kvotvärde på kr 1.000:-. 17 Avsättningar 2013 2012 Ingående pensionsavsättning 4 679 765 4 477 567 Inbetalning individuell del -108 139-113 035 Avsättning pensioner 972 364 315 233 Framtida pensioner 5 543 990 4 679 765 18 Långfristiga skulder Lånebelopp Snittränta Andel i % Rörlig ränta 20 407 000 1,87 8,6 Bundet till 2015 30 000 000 2,89 12,6 Bundet till 2016 32 000 000 3,70 13,4 Bundet till 2017 97 000 000 3,72 40,7 Bundet till 2018 28 200 000 3,54 11,8 Bundet till 2019 31 000 000 3,35 13,0 Totalt 238 607 000 3,38 100,0 Alla lån är amorteringsfria. Av de långfristiga skulderna har räntesäkring skett i swapar på 71,2 Mkr (71,2 Mkr) av lånen. Vid årsskiftet fanns ett undervärde på swaparna på 6,8 Mkr (9,4 Mkr). Säkerhet för lånen utgörs av kommunal borgen. 19 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2013 2012 Semesterlöneskuld 819 219 760 933 Upplupna räntor 4 633 942 4 843 150 Förskottsbetalda hyror 4 482 981 4 213 025 Övrigt 763 007 752 484 Summa 10 699 149 10 569 592
20 Nettoomsättning 2013 2012 Omsättning 63 066 454 61 993 992 Reavinst försäljning anläggningstillgångar -178 660-813 985 Summa 62 887 794 61 180 007 21 Förändring av kortfristiga fordringar 2013 2012 Förändring hyres- och kundfordringar -5 755-72 756 Förändring övriga fordringar 442 108-398 767 Förändring förutbet. kostn / uppl. int. 230 631-406 898 Summa 666 984-878 421 22 Förändring av kortfristiga skulder 2013 2012 Förändring leverantörsskulder -822 984 453 343 Förändring koncernkonto 0-2 370 399 Förändring övriga kortfristiga skulder 67 531-30 082 Förändring uppl. kostn. / förutbet. int. 129 557-2 328 115 Summa -625 896-4 275 253 23 Förvärv av materiella anläggningstillgångar 2013 2012 Inköp netto, not 9-2 049 360 586 801 Inköp netto, not 10-521 945-151 819 Förändring pågående -47 002-460 020 Summa -2 618 307-25 038 24 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 2013 2012 Försäljning förvaltningsfastigheter 1 095 000 Försäljning maskiner och inventarier 178 660 0 Summa 178 660 1 095 000 Vaggeryd den 19 mars 2014 Lars-Erik Joakimson Patrik Isaksson Peter Sjöberg Ordförande V.ordf. Ann-Christin Hallinder Sven Samuelsson Satu Jonsson Verkställande direktör Min revisionsberättelse har avgivits den 19 mars 2014 Mats Nilsson Auktoriserad revisor