^»»^ ^ima,sm/
Ockerö Bstads AB FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen ch verkställande direktören får härmed avlämna årsredvisning för räkenskapsåret 2005-01-01 -. Verksamheten [:':.'! Blaget bedriver fastighetsförvalfaiing inm Öckerö kmmun. ( Ockerö kmmun innehar 34 000 aktier ( 96,5 % ) ch Ockerö Kmmunala Förvaltnings AB innehar. i l 245 aktier (3,5 % ) i Ockerö Bstads AB. Detta är blagets elfte förvaltningsår. f j' Under året har ett antal fastigheter, vilka avvek ifrån Ockerö Bstads AB;s långsiktiga strategi sålts ;: till maknadspriser. Årets mycket gda resultat berr främst på dessa försäljningar. :^i Det frtsatt låga ränteläget har med hjälp av en aktiv riskhantering kunnat utnyttjas. ' 'i Räntebindningstiden har utökats till 2,22 år med en genmsnittsränta på 2,27 %.!:',: Kapitalbindningstiden är 2,7 år. ^ ; Det eftersatta underhållet under 2005 har mfattat en frtsatt satsning på att minska energi- :;; förbrukningen för uppvärmning. Den ttala energiåtgången för 2005 har minskat med 29 % i :. '! förhållande till 2004. Ttalt har ljeförbrukningen minskat från 528 kbm år 2004 till 432 kbm 2005. i ;:i, Arbetet med Hörsalen, Ockerö Biblitek har färdigställts under 2005. Ombyggnaden blev mycket U,imfattande på grund av rötskadr i byggnadens stmme. Medel för eftersatt underhåll har använts : f för att beksta dessa delar i Hörsalen, j : v Det planerade underhållet har mfattat ett strt antal fastigheter ch huvuddelen av åtgärderna har bestått i mmålningar av fasader. l l A i \ '' '! v 'ir :'n Flerårsj ämförelse ^L,h Nettmsättning Res. efter finansiella pster 2005 53 457 497 9 859 293 52-5 2004 237 277 160 340 23 l 2003 350 543 130 804 i % av msättningen Balansmslutning 473 18,4 132050-9,9 430 301 199 247 4,9 342416 Sliditet i % 14,2 14,0 12,2 Blagets förväntade framtida utveckling Under 2006 kmmer en str satsning att genmföras för att minska energiförbrukningen för uppvärmning. Denna satsning kmmer att ske i ett antal fastigheter med hög energiförbrukning. En av dessa fastigheter är Slhöjden, där kmmer bergvärmepumpar att installeras. Finansieringen med att minska energiförbrukningen kmmer delvis att ske med statliga energisparbidrag. Arbetet med att bygga 29 nya lägenheter på befintliga lägenheter på Slhöjden kmmer att påbörjas 2005, under förutsättning att statliga bstadsstöd beviljas. Åtta nya lägenheter planeras på Sklvägen 8, på Öckerö.Denna byggnatin var planerad att starta hösten 2005, men blev försenad på grund av planfrågr. Prjektet kmmer att påbörjas der våren 2006 ch vara klart för inflyttning under senhösten 2006. Planarbetet för 45 lägenheter i mrådet Brevik, på Öckerö kmmer att avslutas under våren 2006 m inget förutsatt inträffar. När detaljplanen för mrådet är klar påbörjas prjekteringen, detta beräknas ske under våren 2006.
9 Ockerö Bstads AB 55649S-9665 Förslag till dispsitin av blagets vinst Till blagsstämmans förfgande står balanserad vinst årets vinst erhållna aktieägartillsktt 12 4 117 594 120 205 16 711 325 Styrelsen föreslår att: i ny räkning överföres till aktieägarna utdelas 16 711 325 Beträffande blagets resultat ch ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- ch balansräkningar med tillhörande tilläggsupplysningar ch bkslutskmmentarer.
Öckerö Bstads AB RESULTATRÄKNING 2005-01-01 2004-01-01 Nt Rörelsens intäkter m.m. Nettmsättning Övriga rörelseintäkter l 53 457 497 10416692 52 237 277 726 766 63 874 189 52 964 043 Rörelsens kstnader Drifts-ch underhållskstnader Övriga externa kstnader Persnalkstnader Avskrivningar ch nedskrivningar samt återföringar av materiella ch immateriella anläggningstillgångar 6 3 4 2-24 673 844-3 148 878-8 034 730-6 601 832-28 903 010-3 820 796-7 100 151-6 509 040-42 459 284-46 332 997 Rörelseresultat 21414905 6631046 Resultat från finansiella investeringar Resultat från andelar i kncemföretag Övriga ränteintäkter ch liknande resultatpster Räntekstnader ch liknande resultatpster 5-209517 38388-11384483 205331 78369-12 075 086-11555612 -11791386 Resultat efter finansiella pster 9 859 293-5 160 340 Bkslutsdispsitiner Avskrivningar utöver plan Skatt 7-3202718 -2 062 370 l 440 963 Årets resultat 4 594 205-3 719 377,, ^-
'^f^^^^^sissii^it^' Ockerö Bstads AB BALANSRÄKNING Nt TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader ch mark Inventarier, verktyg ch installatiner Knst Pågående nyanläggningar ch försktt avseende materiella anläggningstillgångar 8 9 17 399 869 258 1066210 58606 40 070 046 400 795 472 737 107 58606 8 124 774 441 064 120 409715959 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i kncemföretag Uppskjuten skattefrdran 10 10995814 11205331 l 441 172 10995814 12 646 503 Summa anläggningstillgångar 452 059 934 422 362 462 Omsättningstillgångar Krtfristiga frdringar Kundfrdringar Frdringar hs Öckerö kmmun Öckerö Sörgård KB Skattefrdran Övriga frdringar Förutbetalda kstnader ch upplupna intäkter 11 6 12 169 969 549 167 588 043 493 387 l 3 l 553 318 369 240 915 313 431 633 347 576 19 855 511 7 397 300 Kassa ch bank l 216 605 541 437 Summa msättningstillgångar 21 072 116 7 938 737 SUMMA TH.LGÅNGAR 473 132 050 430 301 199
Ockerö Bstads AB BALANSRÄKNING EGET KAPITAL OCH SKULDER Nt Eget kapital 12 Bundet eget kapital Aktiekapital 35245 aktier å nm. 1000 kr Reservfnd Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets resultat 35 245 000 249 000 35 494 000 12117120 4 594 205 16711325 35245 000 249 000 35494 000 15836-3719 497 377 12117 120 Summa eget kapital 52 205 325 47611 120 Obeskattade reserver Ackumulerade avskrivningar utöver plan Summa beskattade reserver 21017815 21017815 17815 097 17815 097 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Skulder till Öckerö Kmmun Summa långfristiga skulder 13 313675695 50 000 000 363 675 695 288 885 809 50000 000 338 885 809 Krtfristiga skulder Checkräkningskredit (limit 20000 Ida-) Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga krtfristiga skulder Upplupna kstnader ch förutbetalda intäkter Summa krtfristiga skulder 14 16 15 17 963 779 11622075 l 013 767 134 760 5 498 834 36233215 9052 7243 185 9506 915 543 846 869 25989 173 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 473 132 050 430 301 199 POSTER INOM LINJEN Fastighetsinteckningar 108 760 000 108 760 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga i;-
Öckerö Bstads AB KASSAFLÖDESANALYS Nt 2005-01-01 2004-01-01 Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för pster sm inte ingår i kassaflödet Erhållen ränta mm Erlagd ränta Betald inkmstskatt 21414905-3 638 643 38388-10 629 274 -l 023 300 6631046 6282316 78369-11 092 193 -l 337 862 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 6 162 076 561 676 Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital Mmskning(+)/ökning(-) av kundfrdringar Minskning(+)/ökning(-) av frdringar Minsknmg(-)/ökning(+) av leverantörsskulder Minskning(-)/ökning(+) av krtfristiga skulder l 383 725-9 161 936 4 378 532-3 398 461-3 137553 -l 824 175 5 437 249 -l 030 471 Kassaflöde från den löpande verksamheten -636 064 6726 Investeringsverksamheten Förvärv av byggnader ch mark Förvärv av inventarier, verktyg ch installatiner Förvärv av knst m.m. Utdelning från kncemföretag Avyttring byggnader ch mark -37 875-634 -209 6330 592 409 517 600-187856547 -904 326-58 606 205331 Kassaflöde från investeringsverksamheten -32 389 518-188 614 148 Finansieringsverksamheten Årets nyemissin Upptagna långfristiga lån 33700 750 34 000 000 147 288 489 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 33700 750 181288489 Förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början 675 168 541 437-7318933 7 860 370 Likvida medel vid årets slut 1216 605 541 437 'u-
^ Öckerö Bstads AB TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redvisningsprinciper Tillämpade redvisningsprinciper överensstämmer med årsredvisningslagen ch Bkföringsnämndens allmänna råd. Om avvikelse förekmmer framgår det av ntanteckning nedan. Principerna är förändrade i jämförelse med föregående år. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar ch skulder har värderats till anskaffningsvärden m inget annat anges nedan. Frdringar Frdringar har upptagits till de belpp varmed de beräknas inflyta. Utländska frdringar har upptagits till det lägsta av anskaffnings- ch balansdagens kurs. Kncernförhållanden Blaget ägs till 96,5% av Öckerö Kmmun samt till 3,5% av Öckerö Kmmunala Förvaltnings AB, rg.nr. 556402-7612 UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Nt l Nettmsättning 2005 2004 Nettmsättning uppdelad på intäktsslag Hyresintäkter bstäder Hyresintäkter lkaler, Bränsle,parkering,VA.m m Övriga rörelseintäkter 17 490 836 34 021 252 l 945 409 10416692 63 874 189 17489336 32 769 104 l 978 837 726 766 52 964 043 Nt 2 Avskrivningar 2005 2004 Avskrivningar byggnader Avskrivning markanläggningar Avskrivning inventarier ch transprtmedel -6 275 632-21 393-304 806-6601 831-6 270 337-21 393-217310 -6 509 040 Nt 3 Arvde ch kstnadsersättning 2005 2004 Revisinsuppdrag Övriga uppdrag 50000 27907 50000 77907 50000 Med revisinsuppdrag avses granskning av årsredvisningen ch bkföringen samt styrelsens ch verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankmmer på blagets revisr att utföra samt rådgivning eller annat biträde sm föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genmförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. '^
Öckerö Bstads AB TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Nt 4 Persnal 2005 2004 Medelantal anställda Medeltalet anställda bygger på av blaget betalda närvartimmar relaterade till en nrmal arbetstid. Medelantal anställda har varit, varav kvinnr 17 5 17 5 Löner, ersättningar m.m. Löner, ersättningar, sciala kstnader ch pensinskstaader har utgått till följande belpp: Styrelsen ch VD: Löner ch ersättningar Pensinskstnader 741 020 185 604 926 624 674 970 191 100 866 070 Övriga anställda: Löner ch ersättningar Pensinskstnader 4 250 633 410011 4 660 644 3 959 247 202 301 4 161 548 Sciala kstnader Summa styrelse ch övriga l 734 664 7321932 l 572 917 6 600 535 Könsfördelning i företagsledning Antal styrelseledamöter, varav kvinnr Antal övriga befattningshavare inkl. VD, varav kvinnr 5 l 5 l Pensinsförpliktelser till styrelse ch VD Redvisar ej sjukfrånvar då uppgifter m denna kan relateras till enskild individ.
Ockerö Bstads AB 11 TILLÄGG S UPPLYSNINGAR Nt 5 Resultat från finansiella investeringar 2005 2004 Resultat från Öckerö Sörgård KB Resultatandel Ockerö Sörgård KB -209 517-209 517 205 331 205 331 Övriga räntekstnader ch liknande resultatpster Räntr Övriga ränteintäkter ch liknande resultatpster Räntr 11 11 384. 483 384 483 38 388 12 075 194 12 075 194 78 369 38388 78369 Nt 6 Drift-ch underhållskstnader 2005 2004 Driftskstnader 14 243 154 14 856 189 Underhållskstnader 9130071 12993546 Fastighetsskatt 1300 619 l 053 275 24 673 844 28 903 010 Nt 7 Skatt på årets resultat 2005 2004 Aktuell skatt Uppskjuten skatt -621 198 -l 441 172-2 062 370-209 l 441 172 l 440 963 Nt 8 Byggnader ch mark Ingående anskaffningsvärde byggnader Inköp Överfört från pågående nyanläggningar FörsäljningarArtrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar FörsäljningarArtrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redvisat värde byggnader 377 347 123 4591481 991 139-576 121 382353622-30 135 594 16613. -6 275 632-36394614 345 959 008 199512479 170 495 008 7 339 636 377 347 123-23 865 257-6 270 337-30 135 594 347211529 Bkfört värde byggnader Bkfört värde mark 345 959 008 53910250 399 869 258 347211529 53 583"943 400 795 472 Anläggningarna skrivs av enligt plan. Byggnader med 1,1-3,0 % ch markanläggningar med 5,0 %. Sida 3 av 6
2 Öckerö Bstads AB 5S6495-966S TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Taxeringsvärde Taxeringsvärdet för blagets fastigheter: avseende byggnader: 158510000 87313000 125 269 000 76 672 000 Nt 9 Inventarier, verktyg ch installatiner Ingående anskaffningsvärde Inköp Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redvisat värde 2 335 478 634 409-500 2 969 387 -l 598 371-304 806 -l 903 177 l 066 210 l 431 152 904 326 2 335 478-1381061 -217310 -l 598 371 737 107 Avsla-ivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperid av 5 år Nt 10 Andelar i kncernföretag Företag Organisatinsnummer Säte KB Öckerö Sörgård 2:446 916838-1722 Öckerö Antal /Kapitalandel % Bkfört värde 100 10 995 814 10 995 814 Bkfört värde 11205331 11205331 Nt 11 Frdringar Öckerö kmmun Öckerö Sörgård Kl Kl Frdringar Öckerö Sörgård KB Frdran kmmunen från kundfrdrmgar Frdran kmmunen från hyresfrdringar Interima frdringar kmmunen Skuld kmmunen från leverantörsskulder Övriga skulder kmmunen 2 550 600 5 761 528 72850 -l 068 235-347 700 6 969 043 l 086 527 2231905 3318432 Nt 12 Eget kapital Belpp vid årets ingång Årets vinst Aktiekapital 35 245 000 Reservfnd 249 000 Fritt eget kapital 12117120 4 594 205 Belpp vid årets utgång 35 245 000 249 000 16711325 y<-- 1
Sida 5 av 6 Öckerö Bstads AB TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Nt 13 Långfristiga skulder Förfaller inm l till 5 år Förfaller efter 5 år 313675695 50 000 000 363 675 695 288 885 809 50 000 000 338 885 809 Dessa lån löper ut enligt avtal under periden men beräknas förlängas. Nt 14 Checkräkningskredit Beviljad checkräkningskredit uppgår till: 20 000 000 20 000 000 Nt 15 Upplupna kstnader ch förutbetalda intäkter Förutbetalda hyresintäkter Upplupna semesterlöner Upplupna sciala avgifter löneskatt på pensinsf. Upplupna räntekstnader Övriga upplupna kstnader l 690 138 725 425 598 098 755 209 l 729 964 5 498 834 5 344 738 681 548 447 745 982 893 2 049 944 9 506 868 Nt 16 Leverantörsskulder Leverantörsskulder Skuld kmmunen från leverantörsskulder -12690310 l 068 235-11622075 -7 243 543-7 243 543 Nt 17 Pågående nyanläggningar Ingående anskaffningsvärde Inköp Överfört till byggnader Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 8 124 774 32936411-991 139 40 070 046 6321276 9 143 134-7 339 636 8124774.
14 Öckerö Bstads AB TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Öefcerö 20Q&< \/^M^ 'Tmas I<arlström Willy Anderssn Min revisinsberättelse har lämnats den + sf. \ 2006. /^^ "Håns Gavin/ Auktriserad revisr
T5 & Revisinsberättelse Till årsstämman i Ockerö Bstads AB Org.nr Jag har granskat årsredvisningen ch bkföringen samt styrelsens ch verkställande direktörens förvaltning i Ockerö Bstads AB för räkenskapsåret 2005-01-01 -. Det är styrelsen ch verkställande direktören sm har ansvaret för räkenskapshandlingama ch förvaltningen ch för att årsredvisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredvisningen. Mitt ansvar är att uttala mig m årsredvisningen ch förvaltningen på grundval av min revisin. Revisinen har utförts i enlighet med gd revisinssed i Sverige. Det innebär att jag planerat ch genmfört revisinen för att med hög men inte abslut säkerhet försäkra mig m att årsredvisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revisin innefattar att granska ett urval av underlagen för belpp ch annan infrmatin i räkenskapshandlingama. I en revisin ingår ckså att pröva redvisningsprinciperna ch styrelsens ch verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar sm styrelsen ch verkställande direktören gjrt när de upprättat årsredvisningen samt att utvärdera den samlade infrmatinen i årsredvisningen. Sm underlag för mitt uttalande m ansvarsfrihet har jag granskat väsentliga beslut, åtgärder ch förhållanden i blaget för att kunna bedöma m någn styrelseledamt eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mt blaget. Jag har även granskat m någn styrelseledamt eller verkställande direktören på,annat sätt har handlat i strid med aktieblagslagen, årsredvisningslagen eller blagsrdningen. Jag anser att min revisin ger mig rimlig grund för mina uttalanden nedan. Årsredvisningen har upprättats i enlighet med årsredvisningslagen ch ger en rättvisande bild av blagets resultat ch ställning i enlighet med gd redvisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredvisningens övriga delar. Jag tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen ch balansräkningen, dispnerar vinsten enligt förslaget i för/altningsberättelsen ch beviljar styrelsens ledamöter ch verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Götebrg den 7 april 2006 [åns Gavfy Auktriserad revisr
GRANSKNINGSRAPPORT Till blagsstämman i Ockerö Bstads AB. Org.nr Till Ockerö kmmunfullmäktige för kännedm Vi har granskat blagets verksamhet under år 2005. Granskningen har utförts i enlighet med bestämmelserna i aktieblagslagen, kmmunallagen ch gd sed. Det innebär att vi planerat ch genmfört granskningen för att i rimlig grad försäkra ss m att blagets verksamhet sköts på ett ändamålsenligt ch från eknmisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att blagets interna kntrll är tillräcklig. Vi har i årets granskning kncentrerat insatsen på att granska blagets rutiner för upphandling. En separat rapprt är upprättat ch delgiven blagets styrelse ch VD. Av granskningsrapprten framgår följande bedömning: Vi bedömer att, utifrån den dkumentatin vi tagit del av avseende fyra genmförda upphandlingar, Ockerö Bstads AB uppvisar brister i sina upphandlingsrutiner. De upphandlingar vi tagit del av uppfyller endast delvis eller i ringa mfattning kraven i LOU. Avsaknaden av tillfredställande rutiner för upphandling kan innebära en risk för alt blagets dkumentatin brister samt att blagets förmåga att följa lagen m ffentlig upphandling försvåras. Öckerö Bstads AB har inte på ett tillfredsställande sätt kunnat påvisa att de kmmunicerat tilldelningsbeslutet till samtliga anbudsgivare eller att tiudelningsbeslut finns i de granskade upphandlingarna. Av dkumentatinen framgår att entreprenörer sm inte uppfyllt blagets skallkmv erhållit uppdraget. Skälet till att anbudsgivaren erhåller uppdraget trts att skallkrav inte uppfyllts bör framgå på ett tydligt sätt av utvärderingsprtkll ch tilldelningsbeslut. Av dkumentatinen framgår även att blaget anser sig ha uppfyllt sitt åtagande genm den beställningsskrivelse sm utgör grunden fr beställningen av arbetet. Beställningsskrivelsen ersätter inte enligt vår mening varken tilldelningsbeslut eller Blagets grundbeslut m val av entreprenör. Förfarandet trde väsentligt försvåra för de anbudsgivare sm inte erhållit anbud att värdera riktigheten i beslutet eller att överklaga beslutet. Att frångå lagen m ffentlig upphandling sm blaget gjrt i samband med renveringen av Börshuset bedömer vi sm lämpligt. Det finns inga principer fastställda i blaget för när så får ske ch när blaget anser att belppet är ringa. Detta skall finnas för att en direktupphandling skall kunna ske. De tydligheter ch de brister vi nterat i granskade upphandlingar är av den art att blaget genm sitt förfarande utsatt sig för avsevärda risker för skadeståndsanspråk.
17 Av granskningsrapprten framkmmer följande rekmmendatiner till blagets styrelse: Vi rekmmenderar styrelsen att mgående fastställa upphandlingsrutinerna i blaget samt att under det nästkmmande året mer nggrant bevaka samtliga upphandlingar. Styrelsen bör förtydliga regelverket kring inm vilka belpp VD har rätten att fatta beslut m att upphandling skall ske ch vem sm skall erhålla uppdraget. Vi nterar att Ockerö Bstads AB på ett tillfredsställande sätt har påbörjat ett arbete med att dkumentera ch förbättra sina rutiner avseende upphandlingar ch byggnatiner. Vi rekmmenderar dck styrelsen att uppdra åt VD att påskynda arbetet med att förbättra rutinerna för dkumentatin av planerade ch genmförda upphandlingar, då dessa i dag i väsentliga delar är bristfälliga. Utöver de brister sm framkmmit i granskningen av blagets rutiner för upphandling bedömer vi att blagets verksamhet skötts på ett ändamålsenligt ch från eknmisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att den interna kntrllen har varit tillräcklig. Med anledning av de brister i upphandlingsrutiner sm framkmmit i vår rapprt förutsätter vi att styrelsen under kmmande verksamhetsår väsentligt förbättrar sina rutiner för att säkra upphandlingarnas kvalitet. april 2006 ' lmas Wijk Av kmmunfullmäktige utsedd lekmannarevisr Christer Hlmer Av kmmunfullmäktige utsedd lekmannarevisr