Årsredovisning och koncernredovisning för 556026-4342 Räkenskapsåret 2016-01-01 2016-12-31
Innehåll Förvaltningsberättelse 3 Resultaträkning koncernen 8 Balansräkning koncernen 9 Kassaflödesanalys koncernen 11 Resultaträkning moderföretag 12 Balansräkning moderföretag 13 Kassaflödesanalys moderföretag 15 Noter 16 Underskrifter 29 Revisionsberättelse 30 Granskningsrapport 33 Samhällsansvar Hållbarhet & CSR 34
Årsredovisning 2016 3 Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten Bolaget är ett helägt dotterbolag till Linköpings Stadshus AB, 556706-9793, vilket ägs av Linköpings kommun. Sankt Kors Fastighets AB har idag följande dotterbolag; Linköping Industrin 2 Holding AB, 556929-9828 (ägs tillsammans med AB Stångåstaden), som i sin tur äger dotterbolaget Linköping Industrin 2 AB, 556930-0055, vilka är bildade för att hantera den kommande processen med utveckling av Ebbepark. Flygplatsområdets Mark och Exploatering AB FlygMex (556509-1674) är ett helägt dotterbolag. Bolagets uppdrag är att vara aktiv som mark- och fastighetsägare i området runt Linköpings flygplats och Linköping Aviation Park för att underlätta omvandlingen till ett attraktivt område för kommunikationsoch flygrelaterade verksamheter. Dukaten Parkeringsservice AB (559024-8331) är ett helägt dotterbolag till Sankt Kors Fastighets AB. Syftet med bolaget är att inom ramen för LOU kunna erbjuda Linköpings kommunala bolag och förvaltningar möjligheten att göra direktupphandlingar av tekniska parkeringstjänster och parkeringsövervakning. Kebabfastigheten AB (559049-1055) bildades under året. Bolaget är ett helägt dotterbolag till Sankt Kors Fastighets AB. Bolaget ska äga och förvalta fastigheter och därmed tillhandahålla lokaler av god kvalitet för små och medelstora företag. Hyresgästen Meetab hyr hela bolagets fastighet Östra Malmskogen 1:31 i ett långtidskontrakt. Vreta Kluster AB (559056-8852) bildades under året. Bolaget är ett helägt dotterbolag till Sankt Kors Fastighets AB. Pågående verksamhet i Vreta Kluster övergår i bolaget Vreta Kluster AB från årsskiftet 2016/2017. Fastighetsaktiebolaget Linköpingshälen (559085-5614) bildades under året. Bolaget är ett helägt dotterbolag till Sankt Kors Fastighets AB. Bolagets syfte är att underlätta exploateringen av Akilles parkeringsanläggning med tillhörande hotelldel. Sankt Kors Fastighets AB (nedan kallat Sankt Kors) bedriver sin verksamhet inom ramen för gällande bolagsordning och ägardirektiv. Bolaget skall genom att själv äga eller genom ägda bolag förvärva, äga, förvalta och hyra ut fast och lös egendom, försälja fastigheter, driva annan jämförlig verksamhet, samt utveckla och förvalta parkeringsanläggningar. Ändamålet med bolagets verksamhet är att tillhandahålla lokaler av god kvalitet för nya och expanderande företag samt att medverka till att tillgodose parkeringsbehovet inom ramen för kommunens beslutande parkeringsstrategi. Sankt Kors erbjuder lokaler på en konkurrensutsatt marknad med en prissättning som följer marknaden i övrigt. Sankt Kors försöker alltid att vara konkurrensneutrala och affärsmässiga och kompletterar övriga fastighetsägares utbud genom att tillhandahålla lokaler i lägen och situationer där andra aktörer av olika skäl väljer att avstå. Sankt Kors kan genom sitt uppdrag ha ett vidare perspektiv än det strikt fastighetsekonomiska. Sankt Kors förutser framtida behov och vågar skapa nya arenor för utveckling och tillväxt när övriga marknaden tvekar. I nära samarbete med näringsliv, universitet och kommun bygger vi en stark stad och region. Vår vision : Vi skapar modiga miljöer där tillväxt flödar För hela beståndet inom Sankt Kors uppgår vakansgraden för våra lokaler vid årets slut till 14 procent. Detta är väsentligt högre än föregående år (6,2 procent) och den största anledningen till förändringen är förberedande omflyttningar inför Ebbeparkprojektet. Vakansgraden är i nivå med målvärdet 15 procent.
Årsredovisning 2016 4 Under året har vi haft ett positivt flöde av företag i våra lokaler då 53 företag flyttat in och 32 företag har av olika skäl valt att flytta ut. Nettoomsättning och resultat ens nettoomsättning uppgick till 157 999 tkr jämfört med 144 516 tkr föregående år. Resultat efter finansiella poster uppgick till 17 845 tkr (-23 566). Finansnettot förbättrades med 184 tkr och uppgick till -10 709 tkr (-10 893). Resultat efter skatt uppgick till 3 477 tkr (-21 431). Moderbolagets nettoomsättning uppgick till 143 737 tkr jämfört med 144 397 tkr föregående år. Resultat efter finansiella poster uppgick till 19 342 tkr (-14 781). Finansnettot förbättrades med 29 834 tkr och uppgick till -10 705 tkr (-40 539). Resultat efter skatt uppgick till 1 906 tkr (-23 169). Investeringar Investeringarna i koncernen uppgick till 130 162 tkr (117 300) under året. Investeringarna i moderbolaget uppgick till 126 174 tkr (98 494) under året. Kassaflöde och likviditet Kassaflödet från den löpande verksamheten i koncernen uppgick till 67 468 tkr (75 140). Årets kassaflöde uppgick till -38 376 tkr (21 242). Kassaflödet från den löpande verksamheten i moderbolaget uppgick till 66 340 tkr (71 046). Årets kassaflöde uppgick till -32 304 tkr (15 470). Viktiga händelser under året Efter att under 2015 ha förvärvat Flygplatsområdets Mark och Exploatering AB (FlygMex) av Stadshus AB är bolagets verksamhet nu i stort integrerad i moderbolagets. Under hösten 2016 påbörjades arbetet med att fusionera FlygMex med moderbolaget, och fusionen beräknas vara genomförd under första kvartalet 2017. Under året har utvecklingsarbetet för Vreta Kluster pågått med oförändrad omfattning. Verksamheten i klustret övergår i bolaget Vreta Kluster AB från årsskiftet, och målsättningen är att bolagiseringen ska underlätta att få in externa finansiärer och ägare för den långsiktiga utvecklingen av Vreta Kluster. Arbete med nästa etapp i Vreta Kluster är påbörjad och en förhoppning är att färdigställa denna till sommaren 2018. Utvecklingen av Ebbepark pågår och detaljplanen är nu färdigställd och beslutat av Miljö och Samhällsbyggnadsnämnden och Kommunfullmäktige. Byggstart är planerad till våren 2017 men är beroende av eventuella överklaganden för när en lagakraftvunnen detaljplan är tillgänglig. Arbetet i projektet bedrivs i en positiv anda och framtidsutsikterna bedöms vara mycket positiva för Ebbeparks kommande utveckling. I anslutning till Samhällsbyggnadsexpo Vallastaden 2017 genomför Sankt Kors byggnation av en parkeringsanläggning Flustret tillsammans med Tekniska verken. Vid torgkvarteret mot universitetet uppför Sankt Kors i samarbete med Stångåstaden ett aktivitetsbaserat kontorshotell vilket färdigställs under våren. Tanken är att kontorshotellet ska erbjudas avknoppade verksamheter från LiU samt för företag som av olika anledningar har fördel av att etablera sig i anslutning till Universitetsområdet. Sankt Kors har under året arbetat med att fortsätta utvecklingen av LinPark. Dukaten Parkeringsservice AB har idag över 16 000 abonnemang och en stadigt ökande del där betalning sker digitalt via LinPark. Under våren lanserades systemet Följ mig i parkeringshuset Baggen för att öka den upplevda säkerheten i anläggningen. Systemet innebär att vi kan följa en bilist från entrén till bilen via kameror och högtalarsystem. Under hösten har avtal tecknats med Kultur- och Fritidsförvaltningen om en utökning av verksamheten vid Skylten/Gjuteriet i samband med att området omdanas till att bli en del av en mer förtätad stadsdel. Att behålla kreativiteten i området i form av kulturella verksamheter och aktiviteter är en central del av områdets vision. Målsättningen är att stärka den kreativa känslan och skapa förutsättningar för intressanta och nytänkande möten mellan kulturaktiviteter och näringsliv.
Årsredovisning 2016 5 Arbetet med att integrera Samhällsansvar (CSR) i Sankt Kors verksamhet har fortsatt under året och fungerar väl. Detta innebär att Sankt Kors nu har med aspekten Samhällsansvar som en naturlig del i alla arbetsprocesser och beslut. Den externa värderingen för Sankt Kors-koncernens fastighetsinnehav har stigit med drygt 300 miljoner kronor och uppgår till 1 446,3 mkr. I värderingen ingår två nybyggnadsprojekt i Vallastaden, som värderats som om projekten var färdigställda. Värdeutvecklingen på den tidigare nedskrivna Mjärdevi Center har fortsatt att vara mycket god, varför återstående nedskrivning kunnat återföras. Detta visar på att bolagets strategi med att vara en långsiktig aktör och ha mod att gå in i projekt för att skapa tillväxt varit riktig. Då de två nybyggnadsprojekten i Vallastaden, likt Mjärdevi Center, kräver några års aktivt arbete för att bli fullt uthyrda, visar dessa ett undervärde som tagits upp i bokslutet. Utsikter för 2017 Utsikterna för 2017 bedöms som goda. Sankt Kors har flera intressanta utvecklingsprojekt i olika stadier av genomförande både inom Fastighetsförvaltningen och Parkeringsverksamheten. De insatser som genomförts under året med utveckling av både individer och organisation har varit lyckosamma, vilket medfört ett effektivare arbetssätt, en stark arbetsglädje i organisationen och en hög output för ökad kundnytta. Samarbetet med samtliga övriga bolag inom Stadshus AB fungerar utmärkt. Finansiering Upplåning av krediter hanteras av Stadshus AB och ränterisker hanteras där genom en väl avvägd sammansättning av räntebindningstider, i syfte att uppnå låg räntekostnad i förhållande till risk. Verksamhetsrisker Den verksamhetsrisk som bedöms vara störst i den operativa verksamheten är den för tomställda lokaler. I Sankt Kors fastighetsbestånd är vakansgraden på 14 procent väsentligt lägre än beslutat måltal på 15 procent. Bolagets omfattande investeringsplaner de kommande 7-8 åren innebär en stor belastning på balans- och resultaträkning. Bolaget arbetar offensivt och långsiktigt med analyser och åtgärdsprogram för att hantera dessa. Måluppfyllelse Sankt Kors verkar aktivt för näringslivets utveckling genom ett varierat utbud av ändamålsenliga lokaler med god service. Med Ebbepark i spetsen, pågår ett flertal utvecklingsprojekt för att etablera framtidens tillväxtmiljöer i Linköping. Samarbetsklimatet med Mjärdevi Science Park och Nulink fungerar utmärkt och är väsentligt för genomförandet av detta. Arbetet inom Dukaten Parkering fungerar väl med en effektiv och nytänkande utveckling och förvaltning av parkeringsanläggningar, som aktivt bidrar till att genomföra Linköpings trafik- och parkeringsstrategi. Resultat- och soliditetskraven har uppfyllts. Sammanfattningsvis har styrelse och bolagsledning uppfattningen att bolaget genom sin verksamhet under 2016 väl uppnått sina mål.
Årsredovisning 2016 6 Eget kapital Hänförbart till ägare i moderföretaget en Aktiekapital Övr tillskjutet kapital Annat eget kapital Summa Minoritets intresse Summa eget kapital IB 2015-01-01 10 500 4 700 222 469 237 669 21 237 690 Utdelning -60 000-60 000-60 000 Aktieägartillskott 62 804 62 804 62 804 Aktieägartillskott från minoriteten 2 450 2 450 Årets resultat -21 430-21 430-1 -21 431 UB 2015-12-31 10 500 4 700 203 843 219 043 2 470 221 513 Aktieägartillskott 6 901 6 901 6 901 Årets resultat 3 479 3 479-2 3 477 UB 2016-12-31 10 500 4 700 214 223 229 423 2 468 231 891 Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Summa eget kapital IB 2015-01-01 10 500 32 100 193 126 235 726 Aktieägartillskott 61 271 61 271 Utdelning -60 000-60 000 Årets resultat -23 169-23 169 UB 2015-12-31 10 500 32 100 171 228 213 828 Aktieägartillskott 6 902 6 902 Årets resultat 1 906 1 906 UB 2016-12-31 10 500 32 100 180 036 222 636
Årsredovisning 2016 7 Utveckling av företagets verksamhet, resultat och ställning (Mkr) 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31 Nettoomsättning 158 145 138 122 161 Resultat efter finansiella poster 18-24 83 10 11 Balansomslutning 979 875 842 749 1 106 Justerat eget kapital 232 222 238 102 100 Avkastning på totalt kapital % 3 neg. 12 3 4 Avkastning på eget kapital % 8 neg. 35 9 11 Soliditet % 24 25 28 14 9 Medelantal anställda 40 35 33 30 28 (Mkr) 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31 Nettoomsättning 144 144 133 122 110 Resultat efter finansiella poster 19-15 83 10 11 Balansomslutning 988 884 842 749 696 Justerat eget kapital 227 217 238 102 99 Avkastning på totalt kapital % 3 3 12 3 4 Avkastning på eget kapital % 2-7 35 10 11 Soliditet % 23 25 28 14 14 Medelantal anställda 24 35 33 30 28 Nyckeltalsdefinitioner Justerat eget kapital: Eget kapital och obeskattade reserver med beaktande av uppskjuten skatt. Balansomslutning: Totala tillgångar. Avkastning på totalt kapital: Resultatet före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på eget kapital: Resultat efter finansiella poster / Justerat eget kapital. Soliditet: Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Förslag till disposition av företagets vinst Till årstämmans förfogande står följande vinstmedel: Belopp i SEK Balanserat resultat 178 129 229 Årets resultat 1 906 081 180 035 310 Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel, kronor 180 035 310, disponeras enligt följande: Balanseras i ny räkning 180 035 310 180 035 310 Vad beträffar koncernens och moderföretagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.
Årsredovisning 2016 8 Resultaträkning koncernen Belopp i KSEK Not 2016-01-01 2016-12-31 2015-01-01 2015-12-31 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 2 157 999 144 516 157 999 144 516 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 3-74 423-69 398 Personalkostnader 4-27 953-25 238 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 5-26 378-23 730 Nedskrivning av omsättningstillgångar utöver normala nedskrivningar -38 323 Övriga rörelsekostnader -691-500 Rörelseresultat 28 554-12 673 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 7 6 22 Räntekostnader och liknande resultatposter 8-10 715-10 915 Resultat efter finansiella poster 17 845-23 566 bidrag -13 349-4 500 Resultat före skatt 4 496-28 066 Skatt på årets resultat 10, 11-1 019 6 635 Årets resultat 3 477-21 431 Hänförligt till ets aktieägare 3 479-21 430 Minoritetsintresse -2-1
Årsredovisning 2016 9 Balansräkning koncernen Belopp i KSEK Not 2016-12-31 2015-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 12 781 987 701 488 Nedlagda utgifter på annans fastighet 13 4 833 254 Inventarier, verktyg och installationer 14 17 981 13 333 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 15 149 443 95 778 954 244 810 853 Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 17 5 921 6 939 Andra långfristiga fordringar 18 1 214 953 7 135 7 892 Summa anläggningstillgångar 961 379 818 745 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 4 000 3 094 Fordringar hos koncernföretag 314 861 Skattefordringar 4 318 3 577 Övriga fordringar 19 5 651 46 848 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 20 2 744 2 136 17 027 56 516 Kassa och bank 98 Summa omsättningstillgångar 17 125 56 516 SUMMA TILLGÅNGAR 978 504 875 261
Årsredovisning 2016 10 Balansräkning koncernen Belopp i KSEK Not 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 10 500 10 500 Annat eget kapital 4 700 4 700 Balanserat resultat inkl årets resultat 214 223 203 843 Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare 229 423 219 043 Minoritetsintressen 2 468 2 470 Summa eget kapital 231 891 221 513 Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 22 355 399 355 399 Långfristiga skulder Skulder till moderföretag 23 619 179 569 179 Skulder till koncernföretag 9 536 Övriga långfristiga skulder 39 706 1 184 668 421 570 363 Kortfristiga skulder Förskott från kunder 26 091 Leverantörsskulder 27 078 27 146 Skulder till koncernföretag 13 744 11 051 Övriga kortfristiga skulder 24 19 410 411 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 25 17 605 18 287 77 837 82 986 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 978 504 875 261
Årsredovisning 2016 11 Kassaflödesanalys koncernen Belopp i KSEK Not 2016-12-31 2015-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 17 845-23 566 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m m 26 659 62 541 44 504 38 975 Betald skatt 740 3 251 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 45 244 42 226 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar 111-805 Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder 22 113 24 808 Kassaflöde från den löpande verksamheten 67 468 66 229 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -172 569-96 129 Investeringar i aktier och andelar i dotterföretag -29 758 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 2 800 6 452 Kassaflöde från investeringsverksamheten -169 769-119 435 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 50 000 70 725 Lån kommunkonto 18 621 Aktieägartillskott från minoriteten 2 450 Amortering av skuld moderbolag -4 696 Aktieägartillskott 61 270 Utdelning till aktieägare -60 00 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 63 925 74 445 Årets kassaflöde -38 376 21 239 Likvida medel vid årets början 38 376 17 134 Likvida medel vid årets slut 38 373 Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalys Erhållen ränta 6 90 Erlagd ränta -10 715-11 039 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm Av- och nedskrivningar av tillgångar 26 378 62 053 Avsättningar till pensioner -44 5 Övriga långfristiga skulder 325 483 26 659 62 541
Årsredovisning 2016 12 Resultaträkning moderföretag Belopp i KSEK Not 2016-01-01 2016-12-31 2015-01-01 2015-12-31 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 2 143 737 144 397 143 737 144 397 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 3-67 615-69 122 Personalkostnader 4-19 204-25 265 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 5-26 181-23 752 Övriga rörelsekostnader -691-500 Rörelseresultat 30 046 25 758 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 7 6 21 Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar inom koncernen 6-29 821 Räntekostnader och liknande resultatposter 8-10 710-10 739 Resultat efter finansiella poster 19 342-14 781 bidrag -15 026-5 393 Bokslutsdispositioner 9-1 860-997 Resultat före skatt 2 456-21 171 Skatt på årets resultat 10, 11-550 -1 998 Årets resultat 1 906-23 169
Årsredovisning 2016 13 Balansräkning moderföretag Belopp i KSEK Not 2016-12-31 2015-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 12 731 218 689 577 Förbättringsutgift på annans fastighet 13 4 833 254 Inventarier, verktyg och installationer 14 17 981 13 333 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 15 144 532 94 856 898 564 798 020 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 16 34 226 34 076 Fordringar hos koncernföretag 38 000 Andra långfristiga fordringar 18 1 214 953 73 440 35 029 Summa anläggningstillgångar 972 004 833 049 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 3 200 3 094 Fordringar hos koncernföretag 1 369 1 061 Aktuell skattefordran 4 153 3 619 Övriga fordringar 19 4 762 40 707 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 20 2 662 2 135 16 146 50 616 Summa omsättningstillgångar 16 146 50 616 SUMMA TILLGÅNGAR 988 150 883 665
Årsredovisning 2016 14 Balansräkning moderföretag Belopp i KSEK Not 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (21 000 aktier) 10 500 10 500 Reservfond 32 100 32 100 42 600 42 600 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 178 130 194 397 Årets resultat 1 906-23 169 180 036 171 228 Summa eget kapital 222 636 213 828 Obeskattade reserver Ackumulerade överavskrivningar 21 5 926 4 066 5 926 4 066 Avsättningar Avsättningar till pensioner och liknande förpliktelser 22 355 399 Avsättningar för uppskjuten skatt 17 1 127 572 1 482 971 Långfristiga skulder Skulder till moderföretag 23 619 179 569 179 Skulder till koncernföretag 9 536 Övriga långfristiga skulder 39 706 1 184 668 421 570 363 Kortfristiga skulder Förskott från kunder 26 091 Leverantörsskulder 26 199 26 975 Skulder till koncernföretag 25 458 22 765 Övriga kortfristiga skulder 24 21 262 404 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 25 16 766 18 202 89 685 94 437 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 988 150 883 665
Årsredovisning 2016 15 Kassaflödesanalys moderföretag Belopp i KSEK Not 2016-12-31 2015-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 19 342-14 781 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m m 26 462 54 060 45 804 39 279 Betald skatt -529 3 209 Kassaflöde från den löpande verksamheten 45 275 42 488 före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar 762 2 827 Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder 20 303 25 731 Kassaflöde från den löpande verksamheten 66 340 71 046 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -129 525-81 903 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 2 800 6 452 Förvärv av finansiella tillgångar -150-2 600 Utlåning till koncernföretag -38 000 Kassaflöde från investeringsverksamheten -164 875-78 051 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 50 000 212 475 Lån kommunkonto 20 927 Amortering av skuld moderbolag -4 696 Amortering av låneskulder -190 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 66 231 22 475 Årets kassaflöde -32 304 15 470 Likvida medel vid årets början 32 304 16 834 Likvida medel vid årets slut 32 304 Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalys Erhållen ränta 6 89 Erlagd ränta -10 710-10 846 Av- och nedskrivningar av tillgångar 26 181 53 573 Avsättningar till pensioner -44 4 Övriga långfristiga skulder 325 483 26 462 54 060
Årsredovisning 2016 16 Noter Not 1 Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). et tillämpar samma redovisningsprinciper som koncernen. redovisning redovisning omfattar verksamheten i moderbolaget och samtliga dotterbolag fram till och med 31 december 2016. Dotterbolag är bolag i vilka moderbolaget direkt eller indirekt innehar mer än 50 procent av röstetalet. Dotterbolag redovisas enligt förvärvsmetoden innebärande att ett förvärv av dotterbolag beaktas som en transaktion varigenom koncernen indirekt förvärvar dotterbolagets tillgångar och övertar dess skulder. Genom en förvärvsanalys i anslutning till rörelseförvärvet fastställs anskaffningsvärdet för andelarna eller rörelsen samt det verkliga värdet av förvärvade identifierbara tillgångar, övertagna skulder och ansvarsförbindelser. Uppskjuten skatt beaktas vid skillnader mellan redovisat och skattemässigt värde på alla poster utom goodwill. Skillnaden mellan anskaffningsvärdet för dotterbolagsaktierna och det verkliga värdet av förvärvade tillgångar, övertagna skulder och ansvarsförbindelser utgör goodwill eller, om beloppet är negativt, negativ goodwill. Dotterbolag inkluderas i koncernredovisningen från och med förvärvstidpunkten och till och med avyttringstidpunkten. interna fordringar, skulder, intäkter, kostnader, vinster och förluster som uppkommit genom transaktioner mellan koncernbolag elimineras i sin helhet vid upprättandet av koncernredovisning. Av koncernens totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 32% (28%) av inköpen och 5% (5%) av nettoomsättningen andra företag inom hela den företagsgrupp som koncernen tillhör. Värderingsprinciper mm Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Anskaffningsvärdet belastas inte med räntekostnader. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas som tillgång i balansräkningen om det är sannolikt att framtida ekonomiska fördelar som är förknippade med tillgången sannolikt kommer att tillfalla företaget och anskaffningsvärdet kan mätas på ett tillförlitligt sätt. Materiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade av- och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan härledas till förvärvet av tillgången. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad nyttjandeperiod. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuellt kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader, förutom utgifter för underhåll som bedöms vara av väsentligt värde. I dessa fall aktiveras utgiften för underhållet som en anläggningstillgång och komponentavskrivning tillämpas.
Årsredovisning 2016 17 år Materiella anläggningstillgångar: 20 100 20 100 Nedlagda kostnader på annans fastighet 5 10 5 10 Markanläggningar 20 20 Inventarier, verktyg och installationer 5 10 5 10 år En värdering av bolagets fastigheter görs av externt värderingsföretag. Värdebedömningarna baseras på separata kassaflödesanalyser per fastighet. För fastigheter som vid värderingstillfället har ett högre bokfört värde än det aktuella bedömda verkliga värdet, görs en individuell prövning av fastighetens nyttjandevärde. I de fall värdenedgången bedöms som varaktig görs nedskrivning med erforderligt belopp. En tidigare nedskrivning av en tillgång återförs när det har skett en förändring i de antaganden som vid nedskrivningstillfället låg till grund för att fastställa tillgångens värde. Den externa värderingen, av materiella anläggningstillgångar exklusive pågående nyanläggningar, per 2016-12-31, visar på ett totalt värde på 1 446,3 mkr (1 131,5). Lånekostnader Lånekostnader belastar resultatet i den period till vilken de hänför sig, oavsett hur de upplånade medlen har använts. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Inkomstskatter Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller per balansdagen och nuvärdesberäknas inte. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktiga resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på samtliga temporära skillnader, det vill säga skillnaden mellan de redovisade värdena för tillgångar och skulder och deras skattemässiga värden samt skattemässiga underskott. De temporära skillnaderna har huvudsakligen uppkommit genom avskrivning av fastigheter. Förändringar i uppskjuten skatteskuld eller uppskjuten skattefordran redovisas i resultaträkningen om inte förändringen är hänförlig till en post som redovisas i eget kapital. Uppskjuten skatteskuld och uppskjuten skattefordran värderas enligt de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen. Aktuella skattefordringar och skatteskulder samt uppskjutna skattefordringar och skatteskulder kvittas om det finns en legal rätt till kvittning. Avsättningar Avsättningar redovisas när bolaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av inträffade händelser, det är mer sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera åtagandet än att så inte sker och beloppet har kunnat beräknas på ett tillförlitligt sätt. Finansiella instrument Finansiella instrument redovisas initialt till anskaffningsvärde vilket motsvara instrumentets verkliga värde med tillägg för transaktionskostnader. En finasiell tillgång eller finasiell skuld redovisas i balansräkningen när företaget blir part enligt instrumentets avtalsenliga villkor. En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när rättigheterna i avtalet realiseras, förfaller eller när företaget förlorar kontrollen över rättigheterna. Detsamma gäller för del av en finansiell tillgång. En finansiell skuld tas bort från balansräkningen när förpliktelsen i avtalet fullgörs eller på annat sätt utsläcks. Detsamma gäller för den del av en finansiell skuld. Övervägande del av finansiella tillgångar och skulder tas bort från balansräkningen genom erhållande eller erläggande av betalning.
Årsredovisning 2016 18 Intäktsredovisning Redovisade nettoomsättningen avser i huvudsak hyresintäkter. Hyresintäkter aviseras i förskott och periodisering av hyror sker därför så att endast den del av hyrorna som belöper på perioden redovisas som intäkter. Hyresavtal klassificeras som leasingavtal och hyresintäkterna som operationell leasing. Operationell leasing innebär att de ekonomiska fördelar och risker som är hänförliga till förvaltningsfastigheterna i allt väsentligt kvarstår hos leasegivaren. Detta innebär också att tillgångar som hyrs ut enligt operationella leasingavtal kvarstår såsom materiella anläggningstillgångar. Dessa tillgångar värderas på samma sätt som övriga materiella anläggningstillgångar. Ersättningar till anställda Kortfristiga ersättningar i företaget utgörs av lön, sociala avgifter, betald semester, betald sjukfrånvaro, bilersättningar, traktamenten och liknande ersättningar. Kortfristiga ersättningar redovisas som en kostnad och en skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning. Avgiftsbestämda pensionsplaner är planer för ersättningar efter avslutad anställning enligt vilka fastställda avgifter betalas till en separat juridisk enhet. Någon rättslig eller informell förpliktelse att betala ytterligare avgifter finns inte i de fall den juridiska enheten inte har tillräckliga tillgångar för att betala alla ersättningar till de anställda. Avgifter till avgiftsbestämda pensionsplaner kostnadsförs under det räkenskapsår de avser. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen har upprättats enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medfört in- eller utbetalningar. Bokslutsdispositioner Förändringar av obeskattade reserver redovisas som bokslutsdipositioner i resultaträkningen. bidrag redovisas som bokslutsdispositioner. Inkomstskatter och uppskjutna skatter Företaget redovisar i sin balansräkning uppskjutna skattefordringar och skulder vilka förväntas bli realiserade i framtida perioder. Vid beräkning av dessa uppskjutna skatter måste vissa antaganden och uppskattningar göras avseende framtida skattekonsekvenser som hänför sig till skillnaden mellan i balansräkningen redovisade tillgångar och skulder och motsvarande skattemässiga värden. Uppskattningarna inkluderar även att skattelagar och skattesatser kommer att vara oförändrade samt att gällande regler för utnyttjande av förlustavdrag inte kommer att ändras. Väsentliga uppskattningar och bedömningar Upprättande av årsredovisning enligt K3 kräver att företagsledning och styrelse gör antaganden om framtiden och andra viktiga källor till osäkerhet i uppskattningar på balansdagen som innebär en betydande risk för en väsentlig justering av de redovisade värdena för tillgångar och skulder i framtiden. Det görs också bedömningar som har betydande effekt på de redovisade beloppen i denna årsredovisning. Uppskattningar och bedömningar baseras på historisk erfarenhet och andra faktorer som under rådande förhållanden anses vara rimliga. Resultatet av dessa uppskattningar och bedömningar används sedan för att fastställa redovisade värden på tillgångar och skulder som inte framgår tydligt från andra källor. Uppskattningar och bedömningar ses över årligen. Det slutliga utfallet av uppskattningar och bedömningar kan komma att avvika från nuvarande uppskattningar och bedömningar. Effekterna av ändringar i dessa redovisas i resultaträkningen under det räkenskapsår som ändringen görs samt under framtida räkenskapsår om ändringen påverkar både aktuellt och kommande räkenskapsår. Viktiga uppskattningar och bedömningar beskrivs nedan.
Årsredovisning 2016 19 Prövning av nedskrivningsbehov för materiella anläggningstillgångar Företaget har betydande värden redovisade i balansräkningen avseende materiella anläggningstillgångar. Dessa testas för nedskrivningsbehov i enlighet med de redovisningsprinciper som beskrivits ovan. Återvinningsvärden för kassagenererande verkligt värde enheter har fastställts genom beräkning av nyttjandevärden eller verkligt värde minus försäljningskostnader. För dessa beräkningar måste vissa uppskattningar göras avseende framtida kassaflöden och andra adekvata antaganden avseende exempelvis avkastningskrav. Not 2 Operationell leasing leasegivare en tecknar normalt hyresavtal avseende lokaler med löptid om 1 3 år. Av nedanstående tabell framgår framtida minimileaseavgifter baserat på återstående löptid. 2016-01-01 2016-12-31 2015-01-01 2015-12-31 Framtida minimileaseavgifter avseende icke uppsägningsbara operationella leasingavtal: Inom ett år 66 644 69 410 Mellan ett och tre år 108 824 100 514 Senare än tre år 18 126 15 118 193 594 185 042 Framtida minimileaseavgifter avseende icke uppsägningsbara operationella leasingavtal: Inom ett år 64 026 69 004 Mellan ett och tre år 99 502 99 812 Senare än tre år 12 361 14 926 175 889 183 742 Största delen av uthyrningen i koncernen avser uthyrning av lokaler. Avtalen avseende uthyrning av lokaler förlängs normalt 1 3 år vid avtalstidens slut. Uppsägningen är normalt 3 9 månader innan avtalets förfallodatum. en har 880 hyreskontrakt som avser uthyrning av parkeringsplatser med 1 månads uppsägning. En månads hyresintäkter för dessa motsvarar 348 tkr (346). Not 3 Arvode och kostnadsersättning till revisorer 2016-01-01 2016-12-31 2015-01-01 2015-12-31 Revisionsarvode 265 302 Skatterådgivning 38 40 Övriga tjänster 91 131 Summa 394 473 Revisionsarvode 193 246 Skatterådgivning 26 40 Övriga tjänster 87 131 Summa 306 417
Årsredovisning 2016 20 Not 4 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2016-01-01 2016-12-31 Varav män 2015-01-01 2015-12-31 Varav män 24 13 36 19 Dotterföretag 16 8 en totalt 40 21 36 19 Könsfördelning i företagsledningen 2016-12-31 Andel kvinnor i % 2015-12-31 Andelkvinnor i % Styrelsen 21 21 Övriga ledande befattningshavare 44 44 Styrelsen 8 12 Övriga ledande befattningshavare 50 44 Löner, andra ersättningar samt sociala kostnader, inklusive pensionskostnader 2016-01-01 2016-12-31 2015-01-01 2015-12-31 Styrelse och VD 1 724 1 690 Löner och andra ersättningar 9 710 14 169 Sociala kostnader 6 187 7 695 (varav pensionskostnader) 2 557 2 845 Dotterföretag Styrelse och VD Löner och andra ersättningar 5 902 Sociala kostnader 2 442 (varav pensionskostnader) 519 Styrelse och VD 1 724 1 690 Löner och andra ersättningar 15 612 14 169 Sociala kostnader 8 629 7 695 (varav pensionskostnader) 3 076 2 845 Av moderföretagets pensionskostnader avser 967 tkr (fg år 946) företagets styrelse och VD. 2016 utbetalades 1 333 tkr till VD, 142 tkr till ordf, och 97 tkr till v ordf. 2015 utbetalades 1 326 tkr till VD, 141 tkr till ordf och 87 tkr till v ordf. Av koncernens pensionskostnader avser 967 tkr (fg år 946) företagets styrelse och VD. 2016 utbetalades 1 333 tkr till VD, 142 tkr till ordf, och 97 tkr till v ordf. 2015 utbetalades 1 326 tkr till VD, 141 tkr till ordf och 87 tkr till v ordf. Avgångsvederlag VD har tillsvidareanställning. Avtalspensioner mellan 63 och 65 års ålder ska uppgå till 80% av lön upp till 20 inkomstbasbelopp och 40% på löner över 20 inkomstbasbelopp.
Årsredovisning 2016 21 Not 5 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 2016-01-01 2016-12-31 2015-01-01 2015-12-31 Byggnader och markanläggningar -22 593-20 705 Nedlagda kostnader på annans fastighet -455-142 Inventarier, verktyg och installationer -3 330-2 996-26 378-23 843 Byggnader och markanläggningar -22 396-20 636 Nedlagda kostnader på annans fastighet -455-142 Inventarier, verktyg och installationer -3 330-2 974-26 181-23 752 Not 6 Nedskrivning av finansiella anläggningstillgångar inom koncernen 2016-01-01 2016-12-31 2015-01-01 2015-12-31 Nedskrivningar -29 821-29 821 Not 7 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2016-01-01 2016-12-31 2015-01-01 2015-12-31 Ränteintäkter, övriga 6 22 6 22 Ränteintäkter, övriga 6 21 6 21 Not 8 Räntekostnader och liknande resultatposter 2016-01-01 2016-12-31 2015-01-01 2015-12-31 Räntekostnader, övriga -10 715-10 931-10 715-10 931 Räntekostnader, övriga -10 710-10 739-10 710-10 739
Årsredovisning 2016 22 Not 9 Bokslutsdispositioner 2016-01-01 2016-12-31 2015-01-01 2015-12-31 Skillnad mellan skattemässig och redovisad avskrivning: Inventarier, verktyg och installationer -1 860-997 Summa -1 860-997 Not 10 Skatt på årets resultat 2016-01-01 2016-12-31 2015-01-01 2015-12-31 Aktuell skatt 6 635 Uppskjuten skatt -1 019-1 019 6 635 Aktuell skatt 5-1 119 Uppskjuten skatt -555-879 -550-1 998 Not 11 Avstämning effektiv skatt 2016 2015 Procent Belopp Procent Belopp en Resultat före skatt 4 496-28 569 Skatt enligt gällande skattesats 22% -989 22% 6 636 Andra icke-avdragsgilla kostnader -12 Ej avdragsgilla nedskrivningar -6 561 Skatt hänförlig till tidigare år -18 Redovisad effektiv skatt -1 019 75 et Resultat före skatt 2 456-21 171 Skatt enligt gällande skattesats 22% -540 22% 4 657 Andra icke-avdragsgilla kostnader -10-94 Ej avdragsgilla nedskrivningar -6 561 Redovisad effektiv skatt -550-1 998
Årsredovisning 2016 23 Not 12 Byggnader och mark 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början 1 058 861 1 018 559 Nyanskaffningar 71 892 46 809 Avyttringar och utrangeringar -2 800-6 507 Omklassificeringar 31 971 Vid årets slut 1 159 924 1 058 861 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: Vid årets början -282 113-261 408 Avyttringar och utrangeringar 55 Omklassificeringar -31 971 Årets avskrivning enligt plan -22 593-20 760-336 677-282 113 Ackumulerade nedskrivningar: Vid årets början och slut -75 260-75 260 Återförda nedskrivningar 34 000 Vid årets slut -41 260-75 260 Redovisat värde vid årets slut 781 987 701 488 Taxeringsvärde byggnader: 462 284 389 859 Taxeringsvärde mark: 131 072 86 329 Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början 1 040 566 1 014 485 Nyanskaffningar 32 837 32 588 Avyttringar och utrangeringar -2 800-6 507 Vid årets slut 1 070 603 1 040 566 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: Vid årets början -281 989-261 408 Avyttringar och utrangeringar 55 Årets avskrivning enligt plan -22 396-20 636-304 385-281 989 Ackumulerade nedskrivningar: Vid årets början och slut -69 000-69 000 Återförda nedskrivningar 34 000 Vid årets slut -35 000-69 000 Redovisat värde vid årets slut 731 218 689 577 Taxeringsvärde byggnader: 458 013 385 588 Taxeringsvärde mark: 112 792 69 389
Årsredovisning 2016 24 Not 13 Nedlagda utgifter på annans fastighet 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början 1 053 1 053 Nyanskaffningar 5 034 Vid årets slut 6 087 1 053 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: Vid årets början -799-657 Årets avskrivning -455-142 Vid årets slut -1 254-799 Redovisat värde vid årets slut 4 833 254 Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början 1 053 1 053 Nyanskaffningar 5 034 Vid årets slut 6 087 1 053 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: Vid årets början -799-657 Årets avskrivning -455-142 Vid årets slut -1 254-799 Redovisat värde vid årets slut 4 833 254 Not 14 Inventarier, verktyg och installationer 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början 46 056 41 552 Nyanskaffningar 7 978 4 504 Avyttringar och utrangeringar -560 Vid årets slut 53 474 46 056 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: Vid årets början -32 723-29 749 Återförda avskrivningar på avyttringar och utrangeringar 560 Årets avskrivning -3 330-2 974 Vid årets slut -35 493-32 723 Redovisat värde vid årets slut 17 981 13 333 Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början 46 056 41 552 Nyanskaffningar 7 978 4 504 Avyttringar och utrangeringar -560 Vid årets slut 53 474 46 056 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: Vid årets början -32 723-29 749 Återförda avskrivningar på avyttringar och utrangeringar 560 Årets avskrivning -3 330-2 974 Vid årets slut -35 493-32 723 Redovisat värde vid årets slut 17 981 13 333
Årsredovisning 2016 25 Not 15 Pågående nyanläggningar och förskott materiella anläggningstillgångar 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 95 778 32 579 Under året tillkommande nyanläggningar 80 869 87 339 Under året genomförda omfördelningar 46 329 11 063 Aktiveringar -39 533-35 203 183 443 95 778 Ackumulerade nedskrivningar: Vid årets början Nedskrivningar -34 000 Vid årets slut -34 000 Redovisat värde vid årets slut 149 443 95 778 Vid årets början 94 856 31 639 Under året tillkommande nyanläggningar 76 880 86 417 Under året genomförda omfördelningar 46 329 12 003 Aktiveringar -39 533-35 203 178 532 94 856 Ackumulerade nedskrivningar: Vid årets början Nedskrivningar -34 000 Vid årets slut -34 000 Redovisat värde vid årets slut 144 532 94 856 Not 16 Andelar i koncernföretag 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början 34 076 26 Inköp 150 31 500 Aktieägartillskott 32 371 Nedskrivningar -29 821 Redovisat värde vid årets slut 34 226 34 076 Spec av moderföretagets och koncernens innehav av andelar i koncernföretag Dotterföretag / Org nr / Säte Andel i % Linköping Industrin 2 Holding AB, 556929-9828, Linköping 51 Dukaten Parkeringsservice AB, 559024-8331, Linköping 100 Flygplatsområdets Mark o Exploatering i Linköping AB, 556509-1674, Linköping 100 Kebabfastigheten AB, 559049-1055, Linköping 100 Vreta Kluster AB, 559056-8852, Linköping 100 Fastighetsaktiebolaget Linköpingshälen, 559085-5614, Linköping 100
Årsredovisning 2016 26 Not 17 Uppskjuten skatt Uppskjuten skattefordran Uppskjuten skatteskuld Netto 2016-12-31 Skillnad mellan bokföringsmässiga och skattemässiga avskrivningar 8 363 1 470 6 893 Obeskattade reserver 1 304-1 304 Kapitalförsäkring 332 332 8 695 2 774 5 921 2015-12-31 Skillnad mellan bokföringsmässiga och skattemässiga avskrivningar 8 406 1 015 7 391 Obeskattade reserver 895-895 Kapitalförsäkring 260 260 Skattemässigt underskottsavdrag 183 183 8 849 1 910 6 939 2016-12-31 Skillnad mellan bokföringsmässiga och skattemässiga avskrivningar 1 459-1 459 Kapitalförsäkring 332 332 Skattemässigt underskottsavdrag 332 1 459-1 127 2015-12-31 Skillnad mellan bokföringsmässiga och skattemässiga avskrivningar 1 015-1 015 Kapitalförsäkring 260 260 Skattemässigt underskottsavdrag 183 183 443 1 015-572 Not 18 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser 2016-12-31 2015-12-31 Ställda säkerheter för egna skulder och avsättningar För eget pensionåtagande (kapitalförsäkring) 1 214 953 1 214 953 Not 19 Kortfristiga fordringar 2016-12-31 2015-12-31 konto 38 373 Övriga poster 5 651 8 475 5 651 46 848 konto 32 304 Övriga poster 4 762 8 403 4 762 40 707 en är ansluten till ett koncernkonto, där Linköpings kommun är kontohavare gentemot kreditgivande bank. företagen äger rätt att inom koncernkontot nyttja en kredit på 40 mkr. Per balansdagen är krediten i moderbolaget utnyttjad med 20,9 mkr.
Årsredovisning 2016 27 Not 20 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2016-12-31 2015-12-31 Övriga poster 2 744 2 136 2 744 2 136 Övriga poster 2 662 2 136 2 662 2 136 Not 21 Ackumulerade överavskrivningar 2016-12-31 2015-12-31 Maskiner och inventarier 5 926 4 066 5 926 4 066 Not 22 Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 2016-12-31 2015-12-31 Pensionskostnad Statens tjänstepensionsverk, SPV 355 399 Pensionskostnad Statens tjänstepensionsverk, SPV 355 399 355 399 Not 23 Långfristiga skulder 2016-12-31 2015-12-31 Belopp varmed skuldposten förväntas betalas efter mer än fem år från balansdagen 619 179 569 179 619 179 569 179 Belopp varmed skuldposten förväntas betalas efter mer än fem år från balansdagen 619 179 569 579 619 179 569 579
Årsredovisning 2016 28 Not 24 Kortfristiga skulder 2016-12-31 2015-12-31 konto 18 621 Övriga poster 789 411 19 410 411 konto 20 927 Övriga poster 335 404 21 262 404 en är ansluten till ett koncernkonto, där Linköpings kommun är kontohavare gentemot kreditgivande bank. företagen äger rätt att inom koncernkontot nyttja en kredit på 40 mkr. Per balansdagen är krediten i moderbolaget utnyttjad med 20,9 mkr. Not 25 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2016-12-31 2015-12-31 Förutbetalda hyresintäkter 6 478 7 360 Fastighetsskatt 5 219 4 013 Övriga poster 5 908 6 914 17 605 18 287 Förutbetalda hyresintäkter 6 454 7 360 Fastighetsskatt 5 090 3 967 Övriga poster 5 222 6 875 16 766 18 202
Underskrifter Sankt Kors Fastighets AB Årsredovisning 2016 29
Revisionsberättelse Sankt Kors Fastighets AB Årsredovisning 2016 30
Årsredovisning 2016 31
Årsredovisning 2016 32
Årsredovisning 2016 33
Årsredovisning 2016 34 Samhällsansvar Hållbarhet & CSR
Årsredovisning 2016 35 Samhällsansvar Corporate Social Responsibility är idén om företagens ansvar för den egna verksamhetens konsekvenser för samhället. En hållbar framtid bygger på att företag frivilligt tar ansvar utöver vad lagen kräver. CSR delas ofta in i tre olika perspektiv: socialt, miljömässigt och ekonomiskt ansvarstagande. När dessa tre faktorer kan samspela på ett bra sätt uppstår förutsättningar för hållbar utveckling. Vi sammanfattar vårt CSR-arbete under begreppet samhällsansvar. Att ta ansvar för vårt samhälle har alltid varit en naturlig del av Sankt Kors verksamhet. Under det gångna året har vi sett en fortsatt starkt positiv utveckling i vårt engagemang för ett bättre samhälle. I följande avsnitt redovisas några axplock av de aktiviteter vi har arbetat med under året. Socialt ansvarstagande Under 2016 har vi ställt fem platser till förfogande för Linköpings kommuns 100-jobbsatsning, vilket innebär en ökning från förra året. Satsningen kom till 2013 som ett sätt att skapa sysselsättning åt arbetslösa ungdomar och unga vuxna. Tack vare positiva resultat valde kommunen 2015 att utöka satsningen. Under sommaren kunde vi erbjuda två ungdomar med utländsk härkomst sommarjobb i samarbete med Kunskapstorget. Vi har även i samarbete med Korta vägen under 2016 kunnat erbjuda praktikplatser åt sammanlagt fyra högskoleutbildade ingenjörer och en agronom med utländsk härkomst. Vi ger också aktivt stöd till Projekt Drivbänk, vars målsättning är att ge utrikesfödda sysselsättning inom de gröna näringarna. I upphandling av entreprenad och tjänster har vi ställt ökade krav på att även våra underleverantörer och samarbetspartners ska ta sitt ansvar såväl ekonomiskt som miljömässigt och socialt. Bland annat har vi avtalat om möjligheten att erbjuda sommarjobb till ungdomar inom ramen för vår upphandlade lokalvård och yttre skötsel. Vid pågående och kommande upphandlingar av byggentreprenader för genomförandet av Ebbepark kommer Sankt Kors att anvisa idag långtidsarbetslös arbetskraft i samråd med arbetsförmedlingen.
Årsredovisning 2016 36 Miljömässigt ansvarstagande Sankt Kors arbetar aktivt för att bidra till kommunens mål om ett koldioxidneutralt Linköping 2025. För oss handlar det huvudsakligen om att minska vår egen klimatpåverkan, att göra det enklare för våra kunder att minska sin, samt att ställa krav på att även våra entreprenörer och underleverantörer tar sitt ansvar för miljö och klimat. Under 2016 har vi vidtagit ytterligare åtgärder för att uppmuntra både våra kunder och deras kunder att använda cykel i så hög utsträckning som möjligt. Vi har bland annat förbättrat och ökat antalet cykelparkeringar i anslutning till våra fastigheter. Inom Sankt Kors har vi även köpt in en elcykel för att göra det enklare att välja bort bilen vid kortare tjänsteresor. Inom verksamhetsområdet Dukaten samarbetar vi aktivt med Sunfleet för det ska finnas lättillgängliga och miljövänliga bilpoolsbilar i våra anläggningar och i anslutning till våra fastigheter. Dukatens parkeringssystem LinPark har också en positiv inverkan på miljön, då den minskar den genomsnittliga söktiden för att hitta en ledig parkeringsplats eftersom bilisterna enkelt kan se status i de olika parkeringshusen i appen. För all vår byggverksamhet använder vi Sunda Hus miljövarudatabas för att säkerställa att endast de miljömässigt absolut bästa byggmaterialen används. Ekonomiskt ansvarstagande För Sankt Kors handlar ekonomiskt ansvarstagande om sunt företagande. I praktiken innebär det att vår verksamhet alltid ska präglas av ett långsiktigt och hållbart förhållningssätt till ekonomi. Exempel på hur vi tar ekonomiskt ansvar är att vi redovisar vår ekonomi med stor transparens, att vi ställer omfattande krav på våra samarbetspartners och underleverantörer vad det gäller miljö- och energifrågor, samt att vi samarbetar med Skatteverket för att motverka svartjobb i byggbranschen.