ÅRSREDOVISNING 2017
Årsredovisning och koncernredovisning för Sankt Kors formella årsredovisning som du nu håller i handen har tryckts i en begränsad upplaga. Utöver denna har vi gjort en tillbakablick i digital form över året som gått. Framförallt för att göra den tillgänglig för så många som möjligt, men också som ett led i vårt hållbarhetsarbete. Du hittar den på 2017.sanktkors.se, där du också kan ladda hem en PDF -version av den formella årsredovisningen. Varmt välkommen att ta del av Sankt Kors 2017, bortom siffrorna. 556026-4342 Räkenskapsåret 2017-01-01 2017-12-31
Innehåll Förvaltningsberättelse 4 Resultaträkning koncernen 9 Balansräkning koncernen 10 Kassaflödesanalys koncernen 12 Resultaträkning moderföretag 13 Balansräkning moderföretag 14 Kassaflödesanalys moderföretag 16 Noter 17 Underskrifter 31 Revisionsberättelse 32 Granskningsrapport 35 Samhällsansvar Hållbarhet & CSR 36 3
Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten Koncernen Bolaget är ett helägt dotterbolag till Linköpings Stadshus AB, 556706-9793, vilket ägs av Linköpings kommun. Sankt Kors Fastighets AB har idag följande dotterbolag; Linköping Industrin 2 Holding AB, 556929-9828 (ägs tillsammans med AB Stångåstaden, 556041-6850), som i sin tur äger dotterbolaget Linköping Industrin 2 AB, 556930-0055, vilka är bildade för att hantera den kommande processen med utveckling av Ebbepark. Dukaten Parkeringsservice AB (559024-8331) Bolaget är ett helägt dotterbolag till Sankt Kors Fastighets AB. Syftet med bolaget är att inom ramen för LOU kunna erbjuda Linköpings kommunägda bolag och förvaltningar möjligheten att göra direktupphandlingar av tekniska parkeringstjänster och parkeringsövervakning. Kebabfastigheten AB (559049-1055). Bolaget är ett helägt dotterbolag till Sankt Kors Fastighets AB. Bolaget ska äga och förvalta fastigheter och därmed tillhandahålla lokaler av god kvalitet för små och medelstora företag. Hyresgästen MeetAB hyr hela bolagets fastighet Östra Malmskogen 1:31 i ett långtidskontrakt. Vreta Kluster AB (559056-8852). Bolaget är ett helägt dotterbolag till Sankt Kors Fastighets AB och bolaget ansvarar för verksamheten i Vreta Kluster sedan årsskiftet 2016/2017. Linköping Mappen 4 Holding AB (559100-3909) bildades under året för att hantera försäljning av fastigheten Mappen 4. Flygplatsområdets Mark och Exploatering AB FlygMex (556509-1674) har under året fusionerats med moderbolaget. Fastighetsaktiebolaget Linköpingshälen (559085-5614) har sålts under året i samband med exploateringen av Akilles parkeringsanläggning. Moderbolaget Sankt Kors Fastighets AB (nedan kallat Sankt Kors) bedriver sin verksamhet inom ramen för gällande bolagsordning och ägardirektiv. Bolaget ska genom att själv äga eller genom ägda bolag förvärva, äga, förvalta och hyra ut fast och lös egendom, försälja fastigheter, driva annan jämförlig verksamhet, samt utveckla och förvalta parkeringsanläggningar. Ändamålet med bolagets verksamhet är att tillhandahålla lokaler av god kvalitet för nya och expanderande företag samt att medverka till att tillgodose parkeringsbehovet inom ramen för kommunens beslutande parkeringsstrategi. Sankt Kors erbjuder lokaler på en konkurrensutsatt marknad med en prissättning som följer marknaden i övrigt. Vi försöker alltid att vara konkurrensneutrala och affärsmässiga och kompletterar övriga fastighetsägares utbud genom att tillhandahålla lokaler i lägen och situationer där andra aktörer av olika skäl väljer att avstå, då Sankt Kors genom sitt uppdrag kan ha ett vidare perspektiv än det strikt fastighetsekonomiska. Sankt Kors förutser framtida behov och vågar skapa nya arenor för utveckling och tillväxt när övriga marknaden tvekar. I nära samarbete med näringsliv, universitet och kommun bygger vi en stark stad och region. Vår vision: Vi skapar modiga miljöer där tillväxt flödar Utvecklingen av lokaler och miljöer för tillväxt innebär att vakansgraden i Sankt Kors bestånd stigit under året. Totalt uppgår vakansgraden till 19 procent, där drygt hälften är i byggnader som är föremål för projekt utveckling. Målvärdet för vakansgraden är 15 procent, en nivå som möjliggör en flexibilitet att snabbt erbjuda lokaler till nya och växande företag. Under året har 23 företag flyttat in i våra lokaler och 40 företag har flyttat ut. 17 av de företag som flyttat ut har lämnat sina lokaler i Ebbepark då utvecklingsprojektet där innebär förändrade förutsättningar på olika sätt. Sankt Kors samarbetar nära sina hyresgäster för att hitta bra lösningar både vid in- och utflytt. 4
Nettoomsättning och resultat Koncernens nettoomsättning uppgick till 161 753 KSEK jämfört med 157 999 KSEK föregående år. Resultat efter finansiella poster uppgick till 13 608 KSEK (17 845). Finansnettot förbättrades med 7 449 KSEK och uppgick till -3 260 KSEK (-10 709). Resultat efter skatt uppgick till 1 411 KSEK (3 477). Moderbolagets nettoomsättning uppgick till 135 557 KSEK jämfört med 143 737 KSEK föregående år. Resultat efter finansiella poster uppgick till 11 883 KSEK (19 342). Finansnettot förbättrades med 8 167 KSEK och uppgick till -2 537 KSEK (-10 704). Resultat efter skatt uppgick till -1 366 KSEK (1 906). Investeringar Investeringarna i koncernen uppgick till 213 494 KSEK (130 162) under året. Investeringarna i moderbolaget uppgick till 210 261 KSEK (126 174) under året. Kassaflöde och likviditet Kassaflödet från den löpande verksamheten i koncernen uppgick till 34 651 KSEK (67 468). Årets kassaflöde uppgick till -52 KSEK (-38 376). Kassaflödet från den löpande verksamheten i moderbolaget uppgick till 31 556 KSEK (66 340). Årets kassa flöde uppgick 0 KSEK (-32 304). Viktiga händelser under året Efter att under 2015 ha förvärvat Flygplatsområdets Mark och Exploatering AB (FlygMex) av Stadshus AB är bolaget fusionerat in i moderbolaget Sankt Kors. Under året har utvecklingsarbetet för Vreta Kluster pågått med oförändrad omfattning. Verksamheten i klustret har övergått i bolaget Vreta Kluster AB, och målsättningen är att bolagiseringen ska underlätta att få in externa finansiärer och ägare för den långsiktiga utvecklingen av Vreta Kluster. Arbete med att identifiera hyresgäster för nästa etapp i Vreta Kluster pågår. Ett nytt steg är taget under hösten med ett mer aktivt samarbete med Region Östergötland och Naturbruksgymnasiet för en gemensam utvecklingsplan för hela området. Utvecklingen av Ebbepark pågår enligt plan och detaljplanen har nu vunnit laga kraft för cirka 75 procent av området. Den resterande delen Labbet kommer att beslutas av miljö- och samhällsbyggnadsnämnden och kommunfullmäktige under första kvartalet 2018. Byggstart för de första delarna genomfördes sommaren 2017. Arbetet i projektet bedrivs i en positiv anda med Stångåstaden och alla övriga aktörer och framtidsutsikterna bedöms vara mycket positiva för Ebbeparks kommande utveckling. I anslutning till bo- och samhällsbyggnadsexpot Vallastaden 2017 har Sankt Kors uppfört en parkeringsanläggning, Flustret, som invigdes i samband med expot. Vid torgkvarteret mot universitetet har Sankt Kors i samarbete med Stångåstaden uppfört ett aktivitetsbaserat kontorshotell och tanken är att detta ska erbjudas avknoppade verksamheter från LiU samt företag som av olika anledningar har fördel av att etablera sig i anslutning till Universitetsområdet. De första hyresgästerna är nu på väg in och flera diskussioner om framtida förhyrningar pågår. Dukaten har under året arbetat med att fortsätta utvecklingen av LinPark. Vi har idag över 27 000 abonnemang och digital betalning via LinPark har dubblerats i förhållande till 2016. Ombyggnaden av Skylten/Gjuteriet pågår enligt avtal med kultur- och fritidsförvaltningen och målsättningen är att området omdanas till att bli en del av en mer förtätad stadsdel. Att behålla kreativiteten i området i form av kulturella verksamheter och aktiviteter är en central del av områdets vision. Målsättningen är att stärka den kreativa känslan och skapa förutsättningar för intressanta och nytänkande möten mellan kulturaktiviteter och näringsliv. Fastigheten Mappen 4 är såld till en långsiktig och seriös fastighetsägare som har påbörjat en etablering av logistikanläggning på fastigheten. Arbetet med att etablera verksamhet inom Linköping Aviation Park (LAP) har pågått under året utan att några hyresavtal har kunnat tecknas. Arbetet kommer att fortsätta och området bedöms ha en mycket stor potential på sikt. 5
Under 2017 har samarbetet med Region Östergötland intensifierats. Sankt Kors och Regionen står som huvudmän bakom satsningen på Miljötekniknätverket i Östergötland. Nätverket hanteras av Cleantech Östergötland. I slutet av 2017 fick Sankt Kors tillsammans med Regionen bidrag från Tillväxtverket vilket innebär att vi tillsammans kommer att satsa på en ny arena i Linköping för utveckling av avancerade material. Under 2017 etablerades East Sweden Game (ESG) tillsammans med LiU. ESG är en arena för tillväxt av verksamheter inom spel och digitala upplevelser och har fått en fantastiskt bra start med 40 medlemmar, 8 lanserade spel. Återkommande meetups arrangeras i arenan och ESG har varit representerade på flera externa mässor. Arbetet med att integrera Samhällsansvar (CSR) i Sankt Kors verksamhet är nu avslutad vilket innebär att aspekten Samhällsansvar är en naturlig del i alla arbetsprocesser och beslut. Den externa värderingen för Sankt Kors-koncernens fastighetsinnehav uppgår till 1 531,3 miljoner kronor, vilket innebär en uppgång på cirka 100 miljoner kronor. Parkeringshuset Flustret i Vallastaden har i samband med färdigställandet skrivits ned med 35 miljoner kronor, motsvarande de parkeringsfriköp som varit del av finansieringen. Samtidigt har parkeringsfriköpen intäktsförts vilket resultatmässigt innebär ett nollresultat. Utsikter för 2018 Utsikterna för 2018 bedöms som goda. Sankt Kors har flera intressanta utvecklingsprojekt i olika stadier av genomförande både inom Fastighetsutvecklingen och Parkeringsverksamheten. Utbyggnaden av parkeringshuset Akilles kommer att avslutas under 2018, liksom ombyggnaden av Gjuteriet. De insatser som genomförts under året med utveckling av både individer och organisation har varit lyckosamma, vilket medfört ett effektivare arbetssätt, en stark arbetsglädje i organisationen och en hög output för ökad kundnytta. Samarbetet med samtliga övriga bolag inom Stadshus AB fungerar utmärkt. Finansiering Upplåning av krediter hanteras av Stadshus AB och ränterisker hanteras där genom en väl avvägd samman sättning av räntebindningstider, i syfte att uppnå låg räntekostnad i förhållande till risk. Verksamhetsrisker Den verksamhetsrisk som bedöms vara störst i den operativa verksamheten är den för tomställda lokaler. I Sankt Kors fastighetsbestånd är vakansgraden något högre än beslutat måltal (19 procent jfr med 15 procent). Detta beroende på att 17 företag har lämnat sina lokaler i Ebbepark då utvecklingsprojektet där innebär förändrade förutsättningar på olika sätt. Bolagets omfattande investeringsplaner de kommande 7 8 åren innebär en stor belastning på balans- och resultaträkning. Bolaget arbetar offensivt och långsiktigt med analyser och åtgärdsprogram för att hantera dessa. Måluppfyllelse Sankt Kors verkar aktivt för näringslivets utveckling genom ett varierat utbud av ändamålsenliga lokaler med god service. Med Ebbepark i spetsen, pågår ett flertal utvecklingsprojekt för att etablera framtidens tillväxtmiljöer i Linköping. Samarbetsklimatet med Science Park Mjärdevi och Näringsliv och tillväxt är utmärkt och är väsentligt för genomförandet av detta. Arbetet inom Dukaten Parkering fungerar väl med en effektiv och nytänkande utveckling och förvaltning av parkeringsanläggningar, som aktivt bidrar till att genomföra Linköpings trafik- och parkeringsstrategi. Soliditetskravet är uppfyllt. Avkastningskravet baserat på avkastning på av ägaren insatt aktiekapital har uppfyllts. Sammanfattningsvis har styrelse och bolagsledning uppfattningen att bolaget genom sin verksamhet under 2017 väl uppnått sina mål. 6
Eget kapital Hänförbart till ägare i moderföretaget Koncernen Aktiekapital Övr tillskjutet kapital Annat eget kapital Summa Minoritets intresse Summa eget kapital IB 2016-01-01 10 500 4 700 203 843 219 043 2 470 221 513 Utdelning Aktieägartillskott 6 901 6 901 6 901 Aktieägartillskott från minoriteten Årets resultat 3 479 3 479-2 3 477 UB 2016-12-31 10 500 4 700 214 223 229 423 2 468 231 891 Aktieägartillskott 23 054 23 054 23 054 Årets resultat 1 424 1 424-13 1 411 UB 2017-12-31 10 500 4 700 238 701 253 901 2 455 256 356 Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Summa eget kapital IB 2016-01-01 10 500 32 100 171 228 213 828 Aktieägartillskott 6 902 6 902 Utdelning Årets resultat 1 906 1 906 UB 2016-12-31 10 500 32 100 180 036 222 636 Aktieägartillskott 23 054 23 054 Fusionsdifferens 2 140 2 140 Årets resultat -1 366-1 366 UB 2017-12-31 10 500 32 100 203 864 246 464 Utveckling av företagets verksamhet, resultat och ställning Koncern (Mkr) 2017-12-31 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Nettoomsättning 162 158 145 138 122 Resultat efter finansiella poster 14 18-24 83 10 Balansomslutning 1 137 979 875 842 749 Justerat eget kapital 256 232 222 238 102 Avkastning på totalt kapital % 2 3 neg. 12 3 Avkastning på eget kapital % 5 8 neg. 35 9 Soliditet % 23 24 25 28 14 Medelantal anställda 48 40 35 33 30 (Mkr) 2017-12-31 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Nettoomsättning 136 144 144 133 122 Resultat efter finansiella poster 12 19-15 83 10 Balansomslutning 1 133 988 884 842 749 Justerat eget kapital 253 227 217 238 102 Avkastning på totalt kapital % 2 3 3 12 3 Avkastning på eget kapital % 5 2-7 35 10 Soliditet % 22 23 25 28 14 Medelantal anställda 25 24 35 33 30 7
Nyckeltalsdefinitioner Justerat eget kapital: Eget kapital och obeskattade reserver med beaktande av uppskjuten skatt. Balansomslutning: Totala tillgångar. Avkastning på totalt kapital: Resultatet före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på eget kapital: Resultat efter finansiella poster i förhållande till justerat eget kapital. Soliditet: Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Förslag till disposition av företagets vinst Till årstämmans förfogande står följande vinstmedel: Belopp i SEK Balanserat resultat 205 229 218 Årets resultat -1 366 112 203 863 106 Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel, kronor 203 863 106, disponeras enligt följande: Balanseras i ny räkning 203 863 106 203 863 106 Vad beträffar koncernens och moderföretagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter. 8
Resultaträkning koncernen Belopp i KSEK Not 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 2 161 753 157 999 Övriga rörelseintäkter 3 34 732 196 485 157 999 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 4-76 966-74 423 Personalkostnader 5-32 456-27 953 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 6-69 328-26 378 Övriga rörelsekostnader -867-691 Rörelseresultat 16 868 28 554 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag 7 10 135 Ränteintäkter och liknande resultatposter 8 6 Räntekostnader och liknande resultatposter 9-13 395-10 715 Resultat efter finansiella poster 13 608 17 845 Koncernbidrag -34 056-13 349 Resultat före skatt -20 448 4 496 Skatt på årets resultat 11, 12 21 859-1 019 Årets resultat 1 411 3 477 Hänförligt till ets aktieägare 1 424 3 479 Minoritetsintresse -13-2 9
Balansräkning koncernen Belopp i KSEK Not 2017-12-31 2016-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 13 846 404 781 987 Nedlagda utgifter på annans fastighet 14 6 143 4 833 Inventarier, verktyg och installationer 15 26 510 17 981 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 16 192 973 149 443 1 072 030 954 244 Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 18 27 780 5 921 Andra långfristiga fordringar 19 1 917 1 214 29 697 7 135 Summa anläggningstillgångar 1 101 727 961 379 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 4 214 4 000 Fordringar hos koncernföretag 9 896 314 Skattefordringar 3 413 4 318 Övriga fordringar 20 15 373 5 651 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 21 2 671 2 744 35 567 17 027 Kassa och bank 46 98 Summa omsättningstillgångar 35 613 17 125 SUMMA TILLGÅNGAR 1 137 340 978 504 10
Balansräkning koncernen Belopp i KSEK Not 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 10 500 10 500 Annat eget kapital 4 700 Balanserat resultat inkl årets resultat 243 401 214 223 Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare 253 901 229 423 Minoritetsintressen 2 455 2 468 Summa eget kapital 256 356 231 891 Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 23 261 355 261 355 Långfristiga skulder Skulder till moderföretag 24 769 179 619 179 Skulder till koncernföretag 9 536 Övriga långfristiga skulder 22 125 39 706 791 304 668 421 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 46 825 27 078 Skulder till koncernföretag 16 246 13 744 Övriga kortfristiga skulder 25 7 642 19 410 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 26 18 706 17 605 89 419 77 837 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 137 340 978 504 11
Kassaflödesanalys koncernen Belopp i KSEK Not 2017-12-31 2016-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 13 608 17 845 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m m 28 200 26 659 41 808 44 504 Betald skatt 905 740 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 42 713 45 244 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar -7 971 111 Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder 124 22 211 Kassaflöde från den löpande verksamheten 34 866 67 566 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -195 847-172 569 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 22 041 2 800 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar -703 Avyttring av dotterbolag 10 135 Kassaflöde från investeringsverksamheten -164 374-169 769 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 150 000 50 000 Lån kommunkonto -12 634 18 621 Amortering av skuld moderbolag -7 910-4 696 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 129 456 63 925 Årets kassaflöde -52-38 278 Likvida medel vid årets början 98 38 376 Likvida medel vid årets slut 46 98 Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalys Erhållen ränta 6 Erlagd ränta -13 395-10 715 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m m Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar 69 328 26 378 Kostnadsförda pågående nyanläggningar -3 782 Förskottsbetalda Parkeringsfriköp -27 991 Reavinst vid försäljning av dotterbolag -10 135 Förändring av pensionsavsättningar 780-44 Övriga långfristiga skulder 325 28 200 26 659 12
Resultaträkning moderföretag Belopp i KSEK Not 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 2 135 557 143 737 Övriga rörelseintäkter 3 34 732 170 289 143 737 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 4-67 051-67 615 Personalkostnader 5-19 456-19 204 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 6-68 495-26 181 Övriga rörelsekostnader -867-691 Rörelseresultat 14 420 30 046 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag 7 10 135 Ränteintäkter och liknande resultatposter 8 722 6 Räntekostnader och liknande resultatposter 9-13 394-10 710 Resultat efter finansiella poster 11 883 19 342 Koncernbidrag -32 917-15 026 Bokslutsdispositioner 10-2 984-1 860 Resultat före skatt -24 018 2 456 Skatt på årets resultat 11, 12 22 652-550 Årets resultat -1 366 1 906 13
Balansräkning moderföretag Belopp i KSEK Not 2017-12-31 2016-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 13 808 115 731 218 Förbättringsutgift på annans fastighet 14 6 143 4 833 Inventarier, verktyg och installationer 15 26 510 17 981 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 16 184 967 144 532 1 025 735 898 564 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 17 2 776 34 226 Fordringar hos koncernföretag 38 000 38 000 Uppskjuten skattefordran 18 29 887 Andra långfristiga fordringar 19 1 917 1 214 72 580 73 440 Summa anläggningstillgångar 1 098 315 972 004 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 2 894 3 200 Fordringar hos koncernföretag 12 085 1 369 Aktuell skattefordran 3 423 4 153 Övriga fordringar 20 14 822 4 762 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 21 1 233 2 662 34 457 16 146 Summa omsättningstillgångar 34 457 16 146 SUMMA TILLGÅNGAR 1 132 772 988 150 14
Balansräkning moderföretag Belopp i KSEK Not 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (21 000 aktier) 10 500 10 500 Reservfond 32 100 32 100 42 600 42 600 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 205 230 178 130 Årets resultat -1 366 1 906 203 864 180 036 Summa eget kapital 246 464 222 636 Obeskattade reserver Ackumulerade överavskrivningar 22 8 911 5 926 8 911 5 926 Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 23 261 355 Avsättningar för uppskjuten skatt 18 1 127 261 1 482 Långfristiga skulder Skulder till moderföretag 24 769 179 619 179 Skulder till koncernföretag 9 536 Övriga långfristiga skulder 22 125 39 706 791 304 668 421 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 45 191 26 199 Skulder till koncernföretag 16 117 25 458 Övriga kortfristiga skulder 25 7 138 21 262 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 26 17 386 16 766 85 832 89 685 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 132 772 988 150 15
Kassaflödesanalys moderföretag Belopp i KSEK Not 2017-12-31 2016-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 11 883 19 342 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m m 27 368 26 462 39 251 45 804 Betald skatt 730-529 Kassaflöde från den löpande verksamheten 39 981 45 275 före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar -6 389 762 Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder -2 036 20 303 Kassaflöde från den löpande verksamheten 31 556 66 340 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -192 613-129 525 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 22 041 2 800 Övertagen kassa i fusion 1 593 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar -753-150 Avyttring av dotterbolag 4 044 Utdelning från dotterbolag 6 141 Utlåning till koncernföretag -38 000 Kassaflöde från investeringsverksamheten -159 547-164 875 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 150 000 50 000 Lån kommunkonto -14 099 20 927 Amortering av skuld moderbolag -7 910-4 696 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 127 991 66 231 Årets kassaflöde -32 304 Likvida medel vid årets början 32 304 Likvida medel vid årets slut Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalys Erhållen ränta 722 6 Erlagd ränta -13 394-10 710 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m m Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar 68 496 26 181 Kostnadsförda pågående nyanläggningar -3 782 Förskottsbetalda Parkeringsfriköp -27 991 Utdelning från dotterbolag -6 141 Reavinst vid försäljning av dotterbolag -3 994 Förändring av pensionsavsättningar 780-44 Övriga långfristiga skulder 325 27 368 26 462 16
Noter Not 1 Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). et tillämpar samma redovisningsprinciper som koncernen. Koncernredovisning Koncernredovisning omfattar verksamheten i moderbolaget och samtliga dotterbolag fram till och med 31 december 2017. Dotterbolag är bolag i vilka moderbolaget direkt eller indirekt innehar mer än 50 procent av röstetalet. Dotterbolag redovisas enligt förvärvsmetoden innebärande att ett förvärv av dotterbolag beaktas som en transaktion varigenom koncernen indirekt förvärvar dotterbolagets tillgångar och övertar dess skulder. Genom en förvärvsanalys i anslutning till rörelseförvärvet fastställs anskaffningsvärdet för andelarna eller rörelsen samt det verkliga värdet av förvärvade identifierbara tillgångar, övertagna skulder och ansvarsförbindelser. Uppskjuten skatt beaktas vid skillnader mellan redovisat och skattemässigt värde på alla poster utom goodwill. Skillnaden mellan anskaffningsvärdet för dotterbolagsaktierna och det verkliga värdet av förvärvade tillgångar, övertagna skulder och ansvarsförbindelser utgör goodwill eller, om beloppet är negativt, negativ goodwill. Dotterbolag inkluderas i koncernredovisningen från och med förvärvstidpunkten och till och med avyttringstidpunkten. Koncerninterna fordringar, skulder, intäkter, kostnader, vinster och förluster som uppkommit genom transaktioner mellan koncernbolag elimineras i sin helhet vid upprättandet av koncernredovisning. Av koncernens totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 31% (32%) av inköpen och 10% (5%) av nettoomsättningen andra företag inom hela den företagsgrupp som koncernen tillhör. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Anskaffningsvärdet belastas inte med räntekostnader. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas som tillgång i balansräkningen om det är sannolikt att framtida ekonomiska fördelar som är förknippade med tillgången sannolikt kommer att tillfalla företaget och anskaffningsvärdet kan mätas på ett tillförlitligt sätt. Materiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade av- och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan härledas till förvärvet av tillgången. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad nyttjandeperiod. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuellt kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader, förutom utgifter för underhåll som bedöms vara av väsentligt värde. I dessa fall aktiveras utgiften för underhållet som en anläggningstillgång och komponentavskrivning tillämpas. 17
Koncern år Materiella anläggningstillgångar: 20 100 20 100 Nedlagda kostnader på annans fastighet 5 20 5 20 Markanläggningar 20 20 Inventarier, verktyg och installationer 5 10 5 10 år En värdering av bolagets fastigheter görs av externt värderingsföretag. Värdebedömningarna baseras på separata kassaflödesanalyser per fastighet. För fastigheter som vid värderingstillfället har ett högre bokfört värde än det aktuella bedömda verkliga värdet, görs en individuell prövning av fastighetens nyttjandevärde. I de fall värdenedgången bedöms som varaktig görs nedskrivning med erforderligt belopp. En tidigare nedskrivning av en tillgång återförs när det har skett en förändring i de antaganden som vid nedskrivningstillfället låg till grund för att fastställa tillgångens värde. Den externa värderingen, av materiella anläggningstillgångar exklusive pågående nyanläggningar, per 2017-12-31, visar på ett totalt värde på 1 531,3 Mkr (1 446,3). Lånekostnader Lånekostnader belastar resultatet i den period till vilken de hänför sig, oavsett hur de upplånade medlen har använts. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Inkomstskatter Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller per balansdagen och nuvärdesberäknas inte. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktiga resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på samtliga temporära skillnader, det vill säga skillnaden mellan de redovisade värdena för tillgångar och skulder och deras skattemässiga värden samt skattemässiga underskott. De temporära skillnaderna har huvudsakligen uppkommit genom avskrivning av fastigheter. Förändringar i uppskjuten skatteskuld eller uppskjuten skattefordran redovisas i resultaträkningen om inte förändringen är hänförlig till en post som redovisas i eget kapital. Uppskjuten skatteskuld och uppskjuten skattefordran värderas enligt de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen. Aktuella skattefordringar och skatteskulder samt uppskjutna skattefordringar och skatteskulder kvittas om det finns en legal rätt till kvittning. Avsättningar Avsättningar redovisas när bolaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av inträffade händelser, det är mer sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera åtagandet än att så inte sker och beloppet har kunnat beräknas på ett tillförlitligt sätt. Finansiella instrument Finansiella instrument redovisas initialt till anskaffningsvärde vilket motsvarar instrumentets verkliga värde med tillägg för transaktionskostnader. En finasiell tillgång eller finasiell skuld redovisas i balansräkningen när företaget blir part enligt instrumentets avtalsenliga villkor. En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när rättigheterna i avtalet realiseras, förfaller eller när företaget förlorar kontrollen över rättigheterna. Detsamma gäller för del av en finansiell tillgång. En finansiell skuld tas bort från balansräkningen när förpliktelsen i avtalet fullgörs eller på annat sätt utsläcks. Detsamma gäller för den del av en finansiell skuld. Övervägande del av finansiella tillgångar och skulder tas bort från balansräkningen genom erhållande eller erläggande av betalning. 18
Intäktsredovisning Redovisade nettoomsättningen avser i huvudsak hyresintäkter. Hyresintäkter aviseras i förskott och periodisering av hyror sker därför så att endast den del av hyrorna som belöper på perioden redovisas som intäkter. Hyresavtal klassificeras som leasingavtal och hyresintäkterna som operationell leasing. Operationell leasing innebär att de ekonomiska fördelar och risker som är hänförliga till förvaltningsfastigheterna i allt väsentligt kvarstår hos leasegivaren. Detta innebär också att tillgångar som hyrs ut enligt operationella leasingavtal kvarstår såsom materiella anläggningstillgångar. Dessa tillgångar värderas på samma sätt som övriga materiella anläggningstillgångar. Parkeringsköp, som krävs för bygglov, intäktsförs när parkeringsfriköpsplatser finns tillgängliga inom aktuellt område. Ersättningar till anställda Kortfristiga ersättningar i företaget utgörs av lön, sociala avgifter, betald semester, betald sjukfrånvaro, bilersättningar, traktamenten och liknande ersättningar. Kortfristiga ersättningar redovisas som en kostnad och en skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning. Avgiftsbestämda pensionsplaner är planer för ersättningar efter avslutad anställning enligt vilka fastställda avgifter betalas till en separat juridisk enhet. Någon rättslig eller informell förpliktelse att betala ytterligare avgifter finns inte i de fall den juridiska enheten inte har tillräckliga tillgångar för att betala alla ersättningar till de anställda. Avgifter till avgiftsbestämda pensionsplaner kostnadsförs under det räkenskapsår de avser. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen har upprättats enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medfört in-eller utbetalningar. Bokslutsdispositioner Förändringar av obeskattade reserver redovisas som bokslutsdipositioner i resultaträkningen. Koncernbidrag redovisas som bokslutsdispositioner. Inkomstskatter och uppskjutna skatter Företaget redovisar i sin balansräkning uppskjutna skattefordringar och skulder vilka förväntas bli realiserade i framtida perioder. Vid beräkning av dessa uppskjutna skatter måste vissa antaganden och uppskattningar göras avseende framtida skattekonsekvenser som hänför sig till skillnaden mellan i balansräkningen redovisade tillgångar och skulder och motsvarande skattemässiga värden. Uppskattningarna inkluderar även att skattelagar och skattesatser kommer att vara oförändrade samt att gällande regler för utnyttjande av förlustavdrag inte kommer att ändras. Väsentliga uppskattningar och bedömningar Upprättande av årsredovisning enligt K3 kräver att företagsledning och styrelse gör antaganden om framtiden och andra viktiga källor till osäkerhet i uppskattningar på balansdagen som innebär en betydande risk för en väsentlig justering av de redovisade värdena för tillgångar och skulder i framtiden. Det görs också bedömningar som har betydande effekt på de redovisade beloppen i denna årsredovisning. Uppskattningar och bedömningar baseras på historisk erfarenhet och andra faktorer som under rådande förhållanden anses vara rimliga. Resultatet av dessa uppskattningar och bedömningar används sedan för att fastställa redovisade värden på tillgångar och skulder som inte framgår tydligt från andra källor. Uppskattningar och bedömningar ses över årligen. Det slutliga utfallet av uppskattningar och bedömningar kan komma att avvika från nuvarande uppskattningar och bedömningar. Effekterna av ändringar i dessa redovisas i resultaträkningen under det räkenskapsår som ändringen görs samt under framtida räkenskapsår om ändringen påverkar både aktuellt och kommande räkenskapsår. Viktiga uppskattningar och bedömningar beskrivs nedan. 19
Prövning av nedskrivningsbehov för materiella anläggningstillgångar Företaget har betydande värden redovisade i balansräkningen avseende materiella anläggningstillgångar. Dessa testas för nedskrivningsbehov i enlighet med de redovisningsprinciper som beskrivits ovan. Återvinningsvärden för kassagenererande verkligt värde enheter har fastställts genom beräkning av nyttjandevärden eller verkligt värde minus försäljningskostnader. För dessa beräkningar måste vissa uppskattningar göras avseende framtida kassaflöden och andra adekvata antaganden avseende exempelvis avkastningskrav. Not 2 Operationell leasing leasegivare Koncernen tecknar normalt hyresavtal avseende lokaler med löptid om 1-3 år. Av nedanstående tabell framgår framtida minimileaseavgifter baserat på återstående löptid. 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Koncern Framtida minimileaseavgifter avseende icke uppsägningsbara operationella leasingavtal: Inom ett år 68 487 66 644 Mellan ett och tre år 94 388 108 824 Senare än tre år 40 544 32 526 203 419 207 994 Framtida minimileaseavgifter avseende icke uppsägningsbara operationella leasingavtal: Inom ett år 66 320 64 026 Mellan ett och tre år 84 618 99 502 Senare än tre år 23 546 12 361 174 484 175 889 Största delen av uthyrningen i koncernen avser uthyrning av lokaler. Avtalen avseende uthyrning av lokaler förlängs normalt 3 månader 3 år vid avtalstidens slut. Uppsägningen är normalt 3 9 månader innan avtalets förfallodatum. Koncernen har 866 hyreskontrakt som avser uthyrning av parkeringsplatser med 1 månads uppsägning. En månads hyresintäkter för dessa motsvarar 461 Tkr (348). Not 3 Övriga rörelseintäkter 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Koncern P-friköp 34 732 Summa 34 732 P-friköp 34 732 Summa 34 732 20
Not 4 Arvode och kostnadsersättning till revisorer 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Koncern Revisionsarvode 304 265 Skatterådgivning 108 38 Övriga tjänster 94 91 Summa 506 394 Revisionsarvode 206 193 Skatterådgivning 108 26 Övriga tjänster 76 87 Summa 390 306 Not 5 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2017-01-01 2017-12-31 Varav män 2016-01-01 2016-12-31 Varav män 25 12 24 13 Dotterföretag 23 10 16 8 Koncernen totalt 48 22 40 21 Könsfördelning i företagsledningen 2017-12-31 Andel kvinnor i % 2016-12-31 Andel kvinnor i % Styrelsen 22 21 Övriga ledande befattningshavare 50 44 Koncern Styrelsen 12 8 Övriga ledande befattningshavare 50 50 21
Löner, andra ersättningar samt sociala kostnader, inklusive pensionskostnader 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Styrelse och VD 1 723 1 724 Löner och andra ersättningar 9 457 9 710 Sociala kostnader 6 657 6 187 (varav pensionskostnader) 3 041 2 557 Dotterföretag Styrelse och VD 903 Löner och andra ersättningar 7 729 5 902 Sociala kostnader 3 606 2 442 (varav pensionskostnader) 981 519 Koncern Styrelse och VD 2 626 1 724 Löner och andra ersättningar 17 186 15 612 Sociala kostnader 10 263 8 629 (varav pensionskostnader) 4 023 3 076 Koncernen et 2017 2016 2017 2016 Arvode till styrelsens ordförande har utgått med 190 142 145 142 Arvode till styrelsens vice ordförande har utgått med 100 97 100 97 Lön till verkställande direktör har utgått med 2 217 1 333 1 359 1 333 Pensionskostnader för verkställande direktör 1 666 967 1 408 967 För styrelseledamöter finns inga pensionspremier. Avtal om bilförmån Under året har VD, i moderföretaget, uppburit bilförmåner uppgående till 55 tkr (46 tkr). Avtal om pension VD, i moderbolaget, har avtal om att avtalspension från 62,6 till 65 års ålder ska uppgå till 81 % av lön upp till 20 inkomstbasbelopp och 40 % på lön över inkomstbasbelopp. Avtal om avgångsvederlag VD kan skiljas från sin befattning med omedelbar verkan, men oförändrade anställningsförmåner under två år. Not 6 Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Koncern Byggnader och markanläggningar -29 400-22 593 Nedlagda kostnader på annans fastighet -639-455 Inventarier, verktyg och installationer -4 558-3 330 Nedskrivningar byggnader -34 731-69 328-26 378 Byggnader och markanläggningar -28 567-22 396 Nedlagda kostnader på annans fastighet -639-455 Inventarier, verktyg och installationer -4 558-3 330 Nedskrivningar byggnader -34 731-68 495-26 181 22
Not 7 Resultat från andelar i koncernföretag 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Koncern Realisationsresultat vid avyttring av andelar 10 135 10 135 Utdelning 6 141 Realisationsresultat vid avyttring av andelar 3 994 10 135 Not 8 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Koncern Ränteintäkter, övriga 6 6 Ränteintäkter, koncernföretag 722 Ränteintäkter, övriga 6 722 6 Not 9 Räntekostnader och liknande resultatposter 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Koncern Räntekostnader, övriga -13 395-10 715-13 395-10 715 Räntekostnader, övriga -13 394-10 710-13 394-10 710 Not 10 Bokslutsdispositioner 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Skillnad mellan skattemässig och redovisad avskrivning: Inventarier, verktyg och installationer -2 984-1 860 Summa -2 984-1 860 23
Not 11 Skatt på årets resultat 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Koncern Aktuell skatt -2 Uppskjuten skatt 21 861-1 019 21 859-1 019 Aktuell skatt 5 Uppskjuten skatt 22 652-555 22 652-550 Not 12 Avstämning effektiv skatt 2017 2016 Belopp Procent Belopp Koncernen Resultat före skatt -20 448 4 496 Skatt enligt gällande skattesats 4 499 22 % -989 Andra icke-avdragsgilla kostnader -50-12 Ej skattepliktiga intäkter 2 230 Skatt hänförlig till tidigare år 15 180-18 Redovisad effektiv skatt 21 859-1 019 et Resultat före skatt -24 018 2 456 Skatt enligt gällande skattesats 5 284 22 % -540 Andra icke-avdragsgilla kostnader -42-10 Ej skattepliktiga intäkter 2 230 Skatt hänförlig till tidigare år 15 180 0,0 % Redovisad effektiv skatt 22 652-550 24
Not 13 Byggnader och mark 2017-12-31 2016-12-31 Koncern Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början 1 159 924 1 058 861 Nyanskaffningar 184 591 71 892 Avyttringar och utrangeringar -29 450-2 800 Omklassificeringar 31 971 Vid årets slut 1 315 065 1 159 924 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: Vid årets början -304 706-282 113 Avyttringar och utrangeringar 7 409 Årets avskrivning enligt plan -29 401-22 593-326 698-304 706 Ackumulerade nedskrivningar: Vid årets början och slut -73 231-75 260 Nedskrivningar -68 732 Omklassificeringar -31 971 Återförda nedskrivningar 34 000 Vid årets slut -141 963-73 231 Redovisat värde vid årets slut 846 404 781 987 Taxeringsvärde byggnader: 479 838 462 284 Taxeringsvärde mark: 134 610 131 072 Marknadsvärde: 1 531 300 1 446 300 Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början 1 070 603 1 040 566 Nyanskaffningar 184 452 32 837 Fusion 50 266 Avyttringar och utrangeringar -29 450-2 800 Vid årets slut 1 275 871 1 070 603 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: Vid årets början -304 385-281 989 Fusion -250 Avyttringar och utrangeringar 7 409 Årets avskrivning enligt plan -28 567-22 396-325 793-304 385 Ackumulerade nedskrivningar: Vid årets början och slut -35 000-69 000 Nedskrivningar -68 732 Fusion -38 231 Återförda nedskrivningar 34 000 Vid årets slut -141 963-35 000 Redovisat värde vid årets slut 808 115 731 218 Taxeringsvärde byggnader: 467 640 458 013 Taxeringsvärde mark: 131 836 112 792 25
Not 14 Nedlagda utgifter på annans fastighet 2017-12-31 2016-12-31 Koncern Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början 6 087 1 053 Nyanskaffningar 1 949 5 034 Vid årets slut 8 036 6 087 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: Vid årets början -1 254-799 Årets avskrivning -639-455 Vid årets slut -1 893-1 254 Redovisat värde vid årets slut 6 143 4 833 Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början 6 087 1 053 Nyanskaffningar 1 949 5 034 Vid årets slut 8 036 6 087 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: Vid årets början -1 254-799 Årets avskrivning -639-455 Vid årets slut -1 893-1 254 Redovisat värde vid årets slut 6 143 4 833 Not 15 Inventarier, verktyg och installationer 2017-12-31 2016-12-31 Koncern Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början 53 474 46 056 Nyanskaffningar 13 087 7 978 Avyttringar och utrangeringar -560 Vid årets slut 66 561 53 474 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: Vid årets början -35 493-32 723 Återförda avskrivningar på avyttringar och utrangeringar 560 Årets avskrivning -4 558-3 330 Vid årets slut -40 051-35 493 Redovisat värde vid årets slut 26 510 17 981 Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början 53 474 46 056 Nyanskaffningar 13 087 7 978 Avyttringar och utrangeringar -560 Vid årets slut 66 561 53 474 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: Vid årets början -35 493-32 723 Återförda avskrivningar på avyttringar och utrangeringar 560 Årets avskrivning -4 558-3 330 Vid årets slut -40 051-35 493 Redovisat värde vid årets slut 26 510 17 981 26
Not 16 Pågående nyanläggningar och förskott materiella anläggningstillgångar 2017-12-31 2016-12-31 Koncern Vid årets början 183 443 95 778 Under året tillkommande nyanläggningar 201 500 80 869 Under året genomförda omfördelningar 3 782 46 329 Aktiveringar -195 752-39 533 192 973 183 443 Ackumulerade nedskrivningar: Vid årets början -34 000 Aktiveringar 34 000 Nedskrivningar -34 000 Vid årets slut -34 000 Redovisat värde vid årets slut 192 973 149 443 Vid årets början 178 532 94 856 Under året tillkommande nyanläggningar 198 405 76 880 Under året genomförda omfördelningar 3 782 46 329 Aktiveringar -195 752-39 533 184 967 178 532 Ackumulerade nedskrivningar: Vid årets början -34 000 Aktiveringar 34 000 Nedskrivningar -34 000 Vid årets slut -34 000 Redovisat värde vid årets slut 184 967 144 532 Not 17 Andelar i koncernföretag 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början 34 226 34 076 Inköp 50 150 Fusion -31 450 Försäljning -50 Redovisat värde vid årets slut 2 776 34 226 Spec av moderföretagets och koncernens innehav av andelar i koncernföretag Dotterföretag / Org nr / Säte Andel i % Linköping Industrin 2 Holding AB, 556929-9828, Linköping 51 Dukaten Parkeringsservice AB, 559024-8331, Linköping 100 Kebabfastigheten AB, 559049-1055, Linköping 100 Vreta Kluster AB, 559056-8852, Linköping 100 Linköping Mappen 4 Holding AB, 559100-3909, Linköping 100 27
Not 18 Uppskjuten skatt Uppskjuten skattefordran Uppskjuten skatteskuld Netto Koncern 2017-12-31 Skillnad mellan bokföringsmässiga och skattemässiga avskrivningar 29 363 147 29 216 Obeskattade reserver 1 960-1 960 Kapitalförsäkring 524 524 29 887 2 107 27 780 Koncern 2016-12-31 Skillnad mellan bokföringsmässiga och skattemässiga avskrivningar 8 363 1 470 6 893 Obeskattade reserver 1 304-1 304 Kapitalförsäkring 332 332 Skattemässigt underskottsavdrag 8 695 2 774 5 921 2017-12-31 Skillnad mellan bokföringsmässiga och skattemässiga avskrivningar 29 363 29 363 Kapitalförsäkring 524 524 Skattemässigt underskottsavdrag 29 887 29 887 2016-12-31 Skillnad mellan bokföringsmässiga och skattemässiga avskrivningar 1 459-1 459 Kapitalförsäkring 332 332 Skattemässigt underskottsavdrag 332 1 459-1 127 Not 19 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser 2017-12-31 2016-12-31 Ställda säkerheter för egna skulder och avsättningar För eget pensionåtagande (kapitalförsäkring) 1 917 1 214 1 917 1 214 Not 20 Kortfristiga fordringar 2017-12-31 2016-12-31 Koncern Koncernkonto Övriga poster 15 373 5 651 15 373 5 651 Koncernkonto Övriga poster 14 822 4 762 14 822 4 762 Koncernen är ansluten till ett koncernkonto, där Linköpings kommun är kontohavare gentemot kreditgivande bank. Koncernföretagen äger rätt att inom koncernkontot nyttja en kredit på 40 Mkr. Per balansdagen är krediten i moderbolaget utnyttjad med 6,8 Mkr. 28
Not 21 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2017-12-31 2016-12-31 Koncern Övriga poster 2 671 2 744 2 671 2 744 Övriga poster 1 233 2 662 1 233 2 662 Not 22 Ackumulerade överavskrivningar 2017-12-31 2016-12-31 Maskiner och inventarier 8 911 5 926 8 911 5 926 Not 23 Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 2017-12-31 2016-12-31 Koncern Pensionskostnad Statens tjänstepensionsverk, SPV 261 355 Pensionskostnad Statens tjänstepensionsverk, SPV 261 355 261 355 Not 24 Långfristiga skulder 2017-12-31 2016-12-31 Koncern Belopp varmed skuldposten förväntas betalas efter mer än fem år från balansdagen 769 179 619 179 769 179 619 179 Belopp varmed skuldposten förväntas betalas efter mer än fem år från balansdagen 769 179 619 179 769 179 619 179 29
Not 25 Kortfristiga skulder 2017-12-31 2016-12-31 Koncern Koncernkonto 5 987 18 621 Övriga poster 1 655 789 7 642 19 410 Koncernkonto 6 828 20 927 Övriga poster 310 335 7 138 21 262 Koncernen är ansluten till ett koncernkonto, där Linköpings kommun är kontohavare gentemot kreditgivande bank. Koncernföretagen äger rätt att inom koncernkontot nyttja en kredit på 40 Mkr. Per balansdagen är krediten i moderbolaget utnyttjad med 6,8 Mkr. Not 26 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2017-12-31 2016-12-31 Koncern Förutbetalda hyresintäkter 6 290 6 478 Fastighetsskatt 5 510 5 219 Övriga poster 6 906 5 908 18 706 17 605 Förutbetalda hyresintäkter 6 254 6 454 Fastighetsskatt 5 441 5 090 Övriga poster 5 691 5 222 17 386 16 766 Not 27 Förslag till disposition av företagets vinst Till årstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserat resultat Årets resultat 205 229 218 kronor -1 366 112 kronor 203 863 106 kronor Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel, kronor 203 863 106, disponeras enligt följande: Balanseras i ny räkning 203 863 106 kronor 203 863 106 kronor 30
Underskrifter 31
32
33
34
35
Samhällsansvar Hållbarhet & CSR Samhällsansvar Corporate Social Responsibility är idén om företagens ansvar för den egna verksamhetens konsekvenser för samhället. En hållbar framtid bygger på att företag frivilligt tar ansvar utöver vad lagen kräver. CSR delas ofta in i tre olika perspektiv: socialt, miljömässigt och ekonomiskt ansvarstagande. När dessa tre faktorer kan samspela på ett bra sätt uppstår förutsättningar för hållbar utveckling, både för företaget och för samhället. Vi sammanfattar vårt CSR-arbete under begreppet samhällsansvar. Att ta ett större ansvar för samhällsutvecklingen har alltid varit en naturlig del av Sankt Kors verksamhet, de senaste åren har arbetet med dessa frågor genomlysts på ett strukturerat sätt och ingår som en naturlig del i alla processer. Miljömässigt ansvarstagande Som ägare av fastigheter finns det flera perspektiv att jobba med miljö- och klimatpåverkan. Dels den påverkan fastigheten i sig genererar, där handlar det mycket om att minimera energianvändningen men också om att optimera återanvändning av energi där det är möjligt. Vi strävar alltid efter att använda rätt typ av energi ur ett brett systemperspektiv. De handlar också om att skapa goda förutsättningar för att de som verkar i våra fastigheter ska kunna minska sin påverkan på miljö och klimat. Det ska vara lätta att göra rätt. Några exempel är att det ska vara nära till återvinning, lätt att anpassa inomhusklimat och bra förutsättningar för att cykla till jobbet. Internt jobbar vi på samma sätt för att ge Sankt Kors personal så bra förutsättningar som möjlighet att minska sin påverkan. Genom vårt dotterbolag Dukaten arbetar vi allt mer med mobilitet i ett bredare perspektiv än bara bilen. Tack vare digitaliseringen ger vi förutsättningar att lätt hitta en plats och minska söktrafiken. Vi underlättar också att kombinera olika färdmedel om det inte går att välja bort bilen helt. Genom samarbeten med andra aktörer är det lätt att hitta en bilpoolsbil eller ladda sin elbil i många av våra anläggningar. Socialt ansvar Ett viktigt område inom socialt ansvar är arbetsmarknadssektorn där vi erbjuder praktikplatser och feriejobb. Det kan röra om personer som står långt från arbetsmarknad på grund av språksvårigheter, rehabilitering från sjukdom eller brist på tidigare arbetslivserfarenhet. Vi tar också emot praktikanter från olika yrkesutbildningar där vi känner att vi kan erbjuda meningsfull handledning. Vi samverkar med universitetet där vi tar emot studenter som gör sitt exjobb och har en doktorand anställd för att utveckla vårt arbete med energieffektivisering. 36
Vi samverkar också med flera föreningar och organisationer som i sin tur verkar för ett bättre samhälle på olika sätt. Vi pratar hellre om samverkan än om sponsring. Vår strategi är att vara en aktiv part där vi hittar mervärden bortom pengar och logotypskyltar med alla våra samverkansparter. Det gör också att vi hellre har få parter som vi jobbar intensivt med än många där vi inte har personella resurser att få till ett gynnsamt utbyte. Inom Sankt Kors har vi inga avtal inom idrottssektorn då vi ser att det finns många andra områden som är mer logiska att samverka med utifrån vårt uppdrag inom utveckling och tillväxt. Till exempel Coder Dojo Summercamp där barn och ungdomar lär sig programmera. Röda Korset har vi ett samarbete med som involverar Sankt Kors personal på ett aktivt sätt. Inom Dukaten stödjer vi LFC:s ambassadörsskap i flickungdomslag och bidrar tack vare det till en meningsfull fritid för många. Vi genomförde också en långsiktig kampanj för betallösningen LinPark tillsammans med stiftelsen Tappra Barn under 2017. Samarbetet med Blodomloppet gör att vi når många med budskapet om nyttan med LinPark samtidigt som vi stödjer arbetet för att öka blodgivningen. Ekonomiskt ansvarstagande För Sankt Kors handlar ekonomiskt ansvarstagande om sunt företagande. I praktiken innebär det att vår verksamhet alltid ska präglas av ett långsiktigt och hållbart förhållningssätt till ekonomi. Exempel på hur vi tar ekonomiskt ansvar är att vi redovisar vår ekonomi med stor transparens, att vi ställer omfattande krav på våra samarbetspartners och underleverantörer vad det gäller miljö- och energifrågor, samt att vi samarbetar med Skatteverket för att motverka svartjobb i byggbranschen. Det ekonomiska perspektivet spelar också en viktig roll i bedömningen av vilka aktiviteter vi ska engagera oss i inom de övriga två benen inom vårt arbete med samhällsansvar. Allt vi gör ska vara värdeskapande och ha ett långsiktigt hållbart perspektiv, både för de samarbetspartners vi jobbar med och för oss själva. Insatser inom klimat- och miljö måste också vara ansvarsfullt genomförda även ur ett ekonomiskt perspektiv. Det är bättre att kunna arbeta uthålligt vilket kräver att det fungerar även ekonomiskt. Ett exempel på det kan vara att Sankt Kors snarare än att ge engångsbidrag till en hjälporganisation i samband med en kampanj ingår ett långsiktigt samarbete som bidrar till nytta över tid. 37