Ersättningspolicy iaib AB Upprättad av Andreas Olsson 2017-04-25 Godkänd av Styrelsen 2017-04-25 Version 1.00 iaib AB 2017-04-25 1
Innehållsförteckning 1. Inledning... 3 1.1. Bakgrund och syfte... 3 2. Definitioner mm... 3 3. Riskanalys... 4 4. Styrning och ansvarsfördelning... 4 5. Anställda med en väsentlig inverkan på företagets riskprofil... 4 6. Offentliggörande... 5 Relevanta personer... 6 iaib AB 2017-04-25 2
1. Inledning 1.1. Bakgrund och syfte Enligt Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2001:1) om ersättningssystem ska ett företag ha en dokumenterad ersättningspolicy som dels är förenlig med och främjar en sund och effektiv riskhantering, dels motverkar ett överdrivet risktagande. Ersättningspolicyn ska vara uppdaterad och ses över regelbundet. Mot bakgrund av detta har styrelsen i iaib AB ( Bolaget ) antagit denna ersättningspolicy. Ersättningspolicyn omfattar alla anställda. Vidare framgår av 2 kap. 2 i föreskrifterna att ersättningspolicyn ska utformas och tillämpas på ett sätt som är lämpligt med hänsyn till företagets storlek och interna organisation samt verksamhetens art, omfattning och komplexitet. Ersättningspolicyn ska även överensstämma med företagets strategi, mål, värderingar och långsiktiga intressen. Syftet med föreskrifterna är att motverka olämpligt utformade ersättningssystem och ett överdrivet risktagande på alla nivåer i omfattade företag. Mot bakgrund av ovanstående har styrelsen i denna policy fastställt närmare principer och riktlinjer för Bolagets ersättningar till anställda. Ersättningspolicyn ska vara uppdaterad och ses över regelbundet. Den ska stämma överens med Bolagets affärsstrategi, mål, värderingar och långsiktiga intressen. Mot bakgrund av ovan har styrelsen i Bolaget beslutat att anta denna ersättningspolicy. 2. Definitioner mm Ersättning: Alla ersättningar och förmåner till en anställd (t ex kontant lön och andra kontanta ersättningar, ersättningar i form av aktier eller aktierelaterade instrument, pensionsavsättningar, avgångsvederlag, bilförmåner). Ersättningar i Bolaget: I Bolaget förekommer ersättning i form av fast månadslön, pensionsavsättningar i enlighet med ITP1, sjukförsäkring samt sjukvårdsförsäkring. Ingen form av provisionsbaserad ersättning, rörlig ersättning eller bonus utgår. Ersättningspolicy: Grunder och principer för hur ersättning ska fastställas, tillämpas och följas upp samt för hur företaget definierar anställda vars arbetsuppgifter har en väsentlig inverkan på företagets riskprofil. Relevanta personer: Anställda med en väsentlig inverkan på företagets riskprofil, vilka identifierats i enlighet med kommissionens delegerade förordning (EU) 604/2014 som kompletterar Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/36/EU vad gäller tekniska standarder för tillsyn avseende kvalitativa och kvantitativa kriterier för att fastställa personalkategorier vars yrkesutövning har väsentlig inverkan på ett intituts riskprofil. Se avsnitt 5 Anställda med en väsentlig inverkan på företagets riskprofil nedan. Rörlig ersättning: Ersättning som inte på förhand är fastställd till belopp eller storlek. Som rörlig ersättning räknas inte provisionsbaserad lön som är utan koppling till sådana framtida riskåtaganden vilka kan komma att ändra Bolagets resultat- eller balansräkning. Verkställande ledning: Verkställande direktör, vice verkställande direktör och andra personer i Bolagets ledningsgrupp eller liknande organ som är direkt ansvariga inför styrelsen eller den verkställande ledningen. iaib AB 2017-04-25 3
3. Riskanalys Bolaget har identifierat att utformningen av ersättningssystem kan påverka utförandet av de anställdas arbetsuppgifter och därigenom potentiellt skapa konflikter med kundernas intressen. Den potentiella intressekonflikten hanteras främst genom det faktum att flertalet av Bolagets medarbetare är delägare i Bolaget. Det finns därmed ett långsiktigt intresse för medarbetarna att arbeta i kundernas bästa intresse istället för att ta risker för att uppnå kortsiktig ekonomisk vinning. Bolaget har även utformat sitt ersättningssystem med beaktande av de risker som verksamheten är förenad med. Ersättningspolicyn omfattar samtliga anställda i Bolaget. 4. Styrning och ansvarsfördelning Styrelsen har det yttersta ansvaret för att ersättningspolicyn tillämpas och följs upp. Styrelsen beslutar om ersättning till den verkställande ledningen, ersättning till anställda som har det övergripande ansvaret för någon av Bolagets kontrollfunktioner samt om de åtgärder som ska vidtas för att följa upp tillämpningen av ersättningspolicyn. Ersättningar till andra anställda beslutas av den verkställande direktören. Bolaget har anlitat externa konsulter att upprätthålla Bolagets kontrollfunktioner för regelefterlevnad och internrevision. Det åligger den verkställande direktören att säkerställa att arvodet till dessa funktioner utbetalas utan inslag av rörlig ersättning. Styrelsen beslutar därför endast om ersättningen till den verkställande ledningen och ansvarig för Riskhanteringsfunktionen. Bolagets verkställande direktör beslutar om ersättning till övriga anställda. Inför dessa beslut ska underlag och lämplig dokumentation utarbetas av den verkställande direktören eller av styrelsen utsedd oberoende person. Styrelsens beslut om vilka ersättningar som betalas ut ska tillsammans med beslutsunderlag och konsekvensanalys arkiveras tillsammans med aktuellt styrelseprotokoll. I beredningen av styrelsebeslut enligt ovan ska hänsyn tas till aktieägares, investerares och övriga intressenters långsiktiga intressen. Bolagets funktion för internrevision ska när det är lämpligt och i vart fall årligen granska huruvida Bolagets ersättningssystem överensstämmer med denna ersättningspolicy. Funktionen ska senast i samband med att årsredovisningen fastställts rapportera resultat av granskningen till styrelsen. Resultatet av granskningen ska rapporteras till styrelsen senast i samband med att årsredovisningen fastställs. I det fall kontrollfunktionen finner att Bolagets ersättningar till enskilda anställda avviker från denna ersättningspolicy ska rapportering till styrelsen ske omgående. Vid den bedömnings- och utvärderingsprocess som styrelsen utför i enlighet med vad som angivits ovan i avsnittet om styrning ska lämpliga kontrollfunktioner delta. 5. Anställda med en väsentlig inverkan på företagets riskprofil I Bilaga 1 listas de roller som behandlas som Relevanta personer. Bolagets Riskhanteringsfunktion bereder och verkställande direktören beslutar årligen om vilka av de anställa som ska anses vara Relevanta personer. Bolaget ska i analysen, som görs i syfte att identifiera anställda vars arbetsuppgifter har en väsentlig inverkan på dess riskprofil, beakta samtliga risker som Bolaget är eller kan komma att bli exponerat för, inklusive de risker som är förenade med Bolagets ersättningspolicy och ersättningssystem. Analysen ska dokumenteras. iaib AB 2017-04-25 4
6. Offentliggörande Bolaget ska på sin hemsida redogöra för hur man uppfyller kraven på ersättningspolicy och ersättningssystem enligt 11 FFFS 2011:1. iaib AB 2017-04-25 5
Bilaga 1 Relevanta personer Nedan listas de personer som anses vara relevanta personer och därmed har en väsentlig inverkan på företagets riskprofil. - Andreas Olsson, verkställande direktör - Thorbjörn Wallentin, CIO samt vice verkställande direktör - Peter Olofsson, COO samt ansvarig för riskhanteringsfunktionen iaib AB 2017-04-25 6