Delårsrapport för Bergteametkoncernen perioden 2016-09-01 2017-02-28 2016-09-01 2015-09-01 2015-09-01 (KSEK) 2017-02-28 2016-02-29 2016-08-31 Periodens nettoomsättning 250 935 258 914 470 934 Periodens resultat 1 635-16 004-13 070 Eget kapital 84 695 81 019 83 954 Verksamheten Bergteamet eftersträvar att vara den mest kompletta leverantören av gruvservice i Europa och en av Skandinaviens ledande underjordsentreprenörer. Bolagets räkenskapsår omfattar perioden 0901-0831. Bergteamet AB har en obligation noterad på First North Bond Market, Nasdaq OMX Koncernstruktur I Bergteamet AB koncernen ingår dotterbolaget Bergteamet Raiseboring Europé AB som ägs till 60 %. Väsentliga händelser under rapportperioden september 2016 februari 2017 Omsättningen är marginellt lägre än jämförelseperioden medan rörelsemarginalen väsentligt förbättrats från 1,8 % till 6,2 %. Främsta orsakerna därtill är att rörelseresultatet inte längre belastas med avvecklingskostnader för tidigare verksamheter i Indien och Chile, samt att Raiseboring verksamheten haft gynsamma projekt under rapportperioden. Konkursen för det tidigare moderbolaget Bergteamet Holding AB (556865-1409) kunde konstateras avslutad under hösten 2016 och i och med det kunde nuvarande ägare, Högkammen AB, fullgöra sin förpliktelse och betala in resterande köpeskilling (60 MSEK) för aktierna i Bergteamet AB. Vid årsskiftet 2016/2017 beslutades vid ett bondholder meeting att bondvillkoren skulle förändras och ge Bergteamet AB rätt att förvärva obligationer i det egna bolaget. Bergteamet AB nyttjade i februari 2017 den rätten och förvärvade andelar motsvarande 38,8 % av totalt obligationslån. Förvärvet har redovisats i enlighet med K3 regler gällande utsläckning av en del av skuld.
Nettoomsättning och rörelseresultat Omsättningen för sexmånadersperioden 2016-09-01 2017-02-28 uppgick till KSEK 250 935 (258 914) med ett rörelseresultat om KSEK 15 598 (4 646). Resultatet för perioden uppgick till KSEK 1 635 (-16 004). Likviditet och finansiering Långfristig finansiering består i huvudsak av obligationslån samt leasingskuld. Investeringar Bolagets totala investeringar under perioden uppgick till KSEK 18 278 (9 350). Ägarstruktur Bergteamet AB ett helägt dotterbolag till Högkammen AB (556699-9974) som ägs av Jan Marklund och Susanne Nygren. Anställda Medeltalet anställda i koncernen Bergteamet AB uppgick under perioden till 211 personer (247 personer). Per den 28 februari 2017 hade bolaget 197 anställda i jämförelse mot föregående år då bolaget hade 217 anställda. Väsentliga händelser efter periodens utgång I mars 2017 säkrade Bergteamet upp två viktiga kontrakt mot LKAB vilket väsentligt förbättrade innevarande kalenderårs orderläge. Framtidsutsikter De omstruktureringar och kostnadsbesparingar som genomförts har gett positiv effekt och bolaget har nu god grund att stå på. Antalet förfrågningar från marknaden har ökat men prispressen är fortfarande högst påtaglig. Fortsatt arbete för förbättrad produktivitet kommer att säkerställa en fortsatt långsiktig positiv utveckling.
Framtida rapporttillfällen Bokslutskommuniké 2016-09-01 2017-08-31 30 november 2017 Denna rapport har ej varit föremål för granskning av bolagets revisor. 2017-04-28 Styrelsen För ytterligare information, vänligen kontakta: Urban Holmlund, VD E-post: info@bergteamet.se Tel: 0910-73 43 03 In Close co-operation with our customers and suppliers we want to be at the front, by being safer, faster and always improving!
Resultaträkning 2016-09-01 2015-09-01 2015-09-01 (KSEK) -2017-02-28-2016-02-29 -2016-08-31 6 månader 6 månader 12 månader Rörelsens intäkter Nettoomsättning 250 935 258 914 470 934 Förändring av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbeten för annans räkning 281 8 973 16 697 Övriga rörelseintäkter 2 245 1 914 6 237 Summa Rörelsens intäkter 253 461 269 801 493 868 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -70 808-72 902-138 287 Övriga externa kostnader -49 582-56 763-97 679 Personalkostnader -94 492-110 968-197 941 Övriga rörelsekostnader -1 085-732 -1 608 Avskrivningar / nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar -21 896-23 790-46 815 Summa Rörelsens kostnader -237 864-265 155-482 330 RÖRELSERESULTAT 15 598 4 646 11 538 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag Not 1 120-8 163-10 003 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2 67 144 Räntekostnader och liknande resultatposter -10 055-8 590-18 709 Resultat efter finansiella poster 5 665-12 040-17 030 Skatt på periodens resultat -1 205-7 164-5 874 Förändring av uppskjuten skatt -2 825 3 200 9 834 PERIODENS/ÅRETS RESULTAT 1 635-16 004-13 070 Hänförligt till: Moderföretagets ägare -1 876-18 011-14 854 Minoritetsintresse 3 511 2 007 1 784 Not 1 Avser försäljning av obetydligt aktieinnehav i Nordic Rock Tech Centre AB (556678-2818). Jämförelse åren avser förlust som uppstod i samband med försäljning av, och nedskrivning av fordringar gentemot, det tidigare ägda dotterföretag Bergteamet Latinamerika Spa.
Balansräkning (KSEK) 2017-02-28 2016-02-29 2016-08-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader 174 186 180 Maskiner 147 507 170 174 151 056 Inventarier, verktyg och installationer 3 505 5 696 4 046 Summa Materiella anläggningstillgångar 151 186 176 056 155 282 Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 3 116 1 632 4 715 Fordringar hos moderföretag 30 000 90 000 90 000 Summa Finansiella anläggningstillgångar 33 116 91 632 94 715 Summa Anläggningstillgångar 184 302 267 688 249 997 Omsättningstillgångar Varulager m.m. Varulager 41 013 41 063 43 796 Summa Varulager 41 013 41 063 43 796 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 82 610 105 264 54 822 Fordringar hos koncernföretag - 2 913 - Aktuella skattefordringar 4 533-2 277 Övriga fordringar 1 225 11 502 351 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 18 001 8 651 16 911 Summa Kortfristiga fordringar 106 369 128 330 74 361 Kassa, bank 13 080 27 009 11 409 Summa Omsättningstillgångar 160 462 196 402 129 566 SUMMA TILLGÅNGAR 344 764 464 090 379 563
Balansräkning (KSEK) 2017-02-28 2016-02-29 2016-08-31 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Bundet eget kapital Aktiekapital 500 500 500 Annat eget kapital inklusive årets resultat 84 195 80 519 83 454 Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare 79 405 78 125 81 283 Minoritetsintresse 5 290 2 894 2 671 Summa eget kapital 84 695 81 019 83 954 Avsättningar 2 946 10 271 1 720 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 55 598 95 508 57 575 Obligationslån 74 210 103 520 111 689 Övriga långfristiga skulder - 10 782 - Summa långfristiga skulder 129 808 209 810 169 264 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 38 213 22 400 42 715 Förskott från kunder - 72 1 196 Leverantörsskulder 26 411 45 019 20 486 Skulder till koncernföretag - - 319 Aktuella skatteskulder - 6 268 - Övriga skulder 27 345 31 326 28 300 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 35 346 57 905 31 609 Summa Kortfristiga skulder 127 315 162 990 124 625 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 344 764 464 090 379 563 STÄLLDA SÄKERHETER 253 041 242 665 253 948 ANSVARSFÖRBINDELSER Inga Inga Inga
Förändring av eget kapital 2015-09-01 2016-08-31 Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans 2015-09-01 500 51 329 51 829 Transaktioner med minoritetsägare - Försäljning av andelar i befintligt dotterföretag 45 194 45 194 Periodens resultat - -13 069-13 069 Utgående balans 2016-08-31 500 83 454 83 954 Antal aktier 1 000 á nom 500 kr Förändring av eget kapital 2015-09-01 2016-02-29 Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans 2015-09-01 500 51 329 51 829 Transaktioner med minoritetsägare - Försäljning av andelar i befintligt dotterföretag 45 194 45 194 Periodens resultat - -16 004-16 004 Utgående balans 2016-02-29 500 80 519 81 019 Antal aktier 1 000 á nom 500 kr Förändring av eget kapital 2016-09-01 2017-02-28 Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans 2016-09-01 500 83 454 83 954 Utdelning till minoritetsägare -894-894 Periodens resultat - 1 635 1 635 Utgående balans 2017-02-28 500 84 195 84 695 Antal aktier 1 000 á nom 500 kr
Redovisningsprinciper Delårsrapporten har upprättats i enlighet med ÅRL (Årsredovisningslagen) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning- och koncernredovisning (K3). Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar, till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. I samband med fastighetsförvärv bedöms om fastigheten väntas ge upphov till framtida kostnader för rivning och återställande av platsen. I sådana fall görs en avsättning och anskaffningsvärdet ökas med samma belopp. Realisationsvinst respektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång redovisas som Övrig rörelseintäkt respektive Övrig rörelsekostnad. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Bolagets mark har obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av. Linjär avskrivningsmetod används för övriga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Industribyggnader Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer 25 år 5-12 år 3-10 år Inga låneutgifter aktiveras. Leasingavtal Leasingavtal som innebär att de ekonomiska riskerna och fördelarna med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till ett företag i bolagets koncern klassificeras i koncernredovisningen som finansiella leasingavtal. Finansiella leasingavtal medför att rättigheter och skyldigheter redovisas som tillgång respektive skuld i balansräkningen. Tillgången och skulden värderas till det lägsta av tillgångens verkliga värde och nuvärdet av minimileaseavgifterna. Utgifter som direkt kan hänföras till leasingavtalet läggs till tillgångens värde. Leasingavgifterna fördelas på ränta och amortering enligt effektivräntemetoden. Variabla avgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer. Den leasade tillgången skrivs av linjärt över leasingperioden. Leasingavtal där de ekonomiska fördelar och risker som är hänförliga till leasingobjektet i allt väsentligt kvarstår hos leasegivaren, klassificeras som operationell leasing. Betalningar, inklusive en första förhöjd hyra, enligt dessa avtal redovisas som kostnad linjärt över leasingperioden.
Kassaflödesanalys 2016-09-01 2015-09-01 2015-09-01 (KSEK) -2017-02-28-2016-02-29 -2016-08-31 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat före finansiella poster 15 598 4 646 11 538 Räntenetto -9 933-8 523-18 565 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 11 800 18 871 44 357 Betald skatt -3 461 73-7 757 KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN FÖRE FÖRÄNDRINGAR AV RÖRELSEKAPITAL 14 004 15 067 29 573 KASSAFLÖDE FRÅN FÖRÄNDRINGAR I RÖRELSERESULTAT Ökning (-) /minskning (+) varulager 2 783 16 580 13 847 Ökning (-) / minskning (+) av kortfristiga fordringar -29 752-7 776-38 131 Ökning (+) / minskning (-) av kortfristiga skulder 7 190 20 485 53 232 KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN -5 775 44 356 58 521 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av materiella anläggningstillgångar -18 278-9 350-12 126 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 638 8 507 9 599 Försäljning andelar i dotterföretag - 37 031-10 003 Förändring av långfristiga fordringar på koncernföretag 60 000-30 000-30 000 Ökning av kortfristiga finansiella placeringar - - 375 KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGS VERKSAMHETEN 42 360 6 188-42 155 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Försäljning andelar i dotterföretag till minoritetsägare - - 45 194 Transaktioner med minoritetsintressen -892 - - Upptagna lån 16 261 14 369 6 501 Amortering av skuld -50 283-19 174-37 922 KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERINGS VERKSAMHETEN -34 914-4 805 13 773 PERIODENS KASSAFLÖDE 1 671 45 739 30 139 LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS BÖRJAN 11 409-18 730-18 730 LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS SLUT 13 080 27 009 11 409 LIKVIDA MEDEL Banktillgodohavanden 13 080 27 009 11 409 Saldo koncernkonto - - - SUMMA LIKVIDA MEDEL 13 080 27 009 11 409
Nyckeltal (KSEK) 2016-09-01 2015-09-01 2015-09-01 2017-02-28 2016-02-29-2016-08-31 6 månader 6 månader 12 månader LÖNSAMHET OCH RÄNTABILITET Rörelsemarginal (%) 6,2 1,8 2,5 Vinstmarginal (%) 0,7 neg neg Räntabilitet på eget kapital (%) 1,9 neg neg KAPITALSTRUKTUR Eget kapital (KSEK) 84 695 81 019 83 954 Balansomslutning (KSEK) 344 764 464 090 379 563 Kapitalomsättningshastighet (ggr) 0,7 0,6 0,7 Soliditet (%) 24,6 17,5 22,1 Skuldsättningsgrad (%) 198,4 286,6 252,5 Räntetäckningsgrad (ggr) 1,55 0,55 0,62 MEDARBETARE Medelantalet anställda 211 247 257 Omsättning per anställd (KSEK) 1 189 1 048 1 832 Antalet anställda 197 217 239 Definition av nyckeltal LÖNSAMHET OCH RÄNTABILITET Rörelsemarginal (%) Vinstmarginal (%) Räntabilitet på eget kapital (%) KAPITALSTRUKTUR Eget kapital (KSEK) Balansomslutning (KSEK) Kapitalomsättningshastighet (ggr) Soliditet (%) Skuldsättningsgrad (%) Räntetäckningsgrad MEDARBETARE Medelantalet anställda Omsättning per anställd Antalet anställda Rörelseresultat i procent av omsättningen Periodens resultat i procent av omsättningen Periodens resultat i procent av genomsnittligt eget kapital Eget kapital vid periodens slut Summan av tillgångar eller summan av skulder och eget kapital Årets omsättning dividerat med genomsnittlig balansomslutning Eget kapital i procent av balansomslutningen Räntebärande skulder dividerat med eget kapital Rörelseresultat efter avskrivningar plus finansiella intäkter dividerat med finansiella kostnader (ggr) Medelantalet anställda under perioden Omsättning dividerat med medelantalet anställda Antalet anställda vid periodens slut