TJÄNSTEUTLÅTANDE SID 1(2) H A N D L Ä G G A R E D A T U M D I A R I E N R Marita Karlsson Stab (Kultur & Utbildning Sörmland) +46155247088 2016-10-19 KN-KUS16-0003-11 Ä R E N D E G Å N G M Ö T E S D A T U M Kultur & Utbildning, kvartalsrapport per september 2016 Förslag till beslut Nämnden beslutar att överlämna kvartalsrapporten per september 2016 till landstingsstyrelsen. Sammanfattning En kvartalsrapport har upprättats för verksamheten januari september 2016. Kultur & Utbildning redovisar en prognos som är plus 1 500 tkr jämfört med budgeterat nettoresultat, -100 325 tkr. Verksamheten fortgår i princip enligt ursprunglig planering. Kortfattad information lämnas i kvartalsrapporten som är bilagd till tjänsteutlåtandet. Bakgrund Fr o m 2016 är periodiciteten för uppföljningsrapporterna förändrad. Kvartalsrapporter lämnas per mars och september. Delårsrapport lämnas per juli månad. Dessutom lämnas som vanligt en verksamhetsberättelse för hela året. Kvartalsrapporten har färdigställts och lämnats till ekonomistaben 19 oktober. Rapporten blir därför behandlad av nämnden efter inlämningen till ekonomistaben. Ärendebeskrivning Kultur & Utbildning redovisar en prognos som är plus 1 500 tkr jämfört med budgeterat nettoresultat, -100 325 tkr. Budgeterat nettoresultat motsvarar det belopp som tidigare benämnts uppdragsersättning. Eftersom uppdragsersättningen inte utbetalas fr o m 2016 redovisas den beslutade budgetramen som ett minusbelopp. Verksamheten fortgår i princip enligt ursprunglig planering. Kortfattad information lämnas i kvartalsrapporten som är bilagd till tjänsteutlåtandet. Landstinget Sörmland Repslagaregatan 19 611 88 Nyköping Fax 0155-28 91 15 Tfn 0155-24 50 00 E-post landstinget.sormland@dll.se ORG NR 232100-0032 \\DDSRV1387\360users\cache\dlld2\jimjoh\KN-KUS16-0003-11 Tjänsteutlåtande - Kultur - Utbildning, kvartalsrapport per september 2016 SID 1(2) 340111_6_0.DOCX Utskriftsdatum: 2016-12-01 13:00
Perspektivbelysning Ärendet är inte perspektivbelyst. Ärendets beredning Ärendet har beretts inom ledning och stab inom Kultur & Utbildning med information som har lämnats av verksamheterna. Beslutsunderlag Kvartalsrapport per september 2016 Beslutet expedieras till Akten ORG NR 232100-0032 \\DDSRV1387\360users\cache\dlld2\jimjoh\KN-KUS16-0003-11 Tjänsteutlåtande - Kultur - Utbildning, kvartalsrapport per september 2016 SID 2(2) 340111_6_0.DOCX Utskriftsdatum: 2016-12-01 13:00
Diarienummer: KN-KUS16-0003 Kvartalsrapport september Kultur & Utbildning 2016 Ett öppet och hållbart landsting för jämlik hälsa, mångfald och valfrihet
Kultur & Utbildning, Kvartalsrapport september 2(6)
Innehållsförteckning 1. Hur ser det ekonomiska läget ut?... 4 Avvikelse utfall mot budget vad beror det på?... 4 Avvikelse utfall mot utfall föregående år vad beror det på?... 4 Ny prognos med kommentarer vad beror avvikelsen mot budget på?... 4 Verksamhet viktiga upplysningar om verksamheten.... 5 Personal viktiga upplysningar om personalsituationen.... 5 Bilagor Bilaga 1: Uppföljning t o m september 2016 Kultur & Utbildning, Kvartalsrapport september 3(6)
Hur ser det ekonomiska läget ut? Kultur & Utbildning redovisar en prognos som är plus 1 500 tkr jämfört med budgeterat nettoresultat, -100 325 tkr. Budgeterat nettoresultat motsvarar det belopp som tidigare benämnts uppdragsersättning. Eftersom uppdragsersättningen inte utbetalas fr o m 2016 redovisas den beslutade budgetramen som ett minusbelopp. Verksamheten fortgår i princip enligt ursprunglig planering. Några kommentarer framgår nedan under kommentarerna angående verksamheten. Avvikelse utfall mot budget, vad beror det på? Utfallet per september är -64 853 tkr jämfört med budget motsvarande period, -78 682 tkr, d v s en differens på +13 829 tkr. Grundbudgeten är inte periodiserad (utlagd per månad) och därför blir avvikelsen relativt stor under året eftersom flera av verksamheterna bedriver en verksamhet som inte är jämnt fördelad över året. Jämförelsen utfall mot budget t o m en specifik månad är därmed inte helt relevant för Kultur & Utbildnings verksamhet. Tidigare har merparten av periodiseringarna för beslutade projekt m m gjorts och/eller förändrats i prognosbudgeten. Fr o m 2016 finns inte möjlighet att periodisera prognosbudgeten. Avvikelse utfall mot utfall föregående år, vad beror det på? Nettoutfallet januari september 2016 är -64 853 tkr, vilket ska jämföras med föregående års nettoutfall 64 284 tkr. 2015 års utfall har reducerats med utbetalad uppdragsersättning för att få jämförbara siffror. Utfallet avviker således minimalt jämfört med utfallet samma period föregående år, ca -500 tkr. Ny prognos med kommentarer, vad beror avvikelsen mot budget på? Kultur & Utbildning redovisar en prognos som är plus 1 500 tkr jämfört med budgeterat nettoresultat, -100 325 tkr. Budgeterat nettoresultat motsvarar det belopp som tidigare benämnts uppdragsersättning. Eftersom beloppet inte utbetalas fr o m 2016 redovisas den beslutade budgetramen som ett minusbelopp. Intäkter om ca 1,5 mkr från landstingets FM-enhet är inlagda i prognosen, men är ännu inte bokförda. Det finns många samverkande faktorer till den positiva avvikelsen. Inom skolorna är beläggningen fortsatt hög, samtidigt som ett flertal nya kurser startar med nya statliga bidrag, där nettotillskotten till resultatet är positiva. Anledningen till det är att lokaler och övriga resurser finns att tillgå samt att viss bemanning i övrigt kan samutnyttjas. Flera verksamheter har också haft omsättning på personal, som inte har kunnat återbesättas för att få en heltäckande bemanning. I några fall har det även varit problematiskt att besätta tjänsterna, vilket har medfört att ny annonsering har behövt göras. Vissa tjänster har varit obesatta lång tid. Det gäller både Åsa folkhögskola, Scenkonst Sörmland och Sörmlands museum. Inom Länsbibliotek Sörmland kommer chefstjänsten att utannonseras inom kort, vilket betyder att tjänsten troligen inte blir återbesatt under året. Tidigare chef har slutat. Ett Kultur & Utbildning, Kvartalsrapport september 4(6)
nytt pensionssystem inom scenkonstområdet har medfört en något för hög avsättning i 2015 års bokslut, vilket har återförts. Scenkonst Sörmland har ersatt några projekt som av olika anledningar inte kan genomföras under året, vilket också har lämnat ett visst överskott. Som vanligt är det fortfarande osäkerhet rörande Sörmlands Naturbruks skördeintäkter. Det finns också en viss kvarstående osäkerhet i verksamheternas prognoser eftersom samtliga funktioner inom ekonomisystemet ännu inte är på plats efter bytet av ekonomisystem. Verksamhet, viktiga upplysningar om verksamheten. Både Eskilstuna folkhögskola och Åsa folkhögskola har utökat sin verksamhet genom utökade statsbidrag. Åsa folkhögskola har bl a under årets början tillförts mer resurser för att bedriva kursverksamhet rörande asylsökande och personer med uppehållstillstånd samt tolkkurs. Som helhet ser framför allt Åsa folkhögskolas resultat mer positivt ut jämfört med den ursprungliga budgeten. Sörmlands Naturbruk har haft ett bra intag av elever hösten 2015. Däremot har något fler elever än vad som är vanligt valt att lämna skolan under början av vårterminen. Orsakerna till detta är inte helt tydliga. Eventuellt kan de problem som har funnits rörande tillfälliga elevboenden ha bidragit. Däremot har intagningen av elever hösten varit positiv. Ett fåtal elever ger en stor påverkan på resultatet. Den ursprungliga nettobudgeten kan troligen nås. Med anledning av dessa faktorer har Kultur & Utbildning valt att lämna en prognos som är +1 500 tkr. Personal, viktiga upplysningar om personalsituationen. Inga väsentliga avvikelser finns rörande personalområdet. Kultur & Utbildning, Kvartalsrapport september 5(6)
Bilaga 1 Rapporte ring 2016 Spe c re sultaträkning Förvaltning: Period: Kultur & Utbildning SörmlandJanuari - september (tkr) Pe riode n H e lå r U tfa ll U tfa ll U tfa ll Budge t Prognos 2015 2016 2016 2016 2016 Ve rksa mhe te ns intä kte r Uppdragsersättning/ Landstingsbidrag 34 2 577 0 4 063 Patientavgifter och andra avgifter 2 216 2 137 2 984 3 268 Övriga intäkter 105 965 104 902 150 835 151 493 Summa ve rksa mhe te ns intä kte r 108 215 109 616 0 153 819 158 824 Ve rksa mhe te ns kostna de r Personalkostnader -105 499-107 182-154 066-151 483 Köpt verksamhet -3 268-3 855-5 118-5 969 Lokalkostnader -22 441-22 871-33 016-33 528 Övriga kostnader -36 913-35 740-55 537-60 055 Avskrivningar -4 174-4 599-6 183-6 434 Summa ve rksa mhe te ns kostna de r -172 295-174 247 0-253 920-257 469 Finansiella intäkter 660 555 710 874 Finansiella kostnader -864-777 -934-1 054 Resultat efter finansnetto -64 284-64 853 0-100 325-98 825 Beslutad budgetnivå -100 325-100 325 Avvikelse från beslutad ram - - 0 1 500 Intäkter per kundgrupp Landstinget Sörmland: Uppdragsersättning 0 0 0 4 063 Landstinget Sörmland: Övrigt 1 484 4647 2 392 2 491 Andra landsting 642 459 1 200 * Statliga myndigheter 47 081 49910 64 317 * Primärkommuner 37 419 37979 56 687 * Företag och organisationer 6 208 5221 9 909 * Privatpersoner 11 971 11400 19 314 * Summa 104 805 109 616 0 153 819 158 824 Juste ring a v re sulta t 2015 För jämförelsen mellan 2015 och 2016 har 2015 års redovisning justerats genom borttag av utbetalad uppdragsersättning 2015. Uppdragsersättningen betalas inte ut fr o m 2016. Motpa rte r och pe riodise ring i prognose n * Intäkter per kundgrupp finns inte upplagda i prognosmodulen för samtliga externa poster. De kan därför inte redovisas.