Räkenskapsår: 2016-01-01-2016-12-31 Avser perioden: 2016-01-01-2016-12-31 1220 Inventarier och verktyg A 7 2016-02-25 107 + Maskin & Möbel AB 80 000,00 80 000,00 A 48 2016-03-31 354 + OImföring av Pos. 107 till förbrukningsinv. 10 000,00 70 000,00 A 108 2016-05-01 512 + Maskin & Möbel AB 20 000,00 90 000,00 Utgående saldo 90 000,00 1229 Ackumulerade avskrivningar på inventarier och verktyg A 49 2016-03-31 355 + Kvartalsavskrivning 3 500,00-3 500,00 Utgående saldo -3 500,00 1450 Lager av färdiga varor A 18 2016-02-25 118 + Bokning av inventerat lager 45 000,00 45 000,00 A 46 2016-03-31 352 + Varulagerinventering 7 000,00 38 000,00 A 47 2016-03-31 353 + Kassaktion p.g.a. vattenskada 1 000,00 37 000,00 Utgående saldo 37 000,00 1518 Ej reskontraförda kundfordringar A 13 2016-02-25 113 + Jensen Aps, Danmark 20 000,00 20 000,00 A 14 2016-02-25 114 + Mario Spa 9 400,00 29 400,00 A 15 2016-02-25 115 + Skurk & Lurk AB 2 000,00 31 400,00 A 16 2016-02-25 116 + Kundbolaget AB 20 000,00 51 400,00 A 22 2016-03-15 303 + Kundbolaget AB 125 000,00 176 400,00 A 25 2016-03-15 306 + Kopieringscentral 25 000,00 201 400,00 A 31 2016-03-31 312 + Jensen Aps 20 000,00 181 400,00 A 32 2016-03-31 313 + Mari aspa 9 400,00 172 000,00 A 33 2016-03-31 314 + Kundbolaget AB 20 000,00 152 000,00 A 34 2016-03-31 315 + Skurk & Lurk AB 2 000,00 150 000,00 A 63 2016-03-31 371 + Korrektion av bankkontot 25 000,00 125 000,00 A 69 2016-04-01 403 + Försäljning till Nilsson & Co. 60 000,00 185 000,00 A 70 2016-04-01 404 + Nya Skurk och Lurk AB 8 000,00 193 000,00 A 75 2016-04-01 409 + Försäljning till Merkel AG i Tyskland 18 800,00 211 800,00 A 76 2016-04-01 410 + Försäljning till ABC OY i Finland 140 000,00 351 800,00 A 77 2016-04-01 411 + Inbetalning från Kundbolaget AB 125 000,00 226 800,00 A 105 2016-05-01 509 + Färsäljning till Jensen Aps, Danmark 2 000,00 228 800,00 A 106 2016-05-01 510 + Försäljning till Mario Spa, Italien 18 800,00 247 600,00 A 125 2016-06-01 601 + Nilsson & Co AB 180 000,00 427 600,00 A 126 2016-06-01 602 + Inbetalning från Nilsson & Co 60 000,00 367 600,00 A 128 2016-06-01 604 + Nya Skurk & Lurk AB i konkurs 8 000,00 359 600,00 A 129 2016-06-01 605 + Inbetalnig från Merkel AG 18 800,00 340 800,00 A 130 2016-06-01 606 + Inbetalning från ABC OY 140 000,00 200 800,00 A 133 2016-06-01 609 + Försäljning till Jensen ApS 1 500,00 202 300,00 A 134 2016-06-01 610 + Försäljning till Maria Spa 13 160,00 215 460,00 Utgående saldo 215 460,00 1610 Kortfristiga fordringar hos anställda A 97 2016-05-01 501 + Handlån till Lena 10 000,00 10 000,00 Sida 1 av 16
Utgående saldo 10 000,00 1630 Avräkning för skatter och avgifter (skattekonto) A 19 2016-02-28 119 + Månadsavslut för SocAvg & Källskatt 5 600,00 5 600,00 A 19 2016-02-28 119 + Månadsavslut för SocAvg & Källskatt 3 600,00 2 000,00 A 19 2016-02-28 119 + Månadsavslut för SocAvg & Källskatt 1 988,00 12,00 A 41 2016-03-31 321.2 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 2 2 900,00-2 888,00 A 42 2016-03-31 321.3 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 3 2 900,00 12,00 A 44 2016-03-31 A 44 2016-03-31 A 45 2016-03-31 322.2 + Månadsavslut för Arbetsgivareavgifter & Skatter 322.2 + Månadsavslut för Arbetsgivareavgifter & Skatter 322.3 + Månadsavslut för Arbetsgivareavgifter & Skatter 19 410,00-19 398,00 27 720,00-47 118,00 47 200,00 82,00 A 92 2016-04-30 425.2 + Arbetsgivaredklaration Steg 2 22 064,00-21 982,00 A 92 2016-04-30 425.2 + Arbetsgivaredklaration Steg 2 13 920,00-35 902,00 A 93 2016-04-30 425.3 + Överföring till skattekontot 36 000,00 98,00 A 123 2016-05-31 526.2 + Avslut mot skattekontot 27 670,00-27 572,00 A 123 2016-05-31 526.2 + Avslut mot skattekontot 18 294,00-45 866,00 A 124 2016-05-31 526.3 + Överöfring till skattekontot 45 900,00 34,00 A 155 2016-06-30 630.2 + Tömning mot skattekontot 30 590,00-30 556,00 A 155 2016-06-30 630.2 + Tömning mot skattekontot 21 201,00-51 757,00 A 156 2016-06-30 630.3 + Överföring till skattekontot 51 800,00 43,00 A 158 2016-06-30 630.2 + Tömning av 2650 mot skattekontot 17 440,00-17 397,00 A 159 2016-06-30 630.3 + Överfröing bank till skattekonto 17 400,00 3,00 1790 Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Utgående saldo 3,00 A 50 2016-03-31 357 + Periodisering av Pos. 103 20 000,00 20 000,00 A 51 2016-03-31 358 + Periodisering av Pos. 304 5 000,00 25 000,00 A 52 2016-03-31 359 + Periodisering av Pos. 305 4 500,00 29 500,00 A 53 2016-03-31 360 + Utdelning i konkurs 800,00 30 300,00 A 54 2016-03-31 361 + Bonusavtal med leverantöralfa Import AB 800,00 31 100,00 A 94 2016-04-30 427 + Ombokning interimsfordran hyra 20 000,00 11 100,00 A 95 2016-04-30 428 + Ombokning interimsfordran bilförsäkring 5 000,00 6 100,00 A 96 2016-04-30 429 + Ombokning av interimsfordran för Leasing 4 500,00 1 600,00 Utgående saldo 1 600,00 1910 Kassa A 20 2016-03-01 301 + Bank till kassa 5 000,00 5 000,00 A 21 2016-03-15 302 + Cahsnisse HB 24 000,00 29 000,00 A 62 2016-03-31 370 + Korrektion av kassan 220,00 28 780,00 A 68 2016-04-01 402 + Kassa till bank 20 000,00 8 780,00 A 80 2016-04-01 414 + Kontant försäljning 4 500,00 13 280,00 A 81 2016-04-01 415 + Arbetshandskar 300,00 12 980,00 A 82 2016-04-01 416 + Frimärken 500,00 12 480,00 A 102 2016-05-01 506 + Bärbar dator 5 000,00 7 480,00 A 127 2016-06-01 603 + Persson Metall HB 12 000,00 19 480,00 A 151 2016-06-30 627 +Uttag av Pär 1 500,00 17 980,00 Utgående saldo 17 980,00 1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto Sida 2 av 16
A 1 2016-01-10 101 + Insätnting av Aktiekapital 25 000,00 25 000,00 A 1 2016-01-10 101 + Insätnting av Aktiekapital 25 000,00 50 000,00 A 2 2016-01-10 102 + Lån från banken 500 000,00 550 000,00 A 4 2016-02-25 104 + Lön till Lena 3 500,00 546 500,00 A 5 2016-02-25 105 + Lön till Sture 4 900,00 541 600,00 A 9 2016-02-25 109 + Beta Grossist AB 25 000,00 516 600,00 A 12 2016-02-25 112 + Heli GmbH, Tyskland 7 416,00 509 184,00 A 17 2016-02-25 117 + Testkunden HB 30 000,00 539 184,00 A 19 2016-02-28 119 + Månadsavslut för SocAvg & Källskatt 5 600,00 533 584,00 A 20 2016-03-01 301 + Bank till kassa 5 000,00 528 584,00 A 26 2016-03-31 307 + Gamma Fastigheter AB 25 000,00 503 584,00 A 27 2016-03-31 308 + Maskin & Möbel AB 100 000,00 403 584,00 A 28 2016-03-31 309 + Alfa Import AB 50 000,00 353 584,00 A 29 2016-03-31 310 + Telia 4 500,00 349 084,00 A 30 2016-03-31 311 + Kohma OY 4 650,00 344 434,00 A 31 2016-03-31 312 + Jensen Aps 19 970,00 364 404,00 A 32 2016-03-31 313 + Mari aspa 9 310,00 373 714,00 A 33 2016-03-31 314 + Kundbolaget AB 20 000,00 393 714,00 A 36 2016-03-31 317 + Reseförskott till Pär och Nils 5 000,00 388 714,00 A 36 2016-03-31 317 + Reseförskott till Pär och Nils 5 000,00 383 714,00 A 37 2016-03-31 318 + Lön till Pär 21 389,00 362 325,00 A 38 2016-03-31 319 + Lön till Nils 24 186,00 338 139,00 A 39 2016-03-31 320 + Lön till Berra 14 795,00 323 344,00 A 42 2016-03-31 321.3 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 3 2 900,00 320 444,00 A 45 2016-03-31 322.3 + Månadsavslut för Arbetsgivareavgifter & Skatter 47 200,00 273 244,00 A 63 2016-03-31 371 + Korrektion av bankkontot 25 000,00 298 244,00 A 68 2016-04-01 402 + Kassa till bank 20 000,00 318 244,00 A 72 2016-04-01 406 + Reseförskott till Pär och Nils 10 000,00 308 244,00 A 72 2016-04-01 406 + Reseförskott till Pär och Nils 10 000,00 298 244,00 A 77 2016-04-01 411 + Inbetalning från Kundbolaget AB 125 000,00 423 244,00 A 78 2016-04-01 412 + Betalning till Länsförsäkringar 5 000,00 418 244,00 A 79 2016-04-01 413 + Betalnig till Leasingbolaget AB 5 000,00 413 244,00 A 88 2016-04-30 422 + Löneutbetalning till Pär 14 482,00 398 762,00 A 89 2016-04-30 423 + Löenutbetalnig till Nils 17 175,00 381 587,00 A 90 2016-04-30 424 + Lön till Berra 16 203,00 365 384,00 A 93 2016-04-30 425.3 + Överföring till skattekontot 36 000,00 329 384,00 A 97 2016-05-01 501 + Handlån till Lena 10 000,00 319 384,00 A 110 2016-05-01 514 + Beta Grossist AB 14 000,00 305 384,00 A 112 2016-05-31 516 + Lön till Pär 14 482,00 290 902,00 A 113 2016-05-31 517 + Lön till Nils 17 175,00 273 727,00 A 114 2016-05-31 518 + Lön till Berra 16 203,00 257 524,00 A 115 2016-05-31 519 + Lön till Lena 12 790,00 244 734,00 A 116 2016-05-31 520 + Lön till Sture 13 836,00 230 898,00 A 117 2016-05-31 521 + Hyrbil 2 500,00 228 398,00 A 121 2016-05-31 525 + Avräkning med Pär och Nils 4 101,00 224 297,00 A 121 2016-05-31 525 + Avräkning med Pär och Nils 5 167,00 219 130,00 A 124 2016-05-31 526.3 + Överöfring till skattekontot 45 900,00 173 230,00 A 126 2016-06-01 602 + Inbetalning från Nilsson & Co 60 000,00 233 230,00 A 129 2016-06-01 605 + Inbetalnig från Merkel AG 18 670,00 251 900,00 A 130 2016-06-01 606 + Inbetalning från ABC OY 139 970,00 391 870,00 A 136 2016-06-01 612 + Utbetalning av kreditnota från Kohma OY 9 480,00 401 350,00 A 137 2016-06-01 613 + Betalning av levfakturor 18 750,00 382 600,00 A 138 2016-06-01 614 + Betalning till Pappersbolaget AB 4 000,00 378 600,00 A 139 2016-06-01 615 + Betalning till Epsilon GmbH 18 810,00 359 790,00 A 140 2016-06-01 616 + Betalning till Delta OY 5 030,00 354 760,00 A 143 2016-06-30 619 + Lön till Pär 17 299,00 337 461,00 A 144 2016-06-30 620 + Lön till Nils 21 370,00 316 091,00 A 145 2016-06-30 621 + Lön till Berra 14 795,00 301 296,00 A 146 2016-06-30 622 + Lön till Lena 14 199,00 287 097,00 Sida 3 av 16
A 147 2016-06-30 623 + Lön till Sture 12 916,00 274 181,00 A 156 2016-06-30 630.3 + Överföring till skattekontot 51 800,00 222 381,00 A 159 2016-06-30 630.3 + Överfröing bank till skattekonto 17 400,00 204 981,00 Utgående saldo 204 981,00 2081 Aktiekapital A 1 2016-01-10 101 + Insätnting av Aktiekapital 25 000,00-25 000,00 A 1 2016-01-10 101 + Insätnting av Aktiekapital 25 000,00-50 000,00 Utgående saldo -50 000,00 2099 Årets resultat A 66 2016-03-31 374 + Bokning av periodens resultat 4 122,00-4 122,00 2390 Övriga långfristiga skulder Utgående saldo -4 122,00 A 2 2016-01-10 102 + Lån från banken 500 000,00-500 000,00 2448 Ej reskontraförda leverantörsskulder Utgående saldo - 500 000,00 A 3 2016-02-25 103 + Hyra för Q2 från Gamma Fastigheter AB 25 000,00-25 000,00 A 7 2016-02-25 107 + Maskin & Möbel AB 100 000,00-125 000,00 A 8 2016-02-25 108 + Alfa Import AB 50 000,00-175 000,00 A 10 2016-02-25 110 + Telia 4 500,00-179 500,00 A 11 2016-02-25 111 + Kohma OY, Finland 4 700,00-184 200,00 A 23 2016-03-15 304 + Länsförsäkringar 5 000,00-189 200,00 A 24 2016-03-15 305 + Leasingbolaget AB 5 000,00-194 200,00 A 26 2016-03-31 307 + Gamma Fastigheter AB 25 000,00-169 200,00 A 27 2016-03-31 308 + Maskin & Möbel AB 100 000,00-69 200,00 A 28 2016-03-31 309 + Alfa Import AB 50 000,00-19 200,00 A 29 2016-03-31 310 + Telia 4 500,00-14 700,00 A 30 2016-03-31 311 + Kohma OY 4 700,00-10 000,00 A 64 2016-03-31 372 + Bokning av kreditnota från Kohma OY 9 400,00-600,00 A 67 2016-04-01 401 +Leasing AB 3 750,00-4 350,00 A 71 2016-04-01 405 + Pappersbolaget 5 000,00-9 350,00 A 73 2016-04-01 407 + Inkiöp från Epsilon GmbH i Tyskland 18 800,00-28 150,00 A 74 2016-04-01 408 + Inköp från Delta OYi Finland 5 000,00-33 150,00 A 78 2016-04-01 412 + Betalning till Länsförsäkringar 5 000,00-28 150,00 A 79 2016-04-01 413 + Betalnig till Leasingbolaget AB 5 000,00-23 150,00 A 86 2016-04-30 420 + Faktura från Proffice 15 000,00-38 150,00 A 87 2016-04-30 421 + Kreditnota från Pappersbolaget 1 000,00-37 150,00 A 98 2016-05-01 502 + Kontorsgrossen AB 1 000,00-38 150,00 A 99 2016-05-01 503 + Länsförsäkringar 2 500,00-40 650,00 A 100 2016-05-01 504+ Städis AB 1 000,00-41 650,00 A 101 2016-05-01 505 + Annonsbyrån AB 600,00-42 250,00 A 103 2016-05-01 507 + Varuinköp från Kohma OY, Finland 6 110,00-48 360,00 A 104 2016-05-01 508 + Varuinköp från Helmut GmbH, Tyskland 7 520,00-55 880,00 A 108 2016-05-01 512 + Maskin & Möbel AB 25 000,00-80 880,00 Sida 4 av 16
A 109 2016-05-01 513 + Alfa Import AB 32 000,00-112 880,00 A 111 2016-05-01 515 + Telia 5 000,00-117 880,00 A 120 2016-05-31 524 + Truckservice AB 1 200,00-119 080,00 A 131 2016-06-01 607 + Inköpo från Kohma OY 2 820,00-121 900,00 A 132 2016-06-01 608 + Inköp från Helmut GmbH 11 280,00-133 180,00 A 135 2016-06-01 611 + Inköp fårn Svenska Gross AB 46 000,00-179 180,00 A 136 2016-06-01 612 + Utbetalning av kreditnota från Kohma OY 9 400,00-188 580,00 A 137 2016-06-01 613 + Betalning av levfakturor 15 000,00-173 580,00 A 137 2016-06-01 613 + Betalning av levfakturor 3 750,00-169 830,00 A 138 2016-06-01 614 + Betalning till Pappersbolaget AB 1 000,00-170 830,00 A 138 2016-06-01 614 + Betalning till Pappersbolaget AB 5 000,00-165 830,00 A 139 2016-06-01 615 + Betalning till Epsilon GmbH 18 800,00-147 030,00 A 140 2016-06-01 616 + Betalning till Delta OY 5 000,00-142 030,00 A 142 2016-06-01 618 + Företagsförsäkring 2 000,00-144 030,00 A 149 2016-06-30 625 + Förbrukningsgrossisten AB 2 313,00-146 343,00 A 150 2016-06-30 626 + Leasing AB 8 600,00-154 943,00 A 153 2016-06-30 629 + Telia 2 000,00-156 943,00 Utgående saldo - 156 943,00 2510 Skatteskulder A 65 2016-03-31 373 + Bokning av skatt för perioden 1 163,00-1 163,00 Utgående saldo -1 163,00 2611 Utgående moms på försäljning inom Sverige, 25% A 15 2016-02-25 115 + Skurk & Lurk AB 10 (25%) 400,00-400,00 A 16 2016-02-25 116 + Kundbolaget AB 10 (25%) 4 000,00-4 400,00 A 17 2016-02-25 117 + Testkunden HB 10 (25%) 6 000,00-10 400,00 A 21 2016-03-15 302 + Cahsnisse HB 10 (25%) 4 800,00-15 200,00 A 22 2016-03-15 303 + Kundbolaget AB 10 (25%) 25 000,00-40 200,00 A 25 2016-03-15 306 + Kopieringscentral 10 (25%) 5 000,00-45 200,00 A 40 2016-03-31 321.1 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 1 10 (25%) 45 200,00 0,00 A 69 2016-04-01 403 + Försäljning till Nilsson & Co. 10 (25%) 12 000,00-12 000,00 A 70 2016-04-01 404 + Nya Skurk och Lurk AB 10 (25%) 1 600,00-13 600,00 A 80 2016-04-01 414 + Kontant försäljning 10 (25%) 900,00-14 500,00 A 125 2016-06-01 601 + Nilsson & Co AB 10 (25%) 36 000,00-50 500,00 A 127 2016-06-01 603 + Persson Metall HB 10 (25%) 2 400,00-52 900,00 A 157 2016-06-30 630.1 + Tömning av momskonton 10 (25%) 52 900,00 0,00 Utgående saldo 0,00 2614 Utgående moms omvänd skattskyldighet 25 % Sida 5 av 16
A 11 2016-02-25 111 + Kohma OY, Finland 30 (25%) 1 175,00-1 175,00 A 12 2016-02-25 112 + Heli GmbH, Tyskland 30 (25%) 1 854,00-3 029,00 A 40 2016-03-31 321.1 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 1 30 (25%) 3 029,00 0,00 A 64 2016-03-31 372 + Bokning av kreditnota från Kohma OY 30 (25%) 2 350,00-2 350,00 A 64 2016-03-31 372 + Bokning av kreditnota från Kohma OY 30 (25%) 2 350,00 0,00 A 73 2016-04-01 407 + Inkiöp från Epsilon GmbH i Tyskland 30 (25%) 4 700,00-4 700,00 A 74 2016-04-01 408 + Inköp från Delta OYi Finland 30 (25%) 1 250,00-5 950,00 A 103 2016-05-01 507 + Varuinköp från Kohma OY, Finland 30 (25%) 1 528,00-7 478,00 A 104 2016-05-01 508 + Varuinköp från Helmut GmbH, Tyskland 30 (25%) 1 880,00-9 358,00 A 131 2016-06-01 607 + Inköpo från Kohma OY 30 (25%) 705,00-10 063,00 A 132 2016-06-01 608 + Inköp från Helmut GmbH 30 (25%) 2 820,00-12 883,00 A 157 2016-06-30 630.1 + Tömning av momskonton 30 (25%) 12 883,00 0,00 Utgående saldo 0,00 2641 Debiterad ingående moms A 3 2016-02-25 103 + Hyra för Q2 från Gamma Fastigheter AB 48 (0%) 5 000,00 5 000,00 A 6 2016-02-25 106 + Pär köper Mini ipad 48 (0%) 500,00 5 500,00 A 7 2016-02-25 107 + Maskin & Möbel AB 48 (0%) 20 000,00 25 500,00 A 8 2016-02-25 108 + Alfa Import AB 48 (0%) 10 000,00 35 500,00 A 9 2016-02-25 109 + Beta Grossist AB 48 (0%) 5 000,00 40 500,00 A 10 2016-02-25 110 + Telia 48 (0%) 900,00 41 400,00 A 24 2016-03-15 305 + Leasingbolaget AB 48 (0%) 500,00 41 900,00 A 34 2016-03-31 315 + Skurk & Lurk AB 48 (0%) 400,00 42 300,00 A 40 2016-03-31 321.1 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 1 48 (0%) 42 300,00 0,00 A 67 2016-04-01 401 +Leasing AB 48 (0%) 750,00 750,00 A 71 2016-04-01 405 + Pappersbolaget 48 (0%) 1 000,00 1 750,00 A 81 2016-04-01 415 + Arbetshandskar 48 (0%) 60,00 1 810,00 A 86 2016-04-30 420 + Faktura från Proffice 48 (0%) 3 000,00 4 810,00 A 87 2016-04-30 421 + Kreditnota från Pappersbolaget 48 (0%) 200,00 4 610,00 A 98 2016-05-01 502 + Kontorsgrossen AB 48 (0%) 200,00 4 810,00 A 100 2016-05-01 504+ Städis AB 48 (0%) 200,00 5 010,00 A 101 2016-05-01 505 + Annonsbyrån AB 48 (0%) 120,00 5 130,00 A 102 2016-05-01 506 + Bärbar dator 48 (0%) 1 000,00 6 130,00 A 107 2016-05-01 511 + Pär köper ipad 48 (0%) 700,00 6 830,00 A 108 2016-05-01 512 + Maskin & Möbel AB 48 (0%) 5 000,00 11 830,00 A 109 2016-05-01 513 + Alfa Import AB 48 (0%) 6 400,00 18 230,00 A 110 2016-05-01 514 + Beta Grossist AB 48 (0%) 2 800,00 21 030,00 A 111 2016-05-01 515 + Telia 48 (0%) 1 000,00 22 030,00 A 117 2016-05-31 521 + Hyrbil 48 (0%) 500,00 22 530,00 A 120 2016-05-31 524 + Truckservice AB 48 (0%) 240,00 22 770,00 A 128 2016-06-01 604 + Nya Skurk & Lurk AB i konkurs 48 (0%) 1 600,00 24 370,00 A 135 2016-06-01 611 + Inköp fårn Svenska Gross AB 48 (0%) 9 200,00 33 570,00 A 148 2016-06-30 624 + Nils utläggsredovisning 48 (0%) 167,00 33 737,00 A 149 2016-06-30 625 + Förbrukningsgrossisten AB 48 (0%) 463,00 34 200,00 A 150 2016-06-30 626 + Leasing AB 48 (0%) 860,00 35 060,00 A 153 2016-06-30 629 + Telia 48 (0%) 400,00 35 460,00 A 157 2016-06-30 630.1 + Tömning av momskonton 48 (0%) 35 460,00 0,00 Utgående saldo 0,00 2645 Beräknad ingående moms på förvärv från utlandet A 11 2016-02-25 111 + Kohma OY, Finland 48 (0%) 1 175,00 1 175,00 A 12 2016-02-25 112 + Heli GmbH, Tyskland 48 (0%) 1 854,00 3 029,00 A 40 2016-03-31 321.1 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 1 48 (0%) 3 029,00 0,00 A 64 2016-03-31 372 + Bokning av kreditnota från Kohma OY 48 (0%) 2 350,00 2 350,00 Sida 6 av 16
A 64 2016-03-31 372 + Bokning av kreditnota från Kohma OY 48 (0%) 2 350,00 0,00 A 73 2016-04-01 407 + Inkiöp från Epsilon GmbH i Tyskland 48 (0%) 4 700,00 4 700,00 A 74 2016-04-01 408 + Inköp från Delta OYi Finland 48 (0%) 1 250,00 5 950,00 A 103 2016-05-01 507 + Varuinköp från Kohma OY, Finland 48 (0%) 1 528,00 7 478,00 A 104 2016-05-01 508 + Varuinköp från Helmut GmbH, Tyskland 48 (0%) 1 880,00 9 358,00 A 131 2016-06-01 607 + Inköpo från Kohma OY 48 (0%) 705,00 10 063,00 A 132 2016-06-01 608 + Inköp från Helmut GmbH 48 (0%) 2 820,00 12 883,00 A 157 2016-06-30 630.1 + Tömning av momskonton 48 (0%) 12 883,00 0,00 Utgående saldo 0,00 2650 Redovisningskonto för moms A 40 2016-03-31 321.1 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 1 45 200,00-45 200,00 A 40 2016-03-31 321.1 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 1 3 029,00-48 229,00 A 40 2016-03-31 321.1 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 1 42 300,00-5 929,00 A 40 2016-03-31 321.1 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 1 3 029,00-2 900,00 A 41 2016-03-31 321.2 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 2 2 900,00 0,00 A 64 2016-03-31 372 + Bokning av kreditnota från Kohma OY 2 350,00-2 350,00 A 64 2016-03-31 372 + Bokning av kreditnota från Kohma OY 2 350,00 0,00 A 157 2016-06-30 630.1 + Tömning av momskonton 35 460,00 35 460,00 A 157 2016-06-30 630.1 + Tömning av momskonton 12 883,00 48 343,00 A 157 2016-06-30 630.1 + Tömning av momskonton 52 900,00-4 557,00 A 157 2016-06-30 630.1 + Tömning av momskonton 12 883,00-17 440,00 A 158 2016-06-30 630.2 + Tömning av 2650 mot skattekontot 17 440,00 0,00 Utgående saldo 0,00 2710 Personalskatt A 4 2016-02-25 104 + Lön till Lena 1 500,00-1 500,00 A 5 2016-02-25 105 + Lön till Sture 2 100,00-3 600,00 A 19 2016-02-28 119 + Månadsavslut för SocAvg & Källskatt 3 600,00 0,00 A 37 2016-03-31 318 + Lön till Pär 8 611,00-8 611,00 A 38 2016-03-31 319 + Lön till Nils 5 814,00-14 425,00 A 39 2016-03-31 320 + Lön till Berra 4 985,00-19 410,00 A 44 2016-03-31 322.2 + Månadsavslut för Arbetsgivareavgifter & Skatter 19 410,00 0,00 A 88 2016-04-30 422 + Löneutbetalning till Pär 5 518,00-5 518,00 A 89 2016-04-30 423 + Löenutbetalnig till Nils 2 825,00-8 343,00 A 90 2016-04-30 424 + Lön till Berra 5 577,00-13 920,00 A 92 2016-04-30 425.2 + Arbetsgivaredklaration Steg 2 13 920,00 0,00 A 112 2016-05-31 516 + Lön till Pär 5 518,00-5 518,00 A 113 2016-05-31 517 + Lön till Nils 2 825,00-8 343,00 A 114 2016-05-31 518 + Lön till Berra 5 577,00-13 920,00 A 115 2016-05-31 519 + Lön till Lena 3 210,00-17 130,00 A 116 2016-05-31 520 + Lön till Sture 1 164,00-18 294,00 A 123 2016-05-31 526.2 + Avslut mot skattekontot 18 294,00 0,00 A 143 2016-06-30 619 + Lön till Pär 6 701,00-6 701,00 A 144 2016-06-30 620 + Lön till Nils 4 630,00-11 331,00 A 145 2016-06-30 621 + Lön till Berra 4 985,00-16 316,00 A 146 2016-06-30 622 + Lön till Lena 3 801,00-20 117,00 A 147 2016-06-30 623 + Lön till Sture 1 084,00-21 201,00 A 155 2016-06-30 630.2 + Tömning mot skattekontot 21 201,00 0,00 2730 Lagstadgade sociala avgifter och särskild löneskatt Utgående saldo 0,00 Sida 7 av 16
A 19 2016-02-28 119 + Månadsavslut för SocAvg & Källskatt 1 988,00 1 988,00 A 19 2016-02-28 119 + Månadsavslut för SocAvg & Källskatt 1 988,00 0,00 A 43 2016-03-31 A 44 2016-03-31 322.1 + Månadsavslut för Arbetsgivareavgifter & Skatter 322.2 + Månadsavslut för Arbetsgivareavgifter & Skatter 27 720,00-27 720,00 27 720,00 0,00 A 91 2016-04-30 425.1 + Arbetsgivaredeklaration - Steg 1 22 064,00-22 064,00 A 92 2016-04-30 425.2 + Arbetsgivaredklaration Steg 2 22 064,00 0,00 A 122 2016-05-31 526.1 + Arbetsgivareavgifter för maj 27 670,00-27 670,00 A 123 2016-05-31 526.2 + Avslut mot skattekontot 27 670,00 0,00 A 154 2016-06-30 630.1 - Arbetsgivareavgifter för juni 30 590,00-30 590,00 A 155 2016-06-30 630.2 + Tömning mot skattekontot 30 590,00 0,00 Utgående saldo 0,00 2750 Utmätning i lön m.m. A 39 2016-03-31 320 + Lön till Berra 2 000,00-2 000,00 A 90 2016-04-30 424 + Lön till Berra 2 000,00-4 000,00 A 114 2016-05-31 518 + Lön till Berra 2 000,00-6 000,00 A 145 2016-06-30 621 + Lön till Berra 2 000,00-8 000,00 Utgående saldo -8 000,00 2790 Övriga löneavdrag A 39 2016-03-31 320 + Lön till Berra 220,00-220,00 A 62 2016-03-31 370 + Korrektion av kassan 220,00 0,00 A 90 2016-04-30 424 + Lön till Berra 220,00-220,00 A 114 2016-05-31 518 + Lön till Berra 220,00-440,00 A 145 2016-06-30 621 + Lön till Berra 220,00-660,00 Utgående saldo -660,00 2831 Avräkning Pär A 6 2016-02-25 106 + Pär köper Mini ipad 2 500,00-2 500,00 A 35 2016-03-31 316 + Traktamenten till Pär och Nils 660,00-3 160,00 A 36 2016-03-31 317 + Reseförskott till Pär och Nils 5 000,00 1 840,00 A 72 2016-04-01 406 + Reseförskott till Pär och Nils 10 000,00 11 840,00 A 83 2016-04-30 417 + Utlandstraktamenten 4 298,00 7 542,00 A 84 2016-04-30 418 + Redovsining av Pär 8 600,00-1 058,00 A 107 2016-05-01 511 + Pär köper ipad 3 500,00-4 558,00 A 118 2016-05-31 522 + Milersättningar 169,00-4 727,00 A 119 2016-05-31 523 + Traktamenten 440,00-5 167,00 A 121 2016-05-31 525 + Avräkning med Pär och Nils 5 167,00 0,00 A 151 2016-06-30 627 +Uttag av Pär 1 500,00 1 500,00 A 152 2016-06-30 628 + Frimärken 220,00 1 280,00 Utgående saldo 1 280,00 2832 Avräkning Nils A 35 2016-03-31 316 + Traktamenten till Pär och Nils 1 760,00-1 760,00 A 36 2016-03-31 317 + Reseförskott till Pär och Nils 5 000,00 3 240,00 Sida 8 av 16
A 72 2016-04-01 406 + Reseförskott till Pär och Nils 10 000,00 13 240,00 A 83 2016-04-30 417 + Utlandstraktamenten 4 298,00 8 942,00 A 85 2016-04-30 419 + Redovisning av Nils 2 400,00 6 542,00 A 85 2016-04-30 419 + Redovisning av Nils 1 400,00 5 142,00 A 85 2016-04-30 419 + Redovisning av Nils 8 700,00-3 558,00 A 118 2016-05-31 522 + Milersättningar 323,00-3 881,00 A 119 2016-05-31 523 + Traktamenten 220,00-4 101,00 A 121 2016-05-31 525 + Avräkning med Pär och Nils 4 101,00 0,00 A 148 2016-06-30 624 + Nils utläggsredovisning 1 200,00-1 200,00 Utgående saldo -1 200,00 2990 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter A 55 2016-03-31 363 + Periodisering av Pos. 306 20 000,00-20 000,00 A 56 2016-03-31 364 + Faktura från länsföräkringar 500,00-20 500,00 A 57 2016-03-31 365 + Fatkura från posten 200,00-20 700,00 A 57 2016-03-31 365 + Fatkura från posten 1 200,00-21 900,00 A 58 2016-03-31 366 + Fakura från Elbolaget 1 000,00-22 900,00 A 59 2016-03-31 367 + Ränteperiodisering 10/1-31/3 5 041,00-27 941,00 A 60 2016-03-31 368 + Semesterlöneskuld 5 000,00-32 941,00 A 61 2016-03-31 369 + Bonusskuld till Cashnisse HB 960,00-33 901,00 A 141 2016-06-01 617 + Intäktsförd Interimsskuld 20 000,00-13 901,00 A 142 2016-06-01 618 + Företagsförsäkring 500,00-13 401,00 Utgående saldo -13 401,00 3041 Försäljn tjänst 25% sv A 25 2016-03-15 306 + Kopieringscentral 05 (25%) 20 000,00-20 000,00 A 55 2016-03-31 363 + Periodisering av Pos. 306 05 (25%) 20 000,00 0,00 A 141 2016-06-01 617 + Intäktsförd Interimsskuld 05 (25%) 20 000,00-20 000,00 Utgående saldo -20 000,00 3051 Försäljn varor 25% sv A 15 2016-02-25 115 + Skurk & Lurk AB 05 (25%) 1 600,00-1 600,00 A 16 2016-02-25 116 + Kundbolaget AB 05 (25%) 16 000,00-17 600,00 A 17 2016-02-25 117 + Testkunden HB 05 (25%) 24 000,00-41 600,00 A 21 2016-03-15 302 + Cahsnisse HB 05 (25%) 19 200,00-60 800,00 A 22 2016-03-15 303 + Kundbolaget AB 05 (25%) 100 000,00-160 800,00 A 69 2016-04-01 403 + Försäljning till Nilsson & Co. 05 (25%) 48 000,00-208 800,00 A 70 2016-04-01 404 + Nya Skurk och Lurk AB 05 (25%) 6 400,00-215 200,00 A 80 2016-04-01 414 + Kontant försäljning 05 (25%) 3 600,00-218 800,00 A 125 2016-06-01 601 + Nilsson & Co AB 05 (25%) 144 000,00-362 800,00 A 127 2016-06-01 603 + Persson Metall HB 05 (25%) 9 600,00-372 400,00 3058 Försäljn varor EG momsfri Utgående saldo - 372 400,00 A 13 2016-02-25 113 + Jensen Aps, Danmark 35 (0%) 20 000,00-20 000,00 A 14 2016-02-25 114 + Mario Spa 35 (0%) 9 400,00-29 400,00 Sida 9 av 16
A 75 2016-04-01 409 + Försäljning till Merkel AG i Tyskland 35 (0%) 18 800,00-48 200,00 A 76 2016-04-01 410 + Försäljning till ABC OY i Finland 35 (0%) 140 000,00-188 200,00 A 105 2016-05-01 509 + Färsäljning till Jensen Aps, Danmark 35 (0%) 2 000,00-190 200,00 A 106 2016-05-01 510 + Försäljning till Mario Spa, Italien 35 (0%) 18 800,00-209 000,00 A 133 2016-06-01 609 + Försäljning till Jensen ApS 35 (0%) 1 500,00-210 500,00 A 134 2016-06-01 610 + Försäljning till Maria Spa 35 (0%) 13 160,00-223 660,00 Utgående saldo - 223 660,00 4000 Inköp av varor A 8 2016-02-25 108 + Alfa Import AB 40 000,00 40 000,00 A 9 2016-02-25 109 + Beta Grossist AB 20 000,00 60 000,00 A 54 2016-03-31 361 + Bonusavtal med leverantöralfa Import AB 800,00 59 200,00 A 109 2016-05-01 513 + Alfa Import AB 25 600,00 84 800,00 A 110 2016-05-01 514 + Beta Grossist AB 11 200,00 96 000,00 A 135 2016-06-01 611 + Inköp fårn Svenska Gross AB 36 800,00 132 800,00 Utgående saldo 132 800,00 4056 Inköp varor 25% EG A 11 2016-02-25 111 + Kohma OY, Finland 20 (25%) 4 700,00 4 700,00 A 12 2016-02-25 112 + Heli GmbH, Tyskland 20 (25%) 7 416,00 12 116,00 A 64 2016-03-31 372 + Bokning av kreditnota från Kohma OY 20 (25%) 9 400,00 2 716,00 A 73 2016-04-01 407 + Inkiöp från Epsilon GmbH i Tyskland 20 (25%) 18 800,00 21 516,00 A 74 2016-04-01 408 + Inköp från Delta OYi Finland 20 (25%) 5 000,00 26 516,00 A 103 2016-05-01 507 + Varuinköp från Kohma OY, Finland 20 (25%) 6 110,00 32 626,00 A 104 2016-05-01 508 + Varuinköp från Helmut GmbH, Tyskland 20 (25%) 7 520,00 40 146,00 A 131 2016-06-01 607 + Inköpo från Kohma OY 20 (25%) 2 820,00 42 966,00 A 132 2016-06-01 608 + Inköp från Helmut GmbH 20 (25%) 11 280,00 54 246,00 Utgående saldo 54 246,00 4900 Förändring av lager (gruppkonto) A 18 2016-02-25 118 + Bokning av inventerat lager 45 000,00-45 000,00 A 46 2016-03-31 352 + Varulagerinventering 7 000,00-38 000,00 Utgående saldo -38 000,00 5000 Lokalkostnader (gruppkonto) A 3 2016-02-25 103 + Hyra för Q2 från Gamma Fastigheter AB 20 000,00 20 000,00 A 50 2016-03-31 357 + Periodisering av Pos. 103 20 000,00 0,00 A 58 2016-03-31 366 + Fakura från Elbolaget 1 000,00 1 000,00 A 94 2016-04-30 427 + Ombokning interimsfordran hyra 20 000,00 21 000,00 Utgående saldo 21 000,00 5060 Städning och renhållning - lokalkostnader Sida 10 av 16
A 100 2016-05-01 504+ Städis AB 800,00 800,00 A 149 2016-06-30 625 + Förbrukningsgrossisten AB 400,00 1 200,00 Utgående saldo 1 200,00 5200 Hyra av anläggningstillgångar (gruppkonto) A 67 2016-04-01 401 +Leasing AB 3 000,00 3 000,00 Utgående saldo 3 000,00 5410 Förbrukningsinventarier A 6 2016-02-25 106 + Pär köper Mini ipad 2 000,00 2 000,00 A 48 2016-03-31 354 + OImföring av Pos. 107 till förbrukningsinv. 10 000,00 12 000,00 A 102 2016-05-01 506 + Bärbar dator 4 000,00 16 000,00 A 107 2016-05-01 511 + Pär köper ipad 2 800,00 18 800,00 A 149 2016-06-30 625 + Förbrukningsgrossisten AB 980,00 19 780,00 Utgående saldo 19 780,00 5440 Förbrukningsemballage A 71 2016-04-01 405 + Pappersbolaget 4 000,00 4 000,00 A 87 2016-04-30 421 + Kreditnota från Pappersbolaget 800,00 3 200,00 A 149 2016-06-30 625 + Förbrukningsgrossisten AB 350,00 3 550,00 Utgående saldo 3 550,00 5610 Personbilskostnader A 23 2016-03-15 304 + Länsförsäkringar 5 000,00 5 000,00 A 51 2016-03-31 358 + Periodisering av Pos. 304 5 000,00 0,00 A 95 2016-04-30 428 + Ombokning interimsfordran bilförsäkring 5 000,00 5 000,00 Utgående saldo 5 000,00 5615 Leasing av personbilar A 24 2016-03-15 305 + Leasingbolaget AB 500,00 500,00 A 24 2016-03-15 305 + Leasingbolaget AB 4 000,00 4 500,00 A 52 2016-03-31 359 + Periodisering av Pos. 305 4 500,00 0,00 A 96 2016-04-30 429 + Ombokning av interimsfordran för Leasing 4 500,00 4 500,00 A 150 2016-06-30 626 + Leasing AB 860,00 5 360,00 A 150 2016-06-30 626 + Leasing AB 6 880,00 12 240,00 Utgående saldo 12 240,00 5710 Frakter, transporter och försäkringar vid varudistribution A 57 2016-03-31 365 + Fatkura från posten 1 200,00 1 200,00 Utgående saldo 1 200,00 5820 Hyrbilskostnader A 117 2016-05-31 521 + Hyrbil 2 000,00 2 000,00 Utgående saldo 2 000,00 Sida 11 av 16
5830 Kost och logi A 84 2016-04-30 418 + Redovsining av Pär 8 600,00 8 600,00 A 85 2016-04-30 419 + Redovisning av Nils 8 700,00 17 300,00 Utgående saldo 17 300,00 5890 Övriga resekostnader A 85 2016-04-30 419 + Redovisning av Nils 1 400,00 1 400,00 A 148 2016-06-30 624 + Nils utläggsredovisning 113,00 1 513,00 Utgående saldo 1 513,00 5900 Reklam och PR (gruppkonto) A 61 2016-03-31 369 + Bonusskuld till Cashnisse HB 960,00 960,00 A 101 2016-05-01 505 + Annonsbyrån AB 480,00 1 440,00 Utgående saldo 1 440,00 6070 Representation A 85 2016-04-30 419 + Redovisning av Nils 2 400,00 2 400,00 A 148 2016-06-30 624 + Nils utläggsredovisning 536,00 2 936,00 Utgående saldo 2 936,00 6100 Kontorsmateriel och trycksaker (gruppkonto) A 98 2016-05-01 502 + Kontorsgrossen AB 800,00 800,00 A 148 2016-06-30 624 + Nils utläggsredovisning 384,00 1 184,00 A 149 2016-06-30 625 + Förbrukningsgrossisten AB 120,00 1 304,00 Utgående saldo 1 304,00 6210 Telekommunikation A 10 2016-02-25 110 + Telia 800,00 800,00 A 10 2016-02-25 110 + Telia 1 200,00 2 000,00 A 111 2016-05-01 515 + Telia 700,00 2 700,00 A 111 2016-05-01 515 + Telia 1 300,00 4 000,00 A 153 2016-06-30 629 + Telia 400,00 4 400,00 A 153 2016-06-30 629 + Telia 300,00 4 700,00 Utgående saldo 4 700,00 6230 Datakommunikation A 10 2016-02-25 110 + Telia 1 600,00 1 600,00 A 111 2016-05-01 515 + Telia 2 000,00 3 600,00 A 153 2016-06-30 629 + Telia 900,00 4 500,00 Utgående saldo 4 500,00 6250 Postbefordran A 82 2016-04-01 416 + Frimärken 500,00 500,00 A 152 2016-06-30 628 + Frimärken 220,00 720,00 Sida 12 av 16
Utgående saldo 720,00 6300 Företagsförsäkringar och övriga riskkostnader (gruppkonto) A 56 2016-03-31 364 + Faktura från länsföräkringar 500,00 500,00 A 99 2016-05-01 503 + Länsförsäkringar 2 500,00 3 000,00 A 142 2016-06-01 618 + Företagsförsäkring 1 500,00 4 500,00 Utgående saldo 4 500,00 6352 Befarade förluster på kundfordringar A 34 2016-03-31 315 + Skurk & Lurk AB 1 600,00 1 600,00 A 53 2016-03-31 360 + Utdelning i konkurs 800,00 800,00 A 128 2016-06-01 604 + Nya Skurk & Lurk AB i konkurs 6 400,00 7 200,00 Utgående saldo 7 200,00 6570 Bankkostnader A 30 2016-03-31 311 + Kohma OY 10,00 10,00 A 31 2016-03-31 312 + Jensen Aps 30,00 40,00 A 32 2016-03-31 313 + Mari aspa 30,00 70,00 A 129 2016-06-01 605 + Inbetalnig från Merkel AG 30,00 100,00 A 130 2016-06-01 606 + Inbetalning från ABC OY 30,00 130,00 A 136 2016-06-01 612 + Utbetalning av kreditnota från Kohma OY 30,00 160,00 A 139 2016-06-01 615 + Betalning till Epsilon GmbH 30,00 190,00 A 140 2016-06-01 616 + Betalning till Delta OY 30,00 220,00 Utgående saldo 220,00 6800 Inhyrd personal (gruppkonto) A 86 2016-04-30 420 + Faktura från Proffice 12 000,00 12 000,00 Utgående saldo 12 000,00 6991 Övriga externa kostnader, avdragsgilla A 47 2016-03-31 353 + Kassaktion p.g.a. vattenskada 1 000,00 1 000,00 A 57 2016-03-31 365 + Fatkura från posten 200,00 1 200,00 A 81 2016-04-01 415 + Arbetshandskar 240,00 1 440,00 Utgående saldo 1 440,00 7000 Löner till kollektivanställda (gruppkonto) A 5 2016-02-25 105 + Lön till Sture 7 000,00 7 000,00 A 39 2016-03-31 320 + Lön till Berra 22 000,00 29 000,00 A 90 2016-04-30 424 + Lön till Berra 24 000,00 53 000,00 A 114 2016-05-31 518 + Lön till Berra 24 000,00 77 000,00 A 116 2016-05-31 520 + Lön till Sture 15 000,00 92 000,00 A 145 2016-06-30 621 + Lön till Berra 22 000,00 114 000,00 A 147 2016-06-30 623 + Lön till Sture 14 000,00 128 000,00 Utgående saldo 128 000,00 7210 Löner till tjänstemän Sida 13 av 16
A 4 2016-02-25 104 + Lön till Lena 5 000,00 5 000,00 A 60 2016-03-31 368 + Semesterlöneskuld 5 000,00 10 000,00 A 115 2016-05-31 519 + Lön till Lena 16 000,00 26 000,00 A 146 2016-06-30 622 + Lön till Lena 18 000,00 44 000,00 Utgående saldo 44 000,00 7220 Löner till företagsledare A 37 2016-03-31 318 + Lön till Pär 30 000,00 30 000,00 A 38 2016-03-31 319 + Lön till Nils 30 000,00 60 000,00 A 88 2016-04-30 422 + Löneutbetalning till Pär 20 000,00 80 000,00 A 89 2016-04-30 423 + Löenutbetalnig till Nils 20 000,00 100 000,00 A 112 2016-05-31 516 + Lön till Pär 20 000,00 120 000,00 A 113 2016-05-31 517 + Lön till Nils 20 000,00 140 000,00 A 143 2016-06-30 619 + Lön till Pär 24 000,00 164 000,00 A 144 2016-06-30 620 + Lön till Nils 26 000,00 190 000,00 Utgående saldo 190 000,00 7321 Skattefria traktamenten, Sverige A 35 2016-03-31 316 + Traktamenten till Pär och Nils 1 760,00 1 760,00 A 35 2016-03-31 316 + Traktamenten till Pär och Nils 660,00 2 420,00 A 119 2016-05-31 523 + Traktamenten 220,00 2 640,00 A 119 2016-05-31 523 + Traktamenten 440,00 3 080,00 Utgående saldo 3 080,00 7323 Skattefria traktamenten, utlandet A 83 2016-04-30 417 + Utlandstraktamenten 4 298,00 4 298,00 A 83 2016-04-30 417 + Utlandstraktamenten 4 298,00 8 596,00 Utgående saldo 8 596,00 7330 Bilersättningar A 118 2016-05-31 522 + Milersättningar 323,00 323,00 A 118 2016-05-31 522 + Milersättningar 169,00 492,00 Utgående saldo 492,00 7385 Kostnader för fri bil A 37 2016-03-31 318 + Lön till Pär 3 616,00 3 616,00 A 38 2016-03-31 319 + Lön till Nils 2 608,00 6 224,00 A 88 2016-04-30 422 + Löneutbetalning till Pär 3 616,00 9 840,00 A 89 2016-04-30 423 + Löenutbetalnig till Nils 2 608,00 12 448,00 A 112 2016-05-31 516 + Lön till Pär 3 616,00 16 064,00 A 113 2016-05-31 517 + Lön till Nils 2 608,00 18 672,00 A 143 2016-06-30 619 + Lön till Pär 3 616,00 22 288,00 A 144 2016-06-30 620 + Lön till Nils 2 608,00 24 896,00 Utgående saldo 24 896,00 7399 Motkontering förmåner Sida 14 av 16
A 37 2016-03-31 318 + Lön till Pär 3 616,00-3 616,00 A 38 2016-03-31 319 + Lön till Nils 2 608,00-6 224,00 A 88 2016-04-30 422 + Löneutbetalning till Pär 3 616,00-9 840,00 A 89 2016-04-30 423 + Löenutbetalnig till Nils 2 608,00-12 448,00 A 112 2016-05-31 516 + Lön till Pär 3 616,00-16 064,00 A 113 2016-05-31 517 + Lön till Nils 2 608,00-18 672,00 A 143 2016-06-30 619 + Lön till Pär 3 616,00-22 288,00 A 144 2016-06-30 620 + Lön till Nils 2 608,00-24 896,00 Utgående saldo -24 896,00 7510 Arbetsgivaravgifter 31,42 % A 19 2016-02-28 119 + Månadsavslut för SocAvg & Källskatt 1 988,00 1 988,00 A 43 2016-03-31 322.1 + Månadsavslut för Arbetsgivareavgifter & Skatter 27 720,00 29 708,00 A 91 2016-04-30 425.1 + Arbetsgivaredeklaration - Steg 1 22 064,00 51 772,00 A 122 2016-05-31 526.1 + Arbetsgivareavgifter för maj 27 670,00 79 442,00 A 154 2016-06-30 630.1 - Arbetsgivareavgifter för juni 30 590,00 110 032,00 Utgående saldo 110 032,00 7610 Utbildning A 120 2016-05-31 524 + Truckservice AB 960,00 960,00 Utgående saldo 960,00 7832 Avskrivningar på inventarier och verktyg A 49 2016-03-31 355 + Kvartalsavskrivning 3 500,00 3 500,00 Utgående saldo 3 500,00 7960 Valutakursförluster på fordringar och skulder av rörelsekaraktär A 30 2016-03-31 311 + Kohma OY 60,00-60,00 A 32 2016-03-31 313 + Mari aspa 60,00 0,00 A 129 2016-06-01 605 + Inbetalnig från Merkel AG 100,00 100,00 A 136 2016-06-01 612 + Utbetalning av kreditnota från Kohma OY 110,00-10,00 A 139 2016-06-01 615 + Betalning till Epsilon GmbH 20,00-30,00 Utgående saldo -30,00 8400 Räntekostnader (gruppkonto) A 59 2016-03-31 367 + Ränteperiodisering 10/1-31/3 5 041,00 5 041,00 Utgående saldo 5 041,00 8910 Skatt som belastar årets resultat A 65 2016-03-31 373 + Bokning av skatt för perioden 1 163,00 1 163,00 Utgående saldo 1 163,00 8999 Årets resultat A 66 2016-03-31 374 + Bokning av periodens resultat 4 122,00 4 122,00 Sida 15 av 16
Utgående saldo 4 122,00 Sida 16 av 16