Incentive 4 years engage

Relevanta dokument
Incentive 4 years reward

Incentive 4 years engage. Incentive 4 years engage

Incentive 4 years reward. Incentive 4 years reward

Del 16 Kapitalskyddade. placeringar

Historisk utveckling. Geografisk fördelning

Del 18 Autocalls fördjupning

VAD ÄR EN TILLVÄXTOPTION?

Fondobligation Newcits XXL 5

Fondobligation Newcits XXL 3

Strukturakademin Strukturinvest Fondkommission LÅNG KÖPOPTION. Värde option. Köpt köpoption. Utveckling marknad. Rättighet

Placeringsalternativ kopplat till tre strategier på G10 ländernas valutor

Fondobligation Newcits XL

Sista teckningsdag: 30 december Risknivå normalutfall

Punkt 18 a) b) För att ytterligare förenkla programstrukturen föreslås inget nytt aktiematchningsprogram.

Sista teckningsdag: 20 maj Risknivå normalutfall

SIP-Optionen emission 50

Fondobligation Newcits XXL 2

Del 15 Avkastningsberäkning

Publikt erbjudande av SIP Nordic Fondkommission AB Placeringen emitteras av BNP Paribas Arbitrage Issuance B.V. och BNP Paribas är garant

Incitamentsprogram. Instrument i denna guide. grantthornton.se/incitamentsprogram. Aktier. Teckningsoptioner. Köpoptioner

Ett sparande med många fördelar

Del 15 Avkastningsberäkning

Modern kapitalförvaltning kundanpassning med flexibla lösningar

Månadsbrev november 2018

Månadsbrev oktober 2018

Börshandlade fonder - ETF

Del 11 Indexbevis. Strukturakademin. Strukturakademin. Strukturinvest Fondkommission

Hedgefonder. Ulf Strömsten. Årets Hedgefond 2005

Aktiebevis Alpinist Sverige

Månadsbrev september 2018

Månadsbrev december 2018

Månadsbrev februari 2019

Del 3 Utdelningar. Strukturakademin

Förslagets beredning SEB Resultatandel 2016 (18 a) SEB Aktieprogram 2016 (18 b)

BRANSCHKOD VERSION INFORMATIONSGIVNING GÄLLANDE STRUKTURERADE PLACERINGAR 1. BAKGRUND

För några av er kanske strukturerade placeringar är okänt medan andra kanske upplever placeringsformen som snårig. Vilka möjligheter och risker finns

Bättre placeringar. SIP Nordic Fondkommission AB Datum: 10 april 2012

Månadsbrev maj Jan Rosenqvist, Granit Fonder

Månadsbrev mars Jan Rosenqvist, Granit Fonder

Punkt 19 a) c) Bakgrund

Swedbank ABs. SPAX Lån 599. Slutliga Villkor Lån 599

Månadsbrev januari 2018

Månadsbrev april 2018

Månadsbrev januari 2019

Månadsbrev februari 2018

MÅNADSBREV MAJ, 2016: BLOX SAMMANFATTNING

Strategiobligation CROCI Alpha Pairs Sectors

Del 4 Emittenten. Strukturakademin

Månadsbrev augusti 2018

MÅNADSBREV FEBRUARI, 2016: BLOX SAMMANFATTNING

Ersättningspolicy. Adrigo Asset Management AB. Senast fastställd Fastställs

SKAGEN Credit De bästa företagsobligationerna från den globala trädgården Konsten att använda sunt förnuft

FARs UTTALANDEN I REDOVISNINGSFRÅGOR. RedU 14 Redovisning av kapitalförsäkringar

Ancoria 3 års SEK Autocall 5% Fond

Bygg smartare portföljer. Pensionskapital Vilande bolag Överlikviditet Långsiktigt sparande

FlexLiv Överskottslikviditet

Halvårsredogörelse FCG Fonder AB Östermalmstorg Stockholm

Ancoria Sverige Prestanda Fond SEK

NASDAQ OMX ETF-EVENT 8 MARS

COELI STRUKTURERADE PRODUKTER

Månadsbrev november 2017

Strukturakademin Strukturinvest Fondkommission FIGUR 1. Utdelning. Återinvesterade utdelningar Ej återinvesterade utdelningar

Del 13 Andrahandsmarknaden

Del 17 Optionens lösenpris

Riktlinjer för kapitalförvaltning inom Prostatacancerförbundet

Del 2 Korrelation. Strukturakademin

Bygg smartare portföljer. Pensionskapital Vilande bolag Överlikviditet Långsiktigt sparnade

Bygg smartare portföljer. Pensionskapital Vilande bolag Överlikviditet Långsiktigt sparande

Produktblad Norron Select

Strukturakademin Strukturinvest Fondkommission

Månadsbrev juli Jan Rosenqvist

Swedbanks Bear-certifikat råvaror x 3 för dig som tror på nedgång

Månadsbrev december 2017

Fonden regleras i enlighet med den norska lagen om värdepappersfonder av den 25 november 2011 (lov om verdipapirfond, vpfl ).

BULL & BEAR INTE BARA ATT TUTA OCH KÖRA

Policy för ersättning

Apoteket AB:s Pensionsstiftelse. Absolutavkastning

Månadsbrev oktober 2017

Del 6 Valutor. Strukturakademin

Ancoria 3-års EUR Autocall 6.5% Fond

Ancoria EUR Stability 3,5 % Fond

Bygg smartare portföljer. Pensionskapital Vilande bolag Överlikviditet Långsiktigt sparande

HOLMIA ERSÄTTNING TILL ANSTÄLLDA 2013

SALA SPARBANK. Ersättningspolicy POL 720

Swedbanks Bear-certifikat valutor x 15 tjäna pengar vid nedgång

Incitamentsprogram i svenska börsnoterade

Verktyg för riskanalys Riskbarometer Riskbarometer principer för engångsinsättningar Riskbarometer principer för löpande insättningar Analysstöd av

Danica har varit valbart inom fondförsäkring sedan 2010.

Swedbanks Bull-certifikat råvaror x 3 för dig som tror på uppgång

HÖGSTA FÖRVALTNINGSDOMSTOLENS DOM

Castellumaktien. Substansvärde. Föreslagen utdelning

Ersättningspolicy Nr.43

Styrelsens i Vostok New Ventures Ltd förslag om beslut om införande av ett nytt långsiktigt incitamentsprogram

BRANSCHKOD VERSION VÄGLEDANDE RIKTLINJER FÖR INFORMATIONSGIVNING GÄLLANDE STRUKTURERADE PLACERINGSPRODUKTER 1.

Aktiebevis Autocall Combo

Redogörelse för ersättningar i Lannebo Fonder AB 2013

Frågor & svar om lagen om det nya regelverket för förvaltare av alternativa investeringsfonder (LAIF)

Ancoria USA Stability 3,25% Fond EUR

Aktiebevis Autocall Combo Fyrspann

Transkript:

Incentive 4 years engage Ett sofistikerat incentiveprogram för nyckelpersoner i ditt företag. Det här erbjudandet riktar sig till dig som vill belöna viktiga medarbetare och knyta dem närmare företaget. Utan att kompensera dem med högre lön som är dyrt och skatteineffektivt. Krångliga bonusar som är fyrkantiga och kan leda till fel prioriteringar. Eller delägarskap när du kanske vill behålla kontrollen i ditt bolag själv. Vi utgick från det befintliga skattesystemet och skapade ett unikt paket som gör det möjligt att få en avkastning motsvarande en gjord placering om 1 000 000 kr. Kostnaden för programmet är endast en mindre del av investeringen och är avdragsgill för företaget. Som aktiva förvaltare agerar några av världens ledande fondförvaltare.

Hur fungerar programmet? Utfall år fyra, avkastning på placerat belopp Placering 1 000 000 kr Administrationsavtal om programmet. Faktura Incentiveprogram 125 000 kr

Hur kan 125 tkr ge avkastning på 1 mkr placerat? En post ger ett exponerat belopp om 1.000.000kr genom en köpoption som Sharpio förvärvar av ledande investmentbank. Med hjälp av köpoptionen så kan investerare med relativt litet belopp få en relativt stor exponering mot den underliggande marknaden eller fonden. Vid positiv avkastning beräknas avkastningen på det större nominella beloppet vilket gör att potentialen är stor. 1.000.000 kr Exponerat 125.000 kr Investerat

Ditt företag avdragsgill kostnad 125 tkr Du får avkastningen på 1 mkr privat netto De första 10% avkastning under löptiden 4 år betalas ut till dig som inkomst av tjänst via en personaloption. Denna kan t ex. villkoras vid önskemål till program för anställda nyckelersoner. All avkastning överstigande 10% erhålls av dig privat via en kapitalbeskattad option. Du erhåller optionen som en skattepliktig förmån från Ditt bolag. Marknadspriset f.n är 10 tkr. Extrem stor privat hävstång och skatteeffektivitet Du betalar skatt ca 5 tkr och äger all uppsida över 10% som inkomst av kapital. ca. 5.000 kr privat kostnad 1.000.000 kr Exponerat i ett index av lågriskfonder 125.000 kr Investerat företag

Vad kan programmet bli värt? Tillväxt 4 år Tjänst Kapital -10 % 0 kr 0 kr 0% 0 kr 0 kr 10 % / 2 % 100 000 kr 0 kr 20 % / 5 % 100 000 kr 100 000 kr 30 % / 7 % 100 000 kr 200 000 kr 40 % / 9 % 100 000 kr 300 000 kr

Vad kan programmet bli värt? Företaget investerar 125 000 kr. Programmet ger tillväxt på en placering om 1 000 000 kr under 4 år. Program Tjänsteinkomst Kapitalinkomst Netto Alt. Nettoplacering av bruttosumman 125 000 kr (Ca 44 000 kr efter soc. avg. och inkomstskatt) Avkastning 0 % 10 % 20 % 30 % 40 % Tjänsteinkomst 0 100 000 100 000 100 000 100 000 250 200 Inkomstskatt & soc. avg. 0-66 250-66 250-66 250-66 250 150 Kapitalinkomst 0 0 100 000 200 000 300 000 Förmånsskatt -5 500-5 500-5 500-5 500-5 500 Kapitalskatt 3 000 3 000-27 000-57 000-87 000 100 50 Nettobehållning privat -2 500 31 250 101 250 171 250 241 250 0-50 0% 10% 20% 30% 40%

Företaget Kostnaden för programmet är avdragsgill och förutbestämd för företaget. Enkelt att starta samt administrationsfritt för företaget

Anställd/Ägare Anställd får avkastningen motsvarande ett placerat belopp om 1 000 000 kr. De första 10% av avkastningen under programmets löptid 4 år, tillfaller anställd som tjänsteinkomst. All avkastning över 10% tillfaller anställd som kapitalinkomst. Låg optionspremie,10 000 kr för kapitalbeskattad option, erhålls som löneförmån eller lån från företaget. Access till ledande lågriskfonder av s.k absolutavkastande karaktär. Kapitalbeskattad avkastning.

Incentive 4 years Varför ska du behöva nöja dig med andra klassens investeringar? Genom ett exklusivt partnerskap med en av världens mest välrenommerade banker; BNP Paribas har vi utvecklat en unik lösning som ger dig tillgång till aktiv lågriskförvaltning med ledande fonder från Standard Life, Old Mutual, Carmignac & Henderson

Urvalet har gjorts av BNP Paribas Absolutavkastande fonder utan lång-kort inslag Fonderna har ett långt och starkt trackrecord Fonderna skall uppvisa starka förvaltarteam Stora institutionella investerare i fonderna UCITS fonder med daglig likviditet Hög rankingbetyg hos Morningstar och andra rankinginstitut.

Investeringen sker i Newcits Absolute Return Index - Vad är Newcits? Sedan införandet av UCITS III-direktivet, har ett flertal hedgefondförvaltare börjat uppskatta de kommersiella fördelarna med att kunna applicera ett erkänt regelverk kring konstruktionen av sina fonder, och därigenom få möjligheten att marknadsföra fonderna till vanliga investerare. Genom att vara kompatibla med UCITS-direktivet, kan dessa fonder nu betraktas som hybrider av hedgefonder och vanliga fullt reglerade och säljbara fonder. Denna nya fondklass är allmänt känd som Newcits-fonder på marknaden. Växande behov av transparenta alternativa strategier Newcits Absolute Return Index Likaviktad fondkorg Excess return Alternativa strategier är absolutavkastade och använder kombinationer av långa och korta positioner och innehav som råvaror, derivat och fastigheter för att generera avkastning under olika marknadsförhållanden. Årsavkastning 6,41% 6,69% Alternativa strategier är främst omtyckta på grund av att deras avkastning tenderar att ha en låg korrelation med vanliga tillgångsklasser. Volatilitet Sharpe Kvot 3,91% 1,36% 3,87% 1,83 Maximal nedgång -4,50% -5,47% Fokus på likviditet, riskhantering och öppenhet Genom att vara UCITS-kompatibla, omfattas samtliga av dessa fonder av samma detaljerade regler, vilka är fastställda i EU-lagstiftningen (regler om likviditet, öppenhet, handelsgränser etc.). Samtidigt tillåts fondförvaltarna att använda tekniker som tidigare endast var tillgängliga inom investeringar i alternativa tillgångsklasser. Genom Newcits Absolute Return ges investerare tillgång till förstklassig förvaltning med stabilt track record och låg volatilitet från några av världens ledande fondbolag: Standard Life Global Absolute Return Old Mutual Global Equity Absolute Return Carmignac Patrimoine Henderson Horizon Pan European Alpha

Årsavkastning 5,33% Vola3litet 5,5% Årsavkastning 9,29% Vola3litet 5,4% Årsavkastning 4,80% Vola3litet 10,0% Årsavkastning 6,96% Vola3litet 4,2%

Newcits Absolute Return Index (ENHAALFA) vs Brummer Multi, Catella Hedge senaste 4 årens utveckling (källa Bloomberg)

Följande ingår Förvärv av Newcit-investeringen. Depåtjänst i Sharpio med pantförskrivning. Utställande av personaloption för utfall av tjänstebeskattad del. Utställande av marknadsprissatt option på innehavet överstigande de första 10% (kapitalbeskattad del). Onlinetjänst, Sharpio Info med daglig möjlighet att följa värdeutveckling*. Underlag till skattemyndigheten för utbetalda tjänste och kapitalinkomster. Slutavräkning och utbetalning av tjänsteoch kapitalinkomst.

Följ utvecklingen på siten

Anpassa efter behov Anpassa efter behov Incentive 4 years Engage kan även skräddarsys för att möta företagets önskemål om prioriteringar om incentive, målstyrning, lojalitet och företagets resultat. Vid frågor kontakta oss på: 08-566 126 00 eller info@sharpio.se Ex. 1 Incentive/Målstyrning Företaget vill i sitt Incentiveprogram införa målstyrande effekter för att stimulera personal att nå resultatmål. Detta kan göras genom att ge deltagande i Incentiveprogrammets löpande avsättningar, t.ex års- eller halvårsvis vid uppfyllda mål. Ex. 2 Lojalitet Företaget vill ha en tydlig koppling mellan lojalitet och utfall och inför en lojalitetsbonus för hela utfallet. Den utbetalas som inkomst av tjänst vid programmets slut, endast om den anställde jobbar kvar efter stipulerad tid t.ex 2, 3 eller 4 år. Har personal slutat tillfaller programmets utfall företaget. Ex. 3 Företagets resultat Företaget har personalgrupper som de vill avsätta olika mycket för och kan genom det balansera sin likviditet och resultatpåverkan. Incentive/Målstyrning Lojalitet Företagets resultat

Risker associerade med indexutvecklingen Om indexet inte genererar positiv avkastning under fyra år så kommer Reward att falla ut med noll Om emittenten BNP Paribas råkar ut för en betalningsinställellse så riskerar Reward att falla ut med noll Om investeraren säljs före återbetalningsdagen sker detta till ett pris som reflekterar rådande marknadsförhållanden Varken historisk utveckling eller simulerad historisk utveckling utgör någon indikation för framtida utveckling.

Denna presentation har upprättats av Sharpio AB. All information i denna presentation är internt upparbetad om inte annat särskilt angivits. Inget i denna presentation är finansiell-, investerings- eller någon annan form av rådgivning. info@sharpio.se l sharpio.se l Kungsgatan 27, 6 tr. 111 56 Stockholm l 08-566 126 00