STEFAN LINDSKOG Kvittning OM AVRÄKNING AV PRIVATRATTSLIGA FORDRINGAR ANDRA UPPLAGAN NORSTEDTS JURIDIK
Innehåll FORORD TILL FÖRSTA UPPLAGAN 5 FÖRORD TILL ANDRA UPPLAGAN 6 FÖRKORTNINGAR 19 1. INTRODUKTION 23 1. Avhandlingsämnet 23 2. Allmänna metodfrågor 26 3. Inledande terminologifrågor 29 4. Penningfordringen som undersökningsmål 34 4.1 Fordringsrätt som motsats till sakrätt 34 4.2 Fordringsbegreppet från juridisk-teknisk synpunkt 36 4.3 Penningfordringen 37 5. Disposition 42 2. ÖVERSIKT ÖVER REGELSYSTEMET 44 1. Romersk rätt 44 2. Skandinavisk rätt 45 3. Tysk rätt 47 4. Fransk rätt 47 5. Engelsk rätt -48 3. KVITTNINGENS FUNKTIONER 49 1. Särskilda metodfrågor 49 2. Kvittningens effekter 53 3. Argument avseende den obligationsrättsliga situationen 55 3.1 Auktoritetsfunktionen 55 3.2 Bekvämlighetshänsynen och påtryckningsfunktionen 56 2-3 Besparingseffekten 57 3.4 Likviditetshänsynen 58 3.5 Kontanthänsynen 59
8 Innehåll 3.6 Vissa disparata hänsyn och överväganden 60 4. Argument avseende den sakrättsliga situationen 62 4.1 Inledning 62 4.2 Borgenärsintresset 64 4.3 Tredjemansintresset 66 4.4 Säkerhetsfunktionen 67 4.5 Vissa disparata hänsyn och överväganden 72 5. Dispositiva och indispositiva kvittningshinder 74 4. VISSA PRELIMINÄRFRÅGOR J$ 1. Enkel avräkning 75 2. Konnexitet 82 3. Kritiska tidpunkter m.m. 86 3.1 Konkurs och ackord 87 3.2 Överlåtelse av huvudfordringen 96 3.3 Preskription av motfordringen 98 3.4 Avslutande synpunkter 99 4. Begreppen förvärv och överlåtelse 99 5. MOTFORDRINGEN ÄR INTE STYRKT IO3 1. Måste motfordringen vara klar? 103 2. Aktivlegitimation med avseende på motfordringen 110 2.1 Allmänt om legitimation 110 2.2 Aktivlegitimation avseende enkel motfordring in 2.3 Aktivlegitimation avseende löpande motfordring 112 6. MOTFORDRINGEN ÄR INTE KVITTNINGSDUGLIG Il6 1. Motfordringen är inte gällande 116 1.1 Inledande anmärkningar 116 1.2 Motfordringen är preskriberad eller prekluderad 117 1.3 Specialpreskription 121 1.4 Motfordringen är eljest naturlig 123 2. Motfordringen är oförfallen 125 2.1 Allmän kvittning 125 2.2 Kritisk kvittning -129 3. Motfordringen förutsätter särskild prövning 131 4. Motfordringen är inte komputabel med huvudfordringen 134
Innehåll < 4.1 Inledande anmärkningar 134 4.2 Olika myntslag 138 4.3 Olika uppfyllelseorter 142 4.4 Någon av fordringarna är specifikt bestämd 144 7. VILLKORADE FORDRINGAR M.M. 155 1. Inledning 155 2. Suspensivt villkorade fordringar - allmän kvittning 161 3. Suspensivt villkorade fordringar mm kvittning i konkurs 161 3.1 Principer för gränsdragningar avseende stiftelsetidpunkten mm 162 3.2 Momentana avtal - kvittningsmottagaren (Akb) är naturaborgenär 176 3.3 Momentana avtal - kvittaren (B) är naturaborgenär 185 3.4 Varaktiga avtal - kvittningsmottagaren (Akb) är naturaborgenär 195 3.5 Varaktiga avtal kvittaren (B) är naturaborgenär 200 3.6 Särskilda fall 204 2-j Regresskrav 210 4. Exkurs - behandling av regresskrav i konkurs 213 4.1 Motfordringen avser regresskrav 213 4.2 Huvudfordringen avser regresskrav 216 5. Suspensivt villkorade fordringar kvittning efter överlåtelse av huvudfordringen -218 5.1 Motfordringen är suspensivt villkorad 218 5.2 Huvudfordringen är suspensivt villkorad 222 6. Suspensivt villkorade fordringar - kvittning med preskriberad motfordring -226 6.1 Motfordringen är suspensivt villkorad 226 6.2 Huvudfordringen är suspensivt villkorad 227 7. Resolutivt villkorade fordringar 227 7.1 Allmän kvittning 227 7.2 Kvittning i konkurs -228 7.3 Kvittning efter överlåtelse av huvudfordringen 229 7.4 Kvittning med preskriberad motfordring 230
io Innehåll 8. FÖRVÄRV AV MOTFORDRINGEN I KVITTNINGSSYFTE 232 1. Inledande anmärkningar 232 2. Allmän kvittning 233 3. Kvittning i konkurs 234 3.1 KL 5:16 1 st tillämpat efter ordalydelsen 234 3.2 Utvidgat kvittningsförbud 239 3.3 Begränsningar av kvittningsförbudet 245 4. Kvittning efter överlåtelse av huvudfordringen 247 5. Kvittning med preskriberad motfordring 248 9. SÄRSKILDA INVÄNDNINGAR AVSEENDE MOTFORDRINGEN 250 1. Motfordringen är säkerställd 250 1.1 Allmän kvittning 250 1.2 Kvittning i konkurs 250 1.3 Kvittning efter överlåtelse av huvudfordringen 251 1.4 Kvittning med preskriberad motfordring 252 2. Avtalade indrivningsbegränsningar avseende motfordringen 252 3. Motfordringen är mindre än huvudfordringen 253 4. Motfordringen är efterställd 254 10. HUVUDFORDRINGEN SKYDDAD MOT KVITTNING P.G.A. SOCIALA SKÄL 256 1. Inledning 256 2. Huvudfordringen avser lön 258 3. Huvudfordringen avser underhållsbidrag 259 3.1 Huvudregeln 259 3.2 Undantag 261 4. Huvudfordringen avser ersättning för inkomstbortfall m.m. 245 5. Huvudfordringen avser sociala bidrag -266 6. Deposition på bank av medel hänförliga till skyddsvärd huvudfordring -268 11. OTILLBÖRLIGT AGERANDE 269 1. Grundläggande principer -269 1.1 Inledning 269 1.2 Krav på kvittningssyfte 270 1.3 Nödvändig grad av otillbörlighet 272
Innehåll 2. Brottsligt handlande 275 2.1 Brottsbalksbrott 275 2.2 Specialstraffrättsliga brott 280 3. Avtalsbrott -281 3.1 Tillskapande av huvudfordringen 281 3.2 Dröjsmål med infriande av huvudfordringen 288 3.3 Exkurs - analys av Rt 1929 s.1102 291 12. SÄRSKILDA TILL HUVUDFORDRINGEN KNUTNA KVITT- NINGSHINDER 292 1. Motfordringen gäller inte i huvudfordringen -292 1.1 Huvudfordringen är utmätningsfri 292 1.2. Motfordringen gäller endast i viss egendom 294 2. Huvudfordringen avser krav på utfäst kapitaltillskott resp. garantiåtagande -296 2.1 Allmänna anmärkningar 296 2.2 Aktiebolag 299 2.3 Övriga associationsformer 305 2.4 Garantiåtaganden 307 3. Frigörelsetiden för huvudfordringen är inte inne -308 4. Huvudfordring p.g-a. växel -309 5. Huvudfordring p.g.a. återvinning eller ogiltig rättshandling 309 13. HUVUDFORDRINGEN SKYDDAD MOT KVITTNING P.G.A. AVTAL 314 1. Giltigheten av avtalat kvittningshinder 314 1.1 Allmänna anmärkningar 314 1.2 Indispositiv kvittningsrätt 315 1.3 Betydelsen av avtalat kvittningshinder vid kvittning i konkurs -316 1.4 Avtalat kvittningshinder med undantag för konkurs 319 2. Tolkningsfrågor -322 2.1 Betalningsföreskrifter 323 2.2 Huvudfordringen är förenad med särskilt tvångsmedel -326 2.3 Föreskrift om fullgörandeplikt utan hinder av tvist 326 2.4 Positiv föreskrift om kvittning med vissa motfordringar -327 II
12 Innehåll 2.5 Konkludent handlande och passivitet -328 3. Jämkning 332 3.1 Jämkning p.g.a. abstrakt oskälighet 333 3.2 Jämkning p.g.a. konkret oskälighet 334 4. Innebär kvittningshinder p.g.a. avtal också utmätningshinder? 337 14. HUVUDFORDRINGEN SKYDDAD MOT KVITTNING P.G.A. NATURALE NEGOTII 339 1. Inledande anmärkningar 339 2. Kvittning och ömsesidighetsprincipen 340 2.1 Kvittaren söker kräva ut motprestationen genom kvittning 341 2.2 Tidsförskjutning vid prestationsbytet 352 3. Betalning och betalningsförmedling 357 3.1 Betydelsen av redovisningsplikt 358 3.2 Betalning och betalningsuppdrag 360 3.3 Inkassouppdrag -366 4. Deposition (bankinsättning m.m.) 368 4.1 Inledande anmärkningar -368 4.2 Deposition i visst syfte 370 4.3 Deposition som substitut för kontantkassa 378 5. Särskilda fall av kvittningshinder p.g.a. naturalia negotii -382 5.1 Huvudfordringen är en s.k. täckningsfordring -382 5.2 Överskott vid pantrealisation m.m. 383 5.3 Kvittning medför risk för administrativ oreda -388 5.4 Huvudfordringen tillkommen i likviditets syfte 39O 15. KVITTNINGSSUBJEKTEN - ALLMÄNNA SYNPUNKTER 395 1. Inledande synpunkter 395 1.1 Ömsesidighetsgrundsatsen 395 1.2 Tolkningen av borgenärs- och gäldenärsrekvisiten i kvittningsrättsliga stadganden -399 2. Borgenärs- och gäldenärsbegreppen 401 3. Pantsättning 405 3.1 Inledande anmärkningar 405
Innehåll 13 3.2 Är pantsättningen att anse som en (villkorlig) överlåtelse av den pantsatta fordringen? 407 3.3 Vem råder över den pantsatta fordringens överhypotek? 412 3.4 Panthavarens rätt till betalning för den pantsatta fordringen 415 3.$ Säkerhetsöverlåtelse 418 4. Svävande fordringsöverlåtelse 419 5. Kommission 421 5.1 Försäljningskommission 423 5.2 Inköpskommission 426 16. MOTFORDRINGEN TILLKOMMER INTE KVITTAREN 428 1. Svävande överlåtelse av motfordringen 428 1.1 Slutligt genomförd överlåtelse 428 1.2 Återgång av överlåtelsen 430 2. Pantsättning av motfordringen 432 2.1 Pantsättaren (B) vill kvitta under säkerhetsstadiet 432 2.2 Pantsättaren (B) gör gällande kritisk kvittning 433 2.3 Panthavaren (G) vill kvitta 435 3. Motfordringen är utmätt m.m. 438 4. Motfordringen tillkommer inte kvittaren ensam 439 4.1 Motfordringen tillkommer flera borgenärer 440 4.2 Motfordringen tillkommer ett handelsbolag eller bolagsman i detta 443 5. Samtycke från motfordringens borgenär 444 6. Motfordring p.g-a. kommission 448 6.1 Försäljningskommission 448 6.2 Inköpskommission 449 7. Det allmänna påkallar kvittning 452 8.»Maskerade» förhållanden 455 17. MOTFORDRINGEN GÄLLER INTE HOS KVITTNINGSMOTTA- GAREN 457 1. Överlåtelse av huvudfordringen kvittning hos förvärvaren (A) med motfordring hos överlåtaren (C) 457 1.1 Överlåtelse av enkla fordringar - 28 SkbrL 458 1.2 Överlåtelse av löpande skuldebrev 18 1 st. SkbrL 468
14 Innehåll 1.3 Överlåtelse av löpande skuldebrev - 15 SkbrL 4760 1.4 Överlåtelse av löpande skuldebrev - 18 2 st. SkbrL 479 1.5 Överlåtelse av växel och check - 17 VxL och 22 ChL 482 1.6 Innebörden av kvittningsrätt mot förvärvare av huvudfordringen 483 1.7 Annan fordringsövergång än överlåtelse 485 1.8 Förvärvaren (A) sätts i konkurs 487 1.9 Motfordringen har preskriberats 488 2. Pantsättning av huvudfordringen kvittning hos panthavaren (D) med motfordring hos pantsättaren (A) 490 3. Huvudfordringsgäldenären (B) har befogad anledning utgå från att motfordringen gäller hos huvudfordringsborgenären (A) 495 4. Motfordringen gäller hos flera -501 4.1 Motfordring p.g.a. borgensansvar 501 4.2 Andra gemensamma skuldförhållanden 502 5. Kvittning hos det allmänna -502 6. Tredjemansavtal 503 18. HUVUDFORDRINGEN TILLKOMMER INTE KVITTNINGS- MOTTAGAREN 507 1. Svävande överlåtelse av huvudfordringen 507 1.1 Slutligt genomförd överlåtelse 507 1.2 Återgång av överlåtelsen -508 2. Pantsättning av huvudfordringen kvittning hos pantsättaren (A) med motfordring hos denne 510 2.1 Allmän kvittning 510 2.2 Kvittning i konkurs 512 2.3 Motfordringen har preskriberats 517 3. Pantsättning av huvudfordringen kvittning hos panthavaren (D) med motfordring hos denne 518 3.1 Allmän kvittning 519 3.2 Kritisk kvittning 521 4. Huvudfordringen är utmätt m.m. 523 4.1 Utmätning 523 4.2 Betalningssäkring 530 4.3 Kvarstad 530 4.4 Kritisk kvittning m.m. 531
Innehåll 15 5. Huvudfordringen tillkommer inte kvittningsmottagaren ensam 532 5.1 Huvudfordringen tillkommer flera borgenärer 532 5.2 Huvudfordringen tillkommer ett handelsbolag eller bolagsman i detta 535 6. Huvudfordringsborgenären (A) företräds av mellanman (E)-537 6.1 Försäljningskommission 537 6.2 Inköpskommission 543 6.3 Fullmaktshavare 544 6.4 Bulvanskap 544 6.5 Övriga fall 545 19. HUVUDFORDRINGEN GÄLLER INTE HOS KVITTAREN (B) 54 1. Huvudfordringen gäller hos tredje man (Y) samtycke 546 2. Huvudfordringen gäller hos flera gäldenärer 549 2.1 Huvudfordringen gäller hos handelsbolag 549 2.2 Huvudfordring p.g.a. borgensansvar 549 2.3 Solidariska skuldförhållanden 552 3. Exkurs - analys av NJA 1898 s. ro 553 20. KVITTNINGENS GENOMFÖRANDE M.M. 554 1. Fordringarnas upphörande 554 1.1 Preskription av motfordringen 554 1.2 Biförpliktelser och valutaomräkning 556 1.3 Kvittning med löpande motfordring 559 1.4 Kvittning mot löpande huvudfordring 563 1.5 Accessorisk säkerhetsrätt för någon av fordringarna 564 1.6 Konklusioner 564 2. Kvittningsförklaringen 2.1 Kvittningsförklaringens framställande 564 2.2 Accept av kvittningsförklaringen -5750 2.3 Motfordringen infrias kontant 577 2.4 Huvudfordringen infrias kontant 579 2.5 Huvudfordringen är inte gällande 583 3. Specialfall 585 3.1 Kvittning i konkurs 585 3.2 Konnexa fordringar 590 3.3 Kvittningshinder i tredje mans intresse 591
16 Innehåll 4. Flera fordringar 592 4.1 Allmänna principer 592 4.2 Kvittning i konkurs - 598 4.3 Kvittning efter överlåtelse av huvudfordringen 602 4.4 Kvittningskonkurrens 603 5. Betydelsen i vissa situationer av en latent kvittningsrätt 605 5.1 Dröjsmålspåföljder 605 5.2 Borgenärslegitimation i samband med konkurs 608 5.3 Målsägandetalan i samband med brott mot borgenärer 610 5.4 Kvarstadsyrkande 611 5.5 Rätt att delta i ackord -612 21. BEHÖRIGHETSFRÅGOR 613 1. Tredje man (Y) har ställt borgen för motfordringsborgenärens (B) skuld till huvudfordringsägaren (A) 613 1.1 Fattigbevisets betydelse vid enkel borgen 614 1.2 Borgensmans (Y) behörighet att kvitta med huvudfordringsgäldenärens (B) motfordring 615 1.3 Huvudfordringsgäldenären (B) överlåter motfordringen till tredje man (Q) 622 1.4 Huvudfordringsborgenären (A) har ytterligare huvudfordring hos huvudfordringsgäldenären (B) 624 1.5 Tredje man (Y) har ställt pant för motfordringsborgenärens (B) skuld till huvudfordringsborgenären (A) 624 2. Behörighet i andra fall att kvitta 625 2.1 Fullmakt 625 2.2 Handelsbolagsförhållanden 626 2.3 Motfordringsborgenären (B) är ett dödsbo 628 2.4 Andra solidariska skuldförhållanden -628 3. Mot vem skall kvittningsframställningen riktas? 630 3.1 Fullmakt 630 3.2 Aktivt solidariska fordringsförhållanden 631 3.3 Kvittning hos överlåtaren (C) efter överlåtelse av huvudfordringen 632
Innehåll 17 3.4 Kvittning hos panthavaren (D) efter pantsättning av huvudfordringen 633 4. Godtroskvittning 634 4.1 Inledning 635 4.2 Avgivande av kvittningsförklaring 637 4.3 Emottagande av kvittningsförklaring 638 22. PROCESSUELLA FRÅGOR 647 1. Kvittningsyrkandet och kvittningsinvändningen 647 1.1 Kvittningsyrkandet är endast en processhandling 647 1.2 Kvittningsyrkandet är inte att anse som käromål 650 2. Forumfrågor m.m. 652 2.1 Är kvittningsinvändningen att jämställa med en kausainvändning? 652 2.2 Båda fordringarna lyder under allmän domstol 2.3 Motfordringen lyder under specialdomstol ( 2.4 Prorogations- eller skiljeavtal avseende motfordringen 656 2.5 Huvudfordringen lyder under specialdomstol 658 2.6 Prorogations- eller skiljeavtal avseende huvudfordringen 659 2.7 Olika rättegångsformer 659 2.8 Betydelsen av konnexitet 660 2.9 Forumhinder som materiellt kvittningshinder 660 3. Vissa särskilda frågor 663 3.1 Beräkning av tvistevärdet 663 3.2 Lis pendens 665 3.3 Vilandeförklaring 665 3.4 När får kvittningsframställning göras? 667 3.5 Motfordringen har prövats i lagakraftvunnen dom 671 3.6 Överlåtelse av processföremålet 673 3.7 Rättegångskostnader 675 4. Kvittningsdomen -676 4.1 Förbudet mot deldom (RB 17:4 2 p) - 676 4.2 Rättskraftsverkningar 677 4.3 Utformning 682
18 Innehåll 5. Exekution -684 5.1 Exekutiv kvittning 684 5.2 Verkställighet av kvittningsdom -690 23. ERSÄTTNING P.G.A. UTEBLIVEN KVITTNING M.M. 691 1. Kvittning i konkurs -691 2. Preskriberad motfordring -694 3. Vidareöverlåtelse av löpande huvudfordring -696 4. Gäldenär (Y) infriar till medgäldenärs (B) förfång huvudfordringen kontant -698 5. Otillbörligt agerande från kvittningsmottagarens sida medför vidgad kvittningsrätt -699 24. AVTALAD KVITTNINGSRÄTT 7OO 1. Kvittningsavtal mellan två parter 700 1.1 Avtal om omedelbar kvittning 700 1.2 Avtal om framtida kvittning 700 1.3 Kontokurantavtal 705 1.4 Frånfallande av kvittningshinder 707 2. Kvittningsavtal mellan flera parter 708 2.1 Kvittning i samband med konkurs 709 2.2 Kvittning efter överlåtelse av huvudfordringen 714 2.3 Kvittning efter preskription av motfordringen 715 25. SÄRSKILDA KONKURS- OCH DÄRMED SAMMANHÄNGANDE FRÅGOR 716 1. Bevakning och kvittning 716 1.1 Bevakning av motfordring i huvudfordringsborgenärens (A) konkurs 716 1.2 Bevakning av huvudfordring i motfordringsborgenärens (B) konkurs 721 2. Såväl huvudfordringsborgenären (A) som motfordringsborgenären (B) är satta i konkurs 724 3. Återvinning m. m. i samband med kvittning 726 3.1 Inledande anmärkning 726 3.2 Åtgärder avseende huvudfordringen 727 3.3 Åtgärder avseende motfordringen 739 3.4 Återvinning av genomförd kvittning 739 LITTERATURFÖRTECKNING 746 RÄTTSFALLSREGISTER 759 SAKREGISTER 770