Kvartalsrapport januari mars 2012

Transkript

1 Kvartalsrapport januari mars

2 Innehåll Nyckeltal 3 VD har ordet 4 Ekonomisk översikt 6 Resultaträkning 7 Balansräkning 8 Förändringar i eget kapital 10 Kassaflödesanalys 11 Noter 12 Kommande finansiella rapporter 15 Metria En kartlagd historia Metria är ett helägt statligt bolag som bedriver konsultverksamhet inom geografisk information och geografisk informationsteknik. I den dagliga verksamheten hjälper vi kunder att samla in, förädla och använda geografisk information så effektivt som möjligt i deras verksamhet. Det kan handla om att mäta in och uppdatera en kommuns primärkarta, ta fram geografiska analyser så att kunder kan fatta bättre beslut, eller utveckling och drift av kunders IT-system. Vår ständiga strävan är att vara Sveriges ledande företag inom geografisk information och geografisk informationsteknik. Metria AB bildades 1 maj Våra kunder Våra kunder finns inom bank och försäkring, infrastruktur, skog, sökföretag, säkerhet och försvar samt kommuner och övrig offentlig förvaltning. Exempel på stora kunder är Försvarsmakten, Naturvårdsverket, Skatteverket, Södra skog, Swedbank, Skogsstyrelsen, Trafikverket och Eniro. Vår kompetens Metria har drygt 300 medarbetare och all deras kompetens är en av Metrias främsta styrkor. Hos oss finns såväl bred kunskap som spetskompetens. Vår spetskompetens finns främst inom geodata, GIS-utveckling, fjärranalys och geodesi. Metria har kontor över hela landet, från Kiruna i norr till Malmö i söder. Totalt finns vi i dag på 36 orter. Våra tjänster Standardiserade produkter för fastighetsinformation, satellitdata och kartor Våra kunder får hjälp att hitta rätta data och använda dem smart i sin verksamhet. Vi ger kunderna enkel tillgång till kvalitetssäkrad geodata via olika tjänster. Plan- och mättjänster Vi utför mätning som ligger till grund för projekteringsunderlag, grundkartor, primärkartor och nybyggnadskartor. Vi mäter också för etablering av stomnät så som bruks- och anslutningsnät. Utveckling, analys och drift Utveckling av applikationer, system och tjänster inom geografisk IT, drift av geografiska IT-system samt geografiska analyser. 2

3 Kvartalsrapport januari mars 2012 Nyckeltal mnkr jan mars jan mars* maj dec maj dec* Nettoomsättning 152,2 130,6 300,0 299,3 Rörelseresultat 6,4 5,6-6,3 - Rörelsemarginal, % 4,2 4,3-2,1 - Resultat före skatt 6,4 - -6,3 - Resultat efter skatt 4,7 - -4,7 - Avkastning eget kapital, % 4,7 - -4,8 - Avkastning sysselsatt kapital, % 5,7 - -6,3 - Soliditet, % Kassaflöde från löpande verksamhet 20,1-20,1 - Investeringar 3,6 1,9 4,4 6,7 Investeringar, förvärv från Lantmäteriet, materiella ,1 - Investeringar, förvärv från Lantmäteriet, immateriella ,3 - Medelantal anställda** Resultat per aktie 0, ,23 - Nettoskuld -20,9 - -4,4 - * Proforma har tagits fram för jämförelseperioderna jan mars 2011 samt maj december 2010 då verksamheten bedrevs i en division i Lantmäteriet. ** Beräknad enligt Bokföringsnämndens allmänna råd 2006:11. Definitioner Avkastning eget kapital Resultat efter skatt i procent av genomsnittligt eget kapital. Avkastning sysselsatt kapital Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital. Rörelsemarginal Rörelseresultat i procent av nettoomsättningen. Sysselsatt kapital Balansomslutningen minus icke räntebärande skulder. Nettoskuld Räntebärande skulder minskade med räntebärande tillgångar och likvida medel. Räntebärande skulder kassa = nettoskuld. Om företaget har större kassa än skulder så blir nettoskulden negativ. Soliditet Eget kapital i procent av balansomslutningen på balansdagen. 3

4 VD har ordet Energi och engagemang Med de två orden vill jag sammanfatta Metrias första kvartal Det här är ett viktigt år för oss som bolag. Nu ska vårt strategiska förändringsarbete för första gången genomföras i praktiken, vår utarbetade affärsplan och budget prövas i verkligheten. Under årets första kvartal har kundkontakterna intensifierats samtidigt som vi infört en ny organisation för bolaget och med det också en ny ekonomisk styrmodell. Mer snabbfotade och bättre mätning Redan från början har Metrias medarbetare tydligt visat att de vill vara med och påverka i vilken riktning bolaget ska växa och utvecklas. De har önskat sig en mer snabbfotad organisation som jobbar närmare kunderna. Under två intensiva månader i höstas sattes en ny organisation. Från årsskiftet har vi nu sex affärsenheter istället för två affärsområden. Vi har kortare avstånd mellan medarbetare och ledning och vi skapar större fokus på affärer samt våra kunders behov. Vi ska också bli bättre på att nyttja varandras många gånger helt unika specialistkunskaper. Varje affärsenhet har under första kvartalet arbetat fram ett antal fokusområden med tillhörande nyckeltal som mäts, värderas och följs upp varje månad. Detta stöttar oss i att uppnå vår affärsplan, vars ambition är en stark utveckling för Metria fram till år Inspirerande kundmöten Kvartal ett har också handlat om många spännande möten med våra kunder. Den enskilt största tillställningen var Kartdagarna/GIT-mässan i slutet av mars. Under tre dagar höll vi ett flertal föredrag och träffade många kunder, samarbetspartners och studenter som alla liksom vi brinner för att hitta nya effektiva lösningar och arbetssätt för uppdrag och projekt där geografisk information ingår. 4

5 Som ett led i arbetet med hållbar utveckling har vi nu infört videokonferenssystem på kontoren i Stockholm och Luleå samt PC-baserade klienter hos ytterligare några medarbetare och grupper. Detta innebär att vi minskar resandet såväl inom Sverige som utomlands. Vi ökar också samarbetsmöjligheterna internt samt med våra kunder. Foto: Fotograf Andreas Nilsson För bolaget Metria har det första kvartalet 2012 varit händelserikt Vårt snabba och effektiva förändringsarbete har fått fortgå utan energitapp och vi har kunnat hålla den fart vi förväntat. Samtidigt har vi tecknat avtal med flera nya kunder och samarbetspartners, något som stärker oss i våra affärer är vi en ännu starkare leverantör inom geografisk information. Karin Annerwall Parö Karin Annerwall Parö VD 5

6 Ekonomisk översikt januari mars 2012 Verksamheten i bolaget startade den 1 maj 2011 så därför finns det inga jämförelsesiffor med i denna kvartalsrapport. Nettoomsättning och resultat Bolagets nettoomsättning för första kvartalet uppgick till 152,2 mnkr. Rörelseresultatet upp gick till 6,4 mnkr. Rörelsemarginal blev 4,2%. Resultatet efter skatt uppgick till 4,7 mnkr. Likviditet och finansiell ställning Bolagets egna kapital uppgick vid utgången av första kvartalet till 103,3 mnkr och soliditeten till 52 procent. Det fanns en outnyttjad check räkningskredit på 70 mnkr. till målinriktat arbete för såväl grupp som enskild medarbetare. Ett paket med strategier och processer för hur vi framöver kommer att jobba med exjobb och praktik för studenter har tagits fram. Studenter är en viktig del av den framtida rekryteringen och Metrias ambition att vara en attraktiv arbetsgivare. Arbetet med studentpaketet går nu över till implementering. Antal anställda Nyrekryterade Varav Män Kvinnor Avslutade Män Varav 01-jan 324 Januari Februari Mars Kvinnor Investeringar Under första kvartalet uppgick investeringarna till totalt 3,6 mnkr och bestod i huvudsak av dataservrar och mätutrustning. Medarbetare Omorganisationens uppstart präglade början av kvartalet. Några omförhandlingar och omdisponeringar ägde rum inom två av affärsenheterna för att bättre motsvara behovet inom organsationen. Antalet medarbetare ökade något under perioden. Detta beror på att medarbetare som rekryterades i slutet av föregående år började sin anställning under årets första månader. Vi har under första kvartalet också aktivt börjat arbeta med rekryteringsannonsering på internet. Målet att öka urvalet av sökande till rekryteringar, främst inom affärsenhet Plan och Mättjänst. Ett nyckeltals- och målstyrningsarbete har ägt rum under perioden där respektive affärsenhet har arbetat fram nyckeltal för Detta ska nu leda Risker och osäkerhetsfaktorer De största riskerna i Metrias verksamhet bedöms vara omvärldsrisker, projektrisker samt eventuella risker av EU-direktivet som påverkar datadelning. Omvärldsrisk i form av konjunkturnedgång ger ofta en förändring i efterfrågan. En konjunkturnedgång med minskad nybyggnation som följd innebär en minskad efterfrågan på mätuppdrag. En lägre aktivitet på fastighetsmarknaden ger ett minskat behov av fastighetsinformation. Projektrisker består i handhavandet av projekten, förmågan att driva projekten ekonomiskt, kvalitetsmässigt och enligt tidsplan. Risken med datadelning beskrivs i Årsredovisning Händelser efter balansdagen Några väsentliga händelser efter periodens utgång finns inte att rapportera. 6

7 Resultaträkning Belopp i mnkr jan mar maj dec* Rörelsens intäkter Nettoomsättning 152,2 300,0 Övriga rörelseintäkter 0,3 4,7 Summa rörelsens intäkter 152,5 304,7 Rörelsens kostnader Handelsvaror -73,2-111,2 Övriga externa kostnader -19,6-59,4 Personalkostnader -49,5-130,4 Avskrivningar av materiella tillgångar -1,6-4,2 Avskrivningar av immateriella tillgångar -2,2-5,8 Summa rörelsen kostnader -146,1-311,0 Rörelseresultat 6,4-6,3 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 0,0 0,1 Räntekostnader 0,0-0,1 Resultat efter finansiella poster 6,4-6,3 Skatt på periodens resultat -1,7 1,6 Periodens resultat 4,7-4,7 *Verksamheten i Metria AB startade den 1 maj Rapport över totalresultatet Metria AB har inga poster som redovisas inom övrigt totalresultat, varför totalresultatet överensstämmer med periodens resultat redovisat i resultaträkningen ovan. 7

8 Balansräkning Belopp i mnkr TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Goodwill 78,5 80,7 78,5 80,7 Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar 6,5 6,8 Inventarier, verktyg och installationer 10,6 8,4 17,1 15,2 Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 0,0 1,6 0,0 1,6 Summa anläggningstillgångar 95,6 97,5 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Upparbetade, ej fakturerade intäkter 18,2 14,3 Kundfordringar 76,2 114,3 Övriga kortfristiga fordringar 2,3 0,9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7,0 11,7 Kassa och bank 20,9 4,4 Summa omsättningstillgångar 124,6 145,6 SUMMA TILLGÅNGAR 220,2 243,1 8

9 Balansräkning, fortsättning Belopp i mnkr EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital ( aktier med kvotvärde 1 kr) 20,7 20,7 Överkursfond 82,6 82,6 Balanserat resultat -4,7 - Periodens resultat 4,7-4,7 Summa eget kapital 103,3 98,6 Avsättningar Avsättningar för pensioner och andra förpliktelser 0,6 0,8 Övriga avsättningar 0,1 0,1 Summa avsättningar 0,7 0,9 Kortfristiga skulder Icke räntebärande skulder Fakturerade, ej upparbetade intäkter 23,6 36,4 Leverantörsskulder 39,8 32,4 Övriga skulder 9,8 28,0 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 43,0 46,8 Summa kortfristiga skulder 116,2 143,6 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 220,2 243,1 9

10 Förändringar i eget kapital Belopp i mnkr Förändringar i eget kapital Bundet eget kapital Fritt eget kapital Aktiekapital Överkursfond Övrigt fritt eget kapital Totalt kapital Ingående balans ,7 82,6-4,7 98,6 Periodens resultat 4,7 4,7 Utgående eget kapital ,7 82,6 0,0 103,3 10

11 Kassaflödesanalys Belopp i mnkr jan mar maj dec* Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster 6,4-6,3 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet: Avskrivningar 3,8 10,0 Avsättningar -0,1-0,9 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 10,0 2,8 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av pågående arbete -16,6 22,1 Ökning(-)/Minskning(+) av övriga rörelsefordringar 41,2-54,9 Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder -14,7 50,1 Kassaflöde från den löpande verksamheten 20,1 20,1 Investeringsverksamheten Förvärv av rörelse 0,0-11,4 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -3,6-4,3 Kassaflöde från investeringsverksamheten -3,6-15,7 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0,0 0,0 Periodens kassaflöde 16,5 0,0 Likvida medel vid periodens början 4,4 0,0 Likvida medel vid periodens slut 20,9 4,4 * Verksamheten i Metria AB startade den 1 maj. 11

12 Noter Not 1 Företagsinformation och jämförande redovisningsinformation Metria AB, organisationsnummer , med säte i Gävle kommun, Sverige. Adressen till bolagets huvudkontor är: Gävle. Bolaget ägs till 100 procent av den svenska staten. Bolagets verksamhet är att tillhandahålla tjänster och produkter inom områdena geografisk information, fastighetsinformation och geografisk informationsteknik. Sveriges Riksdag beslutade den 16 mars 2011 att bolagisera delar av division Metria i Lantmäteriet den 1 maj Staten förvärvade bolaget Erub AB den 31 mars 2011, som namnändrades till Metria AB. Bolagets första årsredovisning upprättades för räkenskapsåret Ingen verksamhet bedrevs i bolaget innan namnändringen. Metria ABs verksamhet startade den 1 maj Då den första årsredovisningen inte innehåller någon information om tillämpade redovisningsprinciper beskrivs dessa i denna rapport. Metria AB benämns antingen med sitt fulla namn eller som Metria. Bolagets rapportering sker i miljoner svenska kronor, mnkr. Not 2 Förvärvsbalanser I samband med Metrias bolagisering av delar av Lantmäteriets division Metria den 1 maj 2011, överläts tillgångar och skulder till Metria AB till bedömt marknadsvärde. I samband med transaktionen uppstod en goodwill om 86,3 mnkr. Köpeskillingen fastställdes till 114,7 mnkr. Detta finansierades genom två kvittningsemissioner i bolaget om 43,2 mnkr och om 60,0 mnkr, samt genom egna medel om 11,4 mnkr. Redovisat värde vid förvärv Materiella anläggningstillgångar 15,2 Omsättningstillgångar 72,0 Eget kapital - Avsättningar -1,7 Kortfristiga skulder -57,1 Nettoidentifierade tillgångar och skulder 28,4 Goodwill 86,3 Köpeskilling 114,7 Not 3 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänt Kvartalsrapporten har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen (ÅRL) samt uttalanden från Rådet för finansiell rapportering. Klassificering Anläggningstillgångar, långfristiga skulder och avsättningar består i allt väsentligt enbart av belopp som förväntas återvinnas eller betalas efter mer än tolv månader räknat från balansdagen. Omsättningstillgångar och kortfristiga skulder består i allt väsentligt enbart av belopp som förväntas återvinnas eller betalas inom tolv månader räknat från balansdagen. Värderingsprinciper med mera Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Immateriella anläggningstillgångar Bolaget har både inkråmsgoodwill och förvärvsgoodwill. Inkråmsgoodwill har en bedömd nyttjandeperiod på 5 år och förvärvsgoodwill på 10 år. Avskrivning av immateriella tillgångar sker linjärt över bedömd nyttjandeperiod. Goodwill Goodwill utvärderas årligen eller när indikation om nedskrivningsbehov föreligger, genom att förväntade framtida kassaflöden bedöms. Använda prognoser avseende framtida kassaflöden baseras på den prognos som fastställts av företagsledningen för de närmaste fyra åren. Bolaget har gjort en värdering per 31 december 2011 som inte visade på något nedskrivningsbehov. Någon ny värdering per 31 mars 2012 har inte gjorts. Goodwillen bedöms ha en nyttjandeperiod på 10 år för den del som avser verksamhetsöverlåtelserna från Lantmäteriet vid Metrias bildande. Nyttjandeperioden återspeglar företagets uppskattning av den period under vilken framtida ekonomiska fördelar som goodwillposten representerar kommer företaget tillgodo. Övrig goodwill skrivs av på 5 år. Utöver goodwill förekommer inga immateriella anläggningstillgångar. 12

13 Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde efter avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella ackumulerade nedskrivningar. Anskaffningsvärdet inbegriper inköpspriset, kostnader som direkt kan hänföras till förvärvet och utgifter för att iordningställa tillgången fram till dess att den är färdig att sättas i bruk. Avskrivningar redovisas utifrån förväntad och bedömd nyttjandeperiod med tillämpning av linjär avskrivningsmetod. Avskrivning påbörjas när tillgångarna är färdiga för avsett bruk. Bedömda nyttjandeperioder är för: Maskiner och andra tekniska anläggningar såsom: Fordon, datorer, GPS-mottagare, 3 år och övriga inventarier, 3 5 år. De tillgångar som övertogs från Lantmäteriet skrivs av enligt kvarstående nyttjandeperiod vilket innebär att avskrivningsperioden kan vara kortare för dessa. Fordringar Fordringar är redovisade till anskaffningsvärde minskat med eventuella nedskrivningar. Fordringar och skulder i utländsk valuta Fordringar och skulder i utländsk valuta ska omräknas till balansdagens kurs. Då kurserna som finns i ekonomisystemet i jämförelse med balansdagens aktuella valutakurser inte innebär några nämnvärda differenser har ingen justering gjorts i detta bokslut. Kursdifferenser på rörelsefordringar, finansiella fordringar och skulder redovisas bland rörelsens poster. Pågående arbeten Pågående arbeten värderas enligt metoden Successiv vinstavräkning. Ett konsultuppdrag är ett uppdrag som följer av ett särskilt framförhandlat avtal och som avser produktion av ett objekt eller flera objekt som står i nära samband med, eller är beroende av, varandra med avseende på utformning, teknik, funktion eller användning. Ett fastprisuppdrag är ett konsultuppdrag där avtal har slutits om ett fast pris för hela uppdraget eller per producerad enhet och där priset kan höjas på grund av klausuler om kompensation för prisstegringar. Ett uppdrag på löpande räkning är ett konsultuppdrag där ersättning utgår för de utgifter som omfattas av avtalet samt ett procentuellt tillägg på dessa utgifter eller med ett tillägg i form av ett fast belopp. Uppdragsinkomsten matchas mot uppdragsutgifter i förhållande till uppdragets färdigställandegrad på balansdagen. Resultatet blir att intäkter, kostnader och därmed resultat hänförs till den redovisningsperiod under vilken arbetet utförs. I Metria används i huvudsak, fast pris och löpande räkning som ersättningsformer för uppdrag/projekt. Värderingen av projekt till fast pris görs med budgeterade kostnader/intäkter som grund samt en bedömning av värdet av projekten på balansdagen. Värderingen av projekt till löpande räkning görs med nedlagd tid och omkostnader som grund i förhållande till bokförda intäkter. Värderingen sker per projekt och projekten redovisas antingen som upparbetade ej fakturerade intäkter eller fakturerade ej upparbetade intäkter. Kundfordringar Kundfordringar redovisas till det belopp som förväntas inflyta efter avdrag för osäkra fordringar som bedömts individuellt. En kundfordrings förväntade löptid är kort, varför värdet redovisats till nominellt belopp utan diskontering. Likvida medel Likvida medel omfattar kassa och omedelbart tillgängliga banktillgodohavanden. Leverantörsskulder Leverantörsskulder har kort förväntad löptid och värderas utan diskontering till nominellt belopp. Pensioner Bolaget har både avgiftsbestämda och förmånsbestämda pensionsplaner. I inkråmsöverlåtelsen från Lantmäteriet ingick en förmånsbestämd tjänstepensionsskuld. Denna skuld berör ett fåtal personer. Den avgiftsbestämda planen tillämpas från och med bildandet av bolaget och tryggas genom inbetalning till försäkringsbolag. En avgiftsbestämd pensionsplan är en pensionsplan enligt vilken ett företag betalar fasta avgifter 13

14 Noter, fortsättning till en separat juridisk enhet. Företaget har därefter inga rättsliga eller informella förpliktelser att betala ytterligare avgifter relaterat till den anställdes intjänade pensioner. Skatt Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skatteutbetalningar i framtiden. Redovisad inkomstskatt motsvarar den uppskjutna skatten. Avsättningar En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har ett formellt eller informellt åtagande som en följd av en inträffad händelse och det är troligt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera åtagandet och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Denna kvartalsrapport har ej varit föremål för granskning av bolagets revisorer. På uppdrag av styrelsen avger härmed verkställande direktören kvartalsrapport för perioden januari mars 2012 Gävle den 24 april 2012 Karin Annerwall Parö Verkställande direktör Intäkter Som intäkt redovisas det verkliga värdet av vad som erhållits eller som kommer att erhållas. Avdrag görs för lämnade rabatter. För abonnemangsintäkter innebär det att intäkten fördelas jämnt över perioden. Leveranser intäktsredovisas när väsentliga risker och förmåner som är förknippade med varornas ägande har överförts till köparen. Intäkter redovisas endast om det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillfalla företaget och dessa fördelar kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Om det senare uppstår osäkerhet vad avser möjligheten att erhålla betalning för belopp som redan redovisats som intäkt, redovisas det belopp för vilket betalning inte längre är sannolikt som en kostnad istället för som en justering av det intäktsbelopp som ursprungligen redovisats. Leasing All leasing klassificeras i redovisningen som operationell. 14

15 Kommande finansiella rapporter Kalendarium Delårsrapport Q Delårsrapport Q Kontaktperson Frågor besvaras av: Verkställande direktör Karin Annerwall Parö T f Ekonomichef Mats Möller Telefon: Metrias finansiella rapporter publiceras på Metrias hemsida: 15