Bokslutskommuniké 2011

Transkript

1 Bokslutskommuniké i korthet Maj december Nettoomsättning 304,7 msek Periodens rörelseresultat -6,3 msek Peridens resultat efter skatt -4,7 msek Verksamheten överförd till eget bolag den 1 maj 2011 Oktober december Nettoomsättning Periodens rörelseresultat Periodens resultat 127,1 msek -9,3 msek -6,9 msek Organisationsnummer

2 Metria En kartlagd historia Aktiebolaget Metria har funnits i drygt ett halvår. Men vår historia är egentligen betydligt längre än så. Redan år 1628 bestämde sig dåvarande kung Gustav II Adolf för att kartlägga Sverige. Generalmatematikern Anders Bure påbörjade då också det uppdrag som Metria bygger sin verksamhet på än idag. Och trots att det gått närmare 400 år så är grunden i vårt arbete lika viktig nu som då. Även om vi idag använder oss av den senaste tekniken för att samla in informationen vi söker. Just ordet kartlägga talar till stor del för sig själv, när vi på Metria ska berätta om vår verksamhet. Vi utgår nämligen alltid från en geografisk landskapsinformation när vi utforskar, klarlägger och beskriver data för våra kunders räkning. Från myndighet till bolag År 1996 bildades division Metria som en del av det statliga Lantmäteriverket. Bolagiseringen genomfördes i maj 2011 då resan som aktiebolag påbörjades. Vad Metria gör Metria erbjuder tjänster och produkter inom områdena geografisk information, fastighetsinformation och geografisk informationsteknik. Mot framtiden Med gemensamma krafter satsar våra drygt 300 medarbetare nu på att utveckla vår verksamhet för att möta framtiden och dess utmaningar. Med stolthet kan vi säga att Metria har en unik bredd i tjänster och produktutbud. Vår samlade kompetens är djup och gör oss till Sveriges ledande konsultföretag inom geografisk information och informationsteknik. I den positionen ska vi förbli. 2

3 VD har ordet Ett intensivt sista kvartal År 2011 är till ända och Metria kan summera sitt andra kvartal som bolag på marknaden: oktoberdecember. Med glädje kan vi konstatera att vi under årets sista månader tagit ytterligare steg framåt i arbetet med att bygga grunden för det nya, bolagiserade Metria. Kvartalet präglades av strategiarbete, men också en process för att se över Metrias organisation. Den tidigare organisationen med två affärsområden var anpassad efter tiden då Metria var en division i Lantmäteriet. Som bolag behövde vi en annan typ av indelning: efter erbjudande, inte efter kund. Som en del i vår omställning till bolaget Metria AB har vi under årets sista kvartal klippt de sista administrativa banden till Lantmäteriet. Arbetet med vår nya IT-plattform har varit omfattande, men genomfördes i tid och utan större tekniska störningar. I samband med detta kunde vi också lansera en engelsk version av vår webbplats. Sidan underlättar inte bara kommunikationen med våra kunder utomlands, den gör oss också mer lättillgängliga på den internationella marknad som bara växer. Kvartal fyra var en intensiv period, fyllt av förberedelser inför framtiden. Karin Annerwall Parö VD 3

4 Ekonomisk översikt oktober december 2011 Nettoomsättning och resultat Bolagets nettoomsättning för fjärde kvartalet uppgick till 127,1 msek. Rörelseresultatet uppgick till -9,3 msek. Rörelsemarginalen blev -7,3 %. Resultatet efter skatt uppgick till -7,7 msek. Resultatet för fjärde kvartalet har belastats med ytterligare pensionskostnader om ca 4,1 msek som även avser tidigare period. Kostnader för bolagisering Under fjärde kvartalet uppgick bolagiseringskostnaderna till 1,1 msek. Dessa består till största delen av konsultkostnader inom IT, kommunikation och ekonomi. Likviditet och finansiell ställning Bolagets egna kapital uppgick vid utgången av fjärde kvartalet till 98,6 msek och soliditeten till 41 procent. Det fanns en outnyttjad checkräkningskredit på 70 msek. Kassaflöde Kassaflödet under fjärde kvartalet uppgick till 2,1 msek. Den löpande verksamheten har bidragit med 4,2 msek och investeringsverksamheten har belastat kassaflödet med -2,1 msek. Medarbetare Perioden har präglats av formandet av en ny organisation för Metria. Vi märker fortfarande av en problematik med att nå kvalificerad arbetskraft med längre erfarenhet inom gruppen Mätnings ingenjörer. Under perioden har två chefer av slutat sin anställning vilka ersätts på olika sätt utifrån den omorganisation som trädde i kraft 1 jan, En HR-chef har blivit tillsatt i slutet av året. Antal anställda Nyrekryterade Avslutade Män Kvinnor Okt Nov Dec Investeringar Under fjärde kvartalet uppgick investeringarna till totalt 2,1 msek och bestod i huvudsak av mätutrustning och bilar. Ett arbete med lönekartläggning för Metria inleddes i oktober. 4

5 maj december 2011 Nettoomsättning och resultat Bolagets nettoomsättning för perioden uppgick till 304,7 msek. Rörelseresultatet uppgick till -6,3 msek. Rörelsemarginalen blev -2,0 %. Resultatet efter skatt uppgick till -4,7 msek. Kassaflöde Kassaflödet under perioden uppgick till 4,4 msek. Den löpande verksamheten har bidragit med 20,1 msek, investeringsverksamheten har belastat kassaflödet med -15,7 msek. Kostnader för bolagisering Under perioden uppgick bolagiseringskostnaderna till 4,8 msek. Dessa består till största delen av konsultkostnader inom IT, kommunikation och ekonomi samt kostnader för bolagets nya profilprogram. Likviditet och finansiell ställning Bolagets egna kapital uppgick vid utgången av fjärde kvartalet till 98,6 msek och soliditeten till 41 procent. Det fanns en outnyttjad checkräkningskredit på 70 msek. Investeringar Under perioden uppgick investeringarna till totalt 4,3 msek och bestod i huvudsak av mätutrustning och bilar. Risker och osäkerhetsfaktorer De största riskerna i Metrias verksamhet bedöms vara omvärldsrisker och projektrisker. Omvärldsrisk i form av konjunkturnedgång ger ofta en förändring i efterfrågan. En konjunkturnedgång med minskad nybyggnation som följd innebär en minskad efterfrågan på mät uppdrag. En lägre aktivitet på fastighetsmarknaden ger ett minskat behov av fastighetsinformation. Projektrisker består i handhavandet av projekten, förmågan att driva projekten ekonomiskt, kvalitetsmässigt och enligt tidsplan. I och med bolagiseringen ställs högre krav på organisationen och ledningen innan alla system och rutiner är på plats. 5

6 Medarbetare Från Lantmäteriet kom 326 personer med oss in i Metria AB. Vi har under perioden maj dec inte kunnat rekrytera personer i samma omfattning som planerat, framför allt till de mindre kontoren och inom affärsområdet Mät och Kart. Det är en problematik som finns inom hela arbetsmarknadsområdet för mät- och kartingenjörer. Det sista kvartalet har präglats av formandet av en ny organisation för Metria. Under perioden har två chefer avslutat sin anställning, vilka ersätts på olika sätt utifrån den omorganisation som trädde i kraft 1 januari Ett arbete med lönekartläggning för Metria inleddes i oktober. En HR-chef blev tillsatt i slutet av året. Antal anställda IB LM 326 Nyrekryterade Avslutade Män Kvinnor Maj Jun Juli Aug Sep Okt Nov Dec varav 16 män och 7 kvinnor varav 13 män och 5 kvinnor Framtida förväntningar Resultatutvecklingen för Metria förväntas vara positiv. Detta är på grund av de strukturella förändringar som gjorts inom företaget och på grund av nya möjligheter för affärer som öppnats genom övergången till statligt bolag. INSPIRE* förändrar bolagets marknad på ett sätt som fortfarande är i ett tidigt skede och därför svårt att överblicka. *EG-direktivet INSPIRE syftar till att harmonisera geografiska data och underlätta delning av data mellan nationella och internationella myndigheter. Det ska bli lättare att använda geografisk information över gränserna. Målet är en gemensam struktur för geodata. Händelser efter balansdagen Några väsentliga händelser efter periodens utgång finns inte att rapportera. 6

7 Resultaträkning Belopp i msek okt dec* maj-dec* Rörelsens intäkter Nettoomsättning 127,1 304,7 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -75,1-170,6 Personalkostnader -57,6-130,4 Avskrivningar av materiella tillgångar -2,2-4,2 Avskrivningar av immateriella tillgångar -1,5-5,8 Rörelseresultat -9,3-6,3 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 0,0 0,1 Räntekostnader 0,0-0,1 Resultat efter finansiella poster -9,3-6,3 Skatt på periodens resultat 2,4 1,6 Periodens resultat -6,9-4,7 *Verksamheten i Metria AB startade den 1 maj Rapport över totalresultatet Metria AB har inga poster som redovisas inom övrigt totalresultat, varför totalresultatet överensstämmer med periodens resultat redovisat i resultaträkningen ovan. 7

8 Balansräkning Belopp i msek TILLGÅNGAR Not 1 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Goodwill 80,7 80,7 Materiella anläggningstillgångar Mätutrustning 6,8 Maskiner och andra tekniska anläggningar 1,4 Förbättringsutgifter på annans fastighet 0,7 Bilar och transportmedel 4,0 Datorer 2,3 15,2 Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 1,6 1,6 Summa anläggningstillgångar 97,5 0,0 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Upparbetade, ej fakturerade intäkter 14,3 Kundfordringar 114,3 Övriga fordringar 0,9 0,1 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11,7 Kassa och bank 4,4 Summa omsättningstillgångar 145,6 0,1 SUMMA TILLGÅNGAR 243,1 0,1 8

9 Belopp i msek EGET KAPITAL OCH SKULDER Not 1 Eget kapital Aktiekapital ( aktier med kvotvärde 1 kr) 20,7 0,1 Överkursfond 82,6 Periodens resultat -4,7 Summa eget kapital 98,6 0,1 Avsättningar Avsättningar för pensioner och andra förpliktelser 0,8 Övriga avsättningar 0,1 Summa avsättningar 0,9 0,0 Kortfristiga skulder Icke räntebärande skulder Fakturerade, ej upparbetade intäkter 36,4 Leverantörsskulder 32,4 Övriga skulder 28,0 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 46,8 Summa kortfristiga skulder 143,6 0,0 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 243,1 0,1 9

10 Förändringar i eget kapital Sammanställning förändringar i eget kapital Bundet eget kapital Fritt eget kapital Aktiekapital Överkursfond Periodens resultat Totalt kapital Eget kapital vid årets ingång 0, ,1 Kvittningsemission, , aktier 8,6 34,6-43,2 Kvittningsemission, , aktier 12,0 48,0-60,0 Periodens resultat ,7-4,7 Utgående eget kapital ,7 82,6-4,7 98,6 10

11 Kassaflödesanalys Belopp i msek okt dec maj dec Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -9,3-6,3 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 3,7 10,0 Avsättningar 0,0-0,9 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital -5,6 2,8 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-)/Minskning (+) av pågående arbete 10,9 22,1 Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar -52,9-54,9 Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder 51,8 50,1 Kassaflöde från den löpande verksamheten 4,2 20,1 Investeringsverksamheten Förvärv av rörelse 0,0-11,4 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -2,1-4,3 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 0,0 0,0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -2,1-15,7 Finansieringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0,0 0,0 Periodens kassaflöde 2,1 4,4 Likvida medel vid periodens början 2,3 0,0 Likvida medel vid periodens slut 4,4 4,4 11

12 Nyckeltal msek okt-dec okt-dec* maj-dec maj-dec* Nettoomsättning 127,1 120,5 304,7 299,3 Rörelseresultat -9,3-4,1-6,3 0,0 Rörelsemarginal, % -7,3-3,4-2,1 - Resultat före skatt -9,3 - -6,3 - Resultat efter skatt -6,9 - -4,7 - Avkastning eget kapital, % -7,8 - -4,8 - Avkastning sysselsatt kapital, % -9,3 - -6,2 - Soliditet, % Kassaflöde från löpande verksamhet 4,2-20,1 - Investeringar 2,1 1,3 4,3 6,7 Investeringar, förvärv från Lantmäteriet, materiella ,2 - Investeringar, förvärv från Lantmäteriet, immateriella ,3 - Medelantal anställda Resultat per aktie -0, ,23 - Nettoskuld -4,4 - -4,4 - * Proforma har tagits fram för jämförelseperioderna oktober december samt maj december 2010 då verksamheten bedrevs i en division i Lantmäteriet. Definitioner Soliditet Eget kapital i procent av balansomslutningen på balansdagen. Avkastning eget kapital Resultat efter skatt i procent av periodens utgående eget kapital. Sysselsatt kapital Balansomslutningen minus icke räntebärande skulder. Avkastning sysselsatt kapital Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av utgående sysselsatt kapital. Rörelsemarginal Rörelseresultat i procent av nettoomsättningen. Nettoskuld Räntebärande skulder minskade med ränte bärande tillgångar och likvida medel. Räntebärande skulder kassa = nettoskuld. Om företaget har större kassa än skulder så blir nettoskulden negativ. 12

13 Noter Not 1 Företagsinformation och jämförande redovisningsinformation Metria AB, organisationsnummer , med säte i Gävle kommun, Sverige. Adressen till bolagets huvudkontor är: Gävle. Bolaget ägs till 100 procent av den svenska staten. Bolagets verksamhet är att tillhandahålla tjänster och produkter inom områdena geografisk information, fastighetsinformation och geografisk informationsteknik. Sveriges Riksdag beslutade den 16 mars 2011 att bolagisera delar av division Metria i Lantmäteriet den 1 maj Staten förvärvade bolaget Erub AB den 31 mars 2011, som namnändrades till Metria AB. Bolagets första årsredovisning upprättades för räkenskapsåret, Ingen verksamhet bedrevs i bolaget innan namnändringen gjordes till Metria AB den 1 maj Då den första årsredovisningen inte innehåller någon information om tillämpade redovisningsprinciper beskrivs dessa i denna rapport. Metria AB benämns antingen med sitt fulla namn eller som Metria. Bolagets rapportering sker i miljoner svenska kronor, msek. Not 2 Förvärvsbalanser I samband med bolagiseringen av delar av Lantmäteriets division Metria den 1 maj 2011, överläts tillgångar och skulder via rörelseförvärv till Metria AB till bedömt marknadsvärde. I samband med transaktionen uppstod en goodwill om 86,3 msek. Köpe skillingen fastställdes till 114,7 msek. Detta finansierades genom två kvittningsemissioner i bolaget om 43,2 msek och om 60,0 msek, samt genom egna medel om 11,4 msek. Redovisat värde vid förvärv Materiella anläggningstillgångar 15,2 Omsättningstillgångar 72,0 Eget kapital - Avsättningar -1,7 Kortfristiga skulder -57,1 Nettoidentifierade tillgångar och skulder 28,4 Goodwill 86,3 Köpeskilling 114,7 Not 3 Redovisningsprinciper Allmänt Bokslutskommunikén har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen (ÅRL) samt Rådet för finansiell rapportering (RFR, redovisning för juridisk person). Eftersom detta är Metrias första bokslutskommuniké så presenteras nedan ett urval av bolagets mest väsentliga redovisningsprinciper. Klassificering Anläggningstillgångar, långfristiga skulder och avsättningar består i allt väsentligt enbart av belopp som förväntas återvinnas eller betalas efter mer än tolv månader räknat från balansdagen. Omsättningstillgångar och kortfristiga skulder består i allt väsentligt enbart av belopp som förväntas återvinnas eller betalas inom tolv månader räknat från balansdagen. Värderingsprinciper med mera Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Immateriella anläggningstillgångar Bolaget har både inkråmsgoodwill och förvärvsgoodwill. Inkråmsgoodwill har en bedömd nyttjandeperiod på 5 år och förvärvsgoodwill på 10 år. Avskrivning av immateriella tillgångar sker linjärt över bedömd nyttjandeperiod. 13

14 Noter, fortsättning Goodwill Goodwill utvärderas årligen eller när indikation om nedskrivningsbehov föreligger, genom att förväntade framtida kassaflöden bedöms. Använda prognoser avseende framtida kassaflöden baseras på den prognos som fastställts av företagsledningen för de närmaste fyra åren. Bolaget har gjort en värdering per 31 december 2011 som inte visade på något nedskrivningsbehov. Goodwill bedöms ha en nyttjandeperiod på 10 år för den del som avser verksamhetsöverlåtelserna från Lantmäteriet vid Metrias bildande. Nyttjandeperioden återspeglar företagets uppskattning av den period under vilken framtida ekonomiska fördelar som goodwillposten representerar kommer företaget tillgodo. Övrig goodwill skrivs av på 5 år. Utöver goodwill förekommer inga immateriella anläggningstillgångar. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde efter avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella ackumulerade nedskrivningar. Anskaffningsvärdet inbegriper inköpspriset, kostnader som direkt kan hänföras till förvärvet och utgifter för att iordningställa tillgången fram till dess att den är färdig att sättas i bruk. Avskrivningar redovisas utifrån förväntad och bedömd nyttjandeperiod med tillämpning av linjär avskrivningsmetod. Avskrivning påbörjas när tillgångarna är färdiga för avsett bruk. Bedömda nyttjandeperioder är: Fordon, datorer, GPS-mottagare, 3 år Övriga inventarier, 3-5 år De tillgångar som övertogs från Lantmäteriet skrivs av enligt kvarstående nyttjandeperiod vilket innebär att avskrivningsperioden kan vara kortare för dessa. Fordringar Fordringar är redovisade till anskaffningsvärde minskat med eventuella nedskrivningar. Fordringar och skulder i utländsk valuta Fordringar och skulder i utländsk valuta ska omräknas till balansdagens kurs. Då kurserna som finns i ekonomisystemet i jämförelse med balansdagens aktuella valutakurser inte innebär några nämnvärda differenser har ingen justering gjorts i detta bokslut. Kursdifferenser på rörelsefordringar, finansiella fordringar och skulder redovisas bland rörelsens poster. Pågående arbeten Pågående arbeten värderas enligt metoden Successiv vinstavräkning. Ett entreprenadavtal är ett uppdrag som följer av ett särskilt framförhandlat avtal och som avser produktion av ett objekt eller flera objekt som står i nära samband med, eller är beroende av, varandra med avseende på utformning, teknik, funktion eller användning. Ett fastprisuppdrag är ett entreprenaduppdrag där avtal har slutits om ett fast pris för hela uppdraget eller per producerad enhet och där priset kan höjas på grund av klausuler om kompensation för prisstegringar. Ett uppdrag på löpande räkning är ett entreprenadavtal där ersättning utgår för de utgifter som omfattas av avtalet samt ett procentuellt tillägg på dessa utgifter eller med ett tillägg i form av ett fast belopp. Uppdragsinkomsten matchas mot uppdragsutgifter i förhållande till uppdragets färdigställandegrad på balansdagen. Resultatet blir att intäkter, kostnader och därmed resultat hänförs till den redovisningsperiod under vilken arbetet utförs. I Metria används, i huvudsak, fast pris och löpande räkning som ersättningsformer för uppdrag/projekt. Värderingen av projekt till fast pris görs med budgeterade kostnader/intäkter som grund samt en bedömning av värdet av projekten på balansdagen. Värderingen av projekt till löpande räkning görs med nedlagd tid och omkostnader som grund i förhållande till bokförda intäkter. Värderingen kan resultera i antingen en tillgång eller en skuld. 14

15 Kundfordringar Kundfordringar redovisas till det belopp som förväntas inflyta efter avdrag för osäkra fordringar som bedömts individuellt. Kundfordrans förväntade löptid är kort, varför värdet redovisats till nominellt belopp utan diskontering. Likvida medel Likvida medel omfattar kassa och omedelbart tillgängliga banktillgodohavanden. Leverantörsskulder Leverantörsskulder har kort förväntad löptid och värderas utan diskontering till nominellt belopp. Pensioner Bolaget har både avgiftsbestämda och förmånsbestämda pensionsplaner. I inkråmsöverlåtelsen från Lantmäteriet ingick en förmånsbestämd tjänstepensionsskuld. Denna skuld berör ett fåtal personer. Den avgiftsbestämda planen tillämpas från och med bildandet av bolaget och tryggas genom inbetalning till försäkringsbolag. En avgiftsbestämd pensionsplan är en pensionsplan enligt vilken ett företag betalar fasta avgifter till en separat juridisk enhet. Företaget har därefter inga rättsliga eller informella förpliktelser att betala ytterligare avgifter relaterat till den anställdes intjänade pensioner. Intäkter Som intäkt redovisas det verkliga värdet av vad som erhållits eller som kommer att erhållas. Avdrag görs för lämnade rabatter. För abonnemangsintäkter innebär det att intäkten fördelas jämnt över perioden. Varuleveranser intäktsredovisas när väsentliga risker och förmåner som är förknippade med varornas ägande har överförts till köparen. Intäkter redovisas endast om det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillfalla företaget och dessa fördelar kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Om det senare uppstår osäkerhet vad avser möjligheten att erhålla betalning för belopp som redan redovisats som intäkt, redovisas det belopp för vilket betalning inte längre är sannolikt som en kostnad istället för som en justering av det intäktsbelopp som ursprungligen redovisats. Leasing All leasing klassificeras i redovisningen som operationell. Skatt Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skatteutbetalningar i framtiden. Redovisad inkomstskatt motsvarar den uppskjutna skatten. Inga obeskattade reserver har beräknats. Avsättningar En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har ett formellt eller informellt åtagande som en följd av en inträffad händelse och det är troligt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera åtagandet och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. 15

16 Styrelsen och verkställande direktören intygar härmed att bokslutskommunikén ger en rättvisande översikt av bolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som bolaget står inför. Gävle den 13 februari 2012 Christina Rogestam Ordförande Gunvor Engström Styrelseledamot Johan Hallberg Styrelseledamot Peter Ljung Styrelseledamot Marinette Radebo Styrelseledamot Anders Ågren Styrelseledamot Erik Nilsson Arbetstagarrepresentant Lars Olsson Arbetstagarrepresentant Karin Annerwall Parö Verkställande direktör 16

17 Kommande finansiella rapporter Kalendarium Årsredovisning Årsstämma Delårsrapport Q Delårsrapport Q Delårsrapport Q Kontaktperson Frågor besvaras av: Verkställande direktör, Karin Annerwall Parö T f Ekonomichef, Mats Möller Telefon: Årsstämma Metria ABs årstämma äger rum i Stockholm. Metrias finansiella rapporter publiceras på Metrias hemsida: 17